伊利乳業(yè)公司財(cái)務(wù)資金管理辦法-免費(fèi)閱讀
【正文】 從利息開支方面精打細(xì)算，財(cái)務(wù)人員應(yīng)充分發(fā)揮會(huì)計(jì)的管理和監(jiān)督職能，盡最大努力減少資金浪費(fèi)，節(jié)約財(cái)務(wù)費(fèi)用開支，充分發(fā)揮資金的使用效率。 （三）要強(qiáng) 化銷售環(huán)節(jié)的管理與控制。 （五）其他應(yīng)收款回收預(yù)算 :必須嚴(yán)格控制其他應(yīng)收款的發(fā)生。 （四）財(cái)務(wù)根據(jù)月度資金收支計(jì)劃，合理安排資金，應(yīng)當(dāng)及時(shí)將收到的銀行承兌匯票、商業(yè)匯票背書轉(zhuǎn)讓。 （四）業(yè)務(wù)往來戶必須于月終列出分戶余額清單，經(jīng)辦人人為造成往來款項(xiàng)長期拖欠，查明原因酌情處理。 （五）結(jié)算憑證（如匯票、支票等）丟失，經(jīng)辦人必須立即報(bào)告財(cái)務(wù)部門，以便財(cái)務(wù)部門及時(shí)采取掛失止付等補(bǔ)救措施，防止冒領(lǐng)和詐騙發(fā)生。 （ 八 ）任何 部門 一律不準(zhǔn)私設(shè)小金庫，一切現(xiàn)金收入包括廢舊物資出售或其他現(xiàn)金收入都必須交回財(cái)務(wù)部，任何單位或個(gè)人都不準(zhǔn)私自截留，自行處理，更不能貪污挪用，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，視同貪污，依法處理。 7．結(jié)算起點(diǎn)以下的零星支出； 8．中國人民銀行確定需要支付現(xiàn)金的其他支出； 前提結(jié)算起點(diǎn)定為 1000 元，結(jié)算起點(diǎn)的調(diào)整，由中國人民銀行確定。 第二章 貨幣資金的管理 第三條 貨幣資金是指在生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)中停留于貨幣形態(tài)的那一部分資金，包括現(xiàn)金和各種銀行存款。 （六）出納人員必須逐日逐筆根據(jù)現(xiàn)金 收支業(yè)務(wù)登記現(xiàn)金日記賬，每天必須將庫存現(xiàn)金與日記賬余額核對(duì)相符，月終要與總帳核對(duì)相符，做到日清月結(jié)，確保賬款一致。出納工作與銀行存款對(duì)帳工作不能由一人擔(dān)任。 第六條 往來帳戶的資金結(jié)算管理 （一）企業(yè)對(duì)往來結(jié)算所發(fā)生的業(yè)務(wù)分別不同情況，分科目設(shè)立賬戶核算。逐筆登記應(yīng)收票據(jù)的種類、號(hào)數(shù)、和出票日期、票面金額、交易合同號(hào)和付款人、承兌人和單位名稱、到期日
公司管理相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1