銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之人民幣和外匯衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范方案-閱讀頁
2025-05-12 22:29本頁面
【正文】 售匯及掉期業(yè)務(wù)時，應(yīng)審慎開展業(yè)務(wù)審核，對交易背景、交易目的、資金來源、被投資企業(yè)資質(zhì)等履行盡職審查義務(wù),應(yīng)限于保本型產(chǎn)品，不得變相結(jié)匯。（6）銀行為客戶辦理外債項下（支付結(jié)匯）衍生交易業(yè)務(wù)時，應(yīng)對下列內(nèi)容進行審核：、齊備性及材料之間的一致性，重點審核外債結(jié)匯用途是否與外債簽約用途一致。（外債結(jié)匯不得直接或間接用于企業(yè)經(jīng)營范圍之外或國家法律法規(guī)禁止的支出；不得直接或間接用于證券投資或除銀行保本型產(chǎn)品之外的其他投資理財（法律法規(guī)另有規(guī)定的除外）；不得用于向非關(guān)聯(lián)企業(yè)發(fā)放貸款；除房地產(chǎn)企業(yè)外不得用于建設(shè)、購買非自用房地產(chǎn)；）。，沒有提前還款條款的，不得提前購匯、且需要與外匯局出具的《外債簽約登記表》中登記的是否允許提前還款信息一致。四、風(fēng)險提示對于風(fēng)險提示中列舉的相關(guān)業(yè)務(wù)，銀行應(yīng)審慎或拒絕辦理：、風(fēng)險敞口嚴重不匹配，有悖實需交易原則；、偽造變造交易單證，虛構(gòu)交易背景，實現(xiàn)對匯差和利差的無風(fēng)險套利；。對于業(yè)務(wù)存在異?；蝻L(fēng)險的客戶，可采取暫停或終止業(yè)務(wù)、列入負面清單、向外匯局報告等措施。、重復(fù)進行套期保值的客戶，銀行應(yīng)依法終止已與其開展的交易，并通過信用評級等內(nèi)部管理制度，限制此類客戶后續(xù)開展衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)。銀行對于發(fā)現(xiàn)的未嚴格執(zhí)行展業(yè)原則辦理衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)從而獲得不正當競爭套利的行為，應(yīng)及時向所在地外匯局報告線索信息。（二）客戶準入判斷客戶是否為符合要求的境內(nèi)外機構(gòu)或境內(nèi)個人，業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍符合國家有關(guān)規(guī)定，具備相應(yīng)的業(yè)務(wù)資格或資質(zhì)，基礎(chǔ)交易符合業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍內(nèi)。（三）審核材料及審核要點（1）審核材料、確認函等能夠證明其真實需求背景的書面材料；B.“關(guān)注客戶”須提供證明未來履約標的真實性、合規(guī)性的材料，包括但不限于合同、發(fā)票、行業(yè)主管部門批復(fù)、登記文件等。（1）審核材料、單據(jù)（如需）；。（1）審核材料遠期合約到期前或到期時，客戶因真實需求背景發(fā)生變更而無法履約需要平倉的，應(yīng)審核客戶提交的聲明、確認函等能夠予以證明的書面材料。（1）審核材料遠期合約到期前或到期時，客戶因真實需求背景發(fā)生變更而無法履約需要展期的，應(yīng)審核客戶提交的聲明、確認函及變更后的真實性證明材料。（四）風(fēng)險提示、風(fēng)險敞口嚴重不匹配，有悖實需交易原則；、偽造變造交易單證，虛構(gòu)交易背景，實現(xiàn)對匯差和利差的無風(fēng)險套利；；。期權(quán)買方以支付期權(quán)費的方式擁有權(quán)利，期權(quán)賣方收取期權(quán)費，并在買方選擇行權(quán)時履行義務(wù)。（二）客戶準入判斷客戶是否為符合要求的境內(nèi)外機構(gòu)或境內(nèi)個人，業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍符合國家有關(guān)規(guī)定，具備相應(yīng)的業(yè)務(wù)資格或資質(zhì)，基礎(chǔ)交易符合業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍內(nèi)。（三）審核材料及審核要點（1）審核材料、確認函等能夠證明其真實需求背景的書面材料；B.“關(guān)注客戶”需提供證明未來履約標的真實性、合規(guī)性的材料，包括但不限于合同、發(fā)票、行業(yè)主管部門批復(fù)、登記文件等，確?？蛻魯⒆銎跈?quán)業(yè)務(wù)符合套期保值原則。（1）審核材料、單據(jù)（如需）；如客戶以其經(jīng)常項目外匯賬戶（除待核查賬戶等收支范圍受政策限制的賬戶外）資金申請辦理結(jié)匯方向期權(quán)交易時，可無需提供基礎(chǔ)商業(yè)合同等有效憑證；。采用差額結(jié)算時，用于確定軋差金額使用的參考價應(yīng)是境內(nèi)真實、有效的市場匯率；，結(jié)匯方向期權(quán)交易履約資金不得為客戶購匯所得。 （2）強制平倉處理原則 符合以下情況之一，銀行應(yīng)強制平倉，對該類客戶后續(xù)的外匯衍生產(chǎn)品申請，銀行應(yīng)從嚴審查，審慎辦理：，客戶未提供符合監(jiān)管機關(guān)要求的有效單據(jù)或資金；，客戶履約風(fēng)險緩釋措施金額浮動虧損超過一定比例，客戶未及時足額繳納履約保證；。三、人民幣對外匯掉期業(yè)務(wù)（一）業(yè)務(wù)定義“人民幣與外幣掉期業(yè)務(wù)”（以下簡稱掉期業(yè)務(wù)）是指銀行與客戶協(xié)議約定期初交換人民幣與外幣，期末再反方向交換的本外幣交易，包括外匯掉期和貨幣掉期兩種形式。貨幣掉期是指銀行與客戶根據(jù)協(xié)議，在約定期限內(nèi)交換約定數(shù)量的人民幣與外幣本金，同時定期向?qū)Ψ街Ц兑該Q入貨幣計算的利息金額。開展外匯業(yè)務(wù)收支客戶背景盡職調(diào)查，判斷客戶從事經(jīng)?；蛸Y本項目收支活動是否符合國家規(guī)定。（1）外匯掉期業(yè)務(wù)①對于近端結(jié)匯的業(yè)務(wù)，按照即期結(jié)匯外匯管理規(guī)定審核交易真實性證明材料；②對于遠端結(jié)匯的業(yè)務(wù)，能夠證明遠端交易真實需求背景的客戶聲明、確認函等書面材料； ③“關(guān)注客戶”需提供證明遠端交易真實性、合規(guī)性的材料，包括但不限于合同、發(fā)票、行業(yè)主管部門批復(fù)、登記文件等。（2）貨幣掉期業(yè)務(wù)審核材料及審核要點，遵照外匯掉期業(yè)務(wù)的管理規(guī)定；，遵照實需交易原則審核能夠證明交易真實需求背景的聲明、確認函等書面材料。（1）審核材料、單據(jù)（如需）；。（1）審核材料掉期合約到期前或到期時，客戶因真實需求背景發(fā)生變更而無法履約需要平倉的，應(yīng)審核客戶提交的聲明、確認函等能夠予以證明的書面材料。（四）風(fēng)險提示、風(fēng)險敞口嚴重不匹配，有悖實需交易原則；、偽造變造交易單證，虛構(gòu)交易背景，實現(xiàn)對匯差和利差的無風(fēng)險套利；；。閱讀過后，希望您提出保貴的意見或建議。
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