財務(wù)報銷審批制度-閱讀頁
2025-06-16 12:03本頁面
【正文】 票價的車票，寫明核報金額。否則一律退回不得報支。業(yè)務(wù)招待必須事先申請，根椐權(quán)限經(jīng)部門經(jīng)理或主管總經(jīng)理審批后方可使用，未經(jīng)審批的一律不得報支，如有特殊原因，必須事先電話請示。 費用上限原則。 及時報支入帳原則。特殊情況：手機電話費當(dāng)月費用次月報支。發(fā)生的費用必須按規(guī)定分類填寫公司統(tǒng)一的報銷單據(jù)，不得隨意填寫。財務(wù)部門應(yīng)加強各項費用憑證的審核工作，對不符合公司制度的及越權(quán)審批的費用和支出一律不得報支。第五章 預(yù)算審批一、適用范圍公司各部門之年度預(yù)算、月度預(yù)算、專項預(yù)算、追加預(yù)算。公司行政負責(zé)組織各部門提報預(yù)算之內(nèi)審，內(nèi)審?fù)ㄟ^后由行政統(tǒng)一匯總、分別按獨立預(yù)算單位進行提報，經(jīng)財務(wù)部門核轉(zhuǎn)，總經(jīng)理批準。四、預(yù)算編制、核轉(zhuǎn)、批準的原則（一）預(yù)算編制原則 以實現(xiàn)經(jīng)營目標為目的之資金使用計劃。（二）預(yù)算核轉(zhuǎn)原則依據(jù)經(jīng)營目標和工作目標，以及實際工作進度和資金實際支付能力，審核其合理性。五、預(yù)算內(nèi)容各種收入、費用支出六、編制程序（一）月度、年度預(yù)算編制及審批流程部門（下屬各子公司）負責(zé)人提交→行政會審→財務(wù)部核轉(zhuǎn)→行政負責(zé)人→財務(wù)總監(jiān)→總經(jīng)理→董事長審批（二）其他預(yù)算追加預(yù)算、專項預(yù)算的編制、核轉(zhuǎn)、批準程序同月、年預(yù)算。（二）月度預(yù)算每月最后一周周一提交。八、預(yù)算撥款每月預(yù)算批準后，依據(jù)財務(wù)規(guī)定填寫《付款審批單》，經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)依權(quán)限審批后交所屬財務(wù)部門執(zhí)行。（二） 實際執(zhí)行中，單項預(yù)算差額不超過批準預(yù)算的15%，同時在年度預(yù)算內(nèi)，均可核銷。（三） 行政部門協(xié)助財務(wù)部門按借支、付款、核銷程序辦理票據(jù)的審查、部門登記、核銷，各部門對單據(jù)的合理性負責(zé)。 第四十條 本制度由集團財務(wù)管理中心負責(zé)修定和解釋，自下發(fā)之日起執(zhí)行。附表1 《用款申請單》附表2 《借款單》附表3 《現(xiàn)金盤點表》附表4 《付款審批單》附表5 《費用報銷審批單》附表6 《差旅費報銷審批單》附表7《年度預(yù)算表》 河南堯舜集團有限公司 呈 報：董事長發(fā) 送：各職能中心總經(jīng)理/總監(jiān)、各公司總經(jīng)理及行政管理部和財務(wù)部傳閱/達范圍：各公司及事業(yè)部財務(wù)部、行政管理部傳達至部門全體員工財務(wù)管理中心印發(fā) 共印 份用款申請單申請日期： 年 月 日申請部門申請人申請用款明細：申請金額（小寫）：大寫（人民幣）： 仟 佰 拾 萬 仟 佰 拾 元 角 分賬戶類型：口 基本戶（ ）卡號：口 一般戶（ ）卡號：口 其他戶（ ）卡號：出納財務(wù)主管財務(wù)總監(jiān)總經(jīng)理 借 款 單NO：000001申請部門：申請人：申請日期： 年 月 日借款事由原因：□因個人□因公司申請金額165。：__________還款方式董事長總經(jīng)理財務(wù)總監(jiān)行政負責(zé)人部門主管借款人簽收還款后 出納簽章還款人簽章 現(xiàn) 金 盤 點 表部門：盤點日期： 年 月 日帳面記錄實盤記錄項 目項次金額面額人民幣張金額現(xiàn)金帳面余額1100元盤點日未記帳收入金額250元盤點日未記帳付出金額320元盤點日帳面應(yīng)有余額4=1+2310元盤點實有現(xiàn)金數(shù)額55元盤點差異6=542元1元角分合計差異原因白條抵庫（ 張）盤點人：監(jiān)盤人：出納/現(xiàn)金保管人：財務(wù)經(jīng)理：付款審批單 申請日期： 年 月 日申請部門申請人申請事由申請金額（小寫）
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