銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之人民幣和外匯衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范方案-免費閱讀
【正文】 （四）風(fēng)險提示、風(fēng)險敞口嚴(yán)重不匹配，有悖實需交易原則；、偽造變造交易單證，虛構(gòu)交易背景，實現(xiàn)對匯差和利差的無風(fēng)險套利；；。（1）外匯掉期業(yè)務(wù)①對于近端結(jié)匯的業(yè)務(wù)，按照即期結(jié)匯外匯管理規(guī)定審核交易真實性證明材料；②對于遠端結(jié)匯的業(yè)務(wù)，能夠證明遠端交易真實需求背景的客戶聲明、確認(rèn)函等書面材料； ③“關(guān)注客戶”需提供證明遠端交易真實性、合規(guī)性的材料，包括但不限于合同、發(fā)票、行業(yè)主管部門批復(fù)、登記文件等。 （2）強制平倉處理原則 符合以下情況之一，銀行應(yīng)強制平倉，對該類客戶后續(xù)的外匯衍生產(chǎn)品申請，銀行應(yīng)從嚴(yán)審查，審慎辦理：，客戶未提供符合監(jiān)管機關(guān)要求的有效單據(jù)或資金；，客戶履約風(fēng)險緩釋措施金額浮動虧損超過一定比例，客戶未及時足額繳納履約保證；。（二）客戶準(zhǔn)入判斷客戶是否為符合要求的境內(nèi)外機構(gòu)或境內(nèi)個人，業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍符合國家有關(guān)規(guī)定，具備相應(yīng)的業(yè)務(wù)資格或資質(zhì)，基礎(chǔ)交易符合業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍內(nèi)。（1）審核材料遠期合約到期前或到期時，客戶因真實需求背景發(fā)生變更而無法履約需要平倉的，應(yīng)審核客戶提交的聲明、確認(rèn)函等能夠予以證明的書面材料。銀行對于發(fā)現(xiàn)的未嚴(yán)格執(zhí)行展業(yè)原則辦理衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)從而獲得不正當(dāng)競爭套利的行為，應(yīng)及時向所在地外匯局報告線索信息。，沒有提前還款條款的，不得提前購匯、且需要與外匯局出具的《外債簽約登記表》中登記的是否允許提前還款信息一致。（5）銀行為外商投資企業(yè)辦理資本金遠期結(jié)售匯及掉期業(yè)務(wù)時，應(yīng)審慎開展業(yè)務(wù)審核，對交易背景、交易目的、資金來源、被投資企業(yè)資質(zhì)等履行盡職審查義務(wù),應(yīng)限于保本型產(chǎn)品，不得變相結(jié)匯。?代墊或分?jǐn)偲谙薏坏贸^12個月（從代墊或分?jǐn)傂袨榘l(fā)生起到目前收付行為之間的間隔），申報時交易附言欄目中需標(biāo)明“代墊”、“分?jǐn)偂弊謽印＃鑼徍巳讟I(yè)務(wù)背景資料，并應(yīng)采取強化調(diào)查措施審核業(yè)務(wù)背景真實性，重點關(guān)注具有以下特點的業(yè)務(wù)：?單筆收支金額超過100萬美元；?涉及黃金、珠寶、翡翠、銅、電子元件等高價值進料加工售付匯業(yè)務(wù)；?用于付匯的人民幣資金主要來源于個人、商行、其他企業(yè)等；④企業(yè)不收匯或收匯金額較小，但一直大額付匯；⑤多家企業(yè)交易對象和資金往來對象為相同的客戶。對于具有以下特點的業(yè)務(wù)應(yīng)重點關(guān)注：?交易產(chǎn)品為電子產(chǎn)品等體積小、價值高的業(yè)務(wù)；?交易產(chǎn)品為非大宗交易商品；?交易結(jié)算賬期為1年或以上的業(yè)務(wù)；④交易對手僅為保稅區(qū)企業(yè)或其關(guān)聯(lián)公司（包含同一實際控制人的情況），且交易對手單一，交易僅憑雙方企業(yè)自行出具的貨物收據(jù)或提貨單進行；⑤客戶單筆交易金額（如等值100萬美元）較大，或業(yè)務(wù)量短期內(nèi)快速增加，與客戶經(jīng)營規(guī)模明顯不匹配的；⑥貿(mào)易項下貨物與客戶日常生產(chǎn)經(jīng)營范圍、所屬行業(yè)不一致的；⑦運輸單據(jù)日期早于信用證開證日期的；⑧客戶本為一般貿(mào)易企業(yè)，最近兩年突然轉(zhuǎn)做離岸轉(zhuǎn)手買賣業(yè)務(wù)；⑨離岸轉(zhuǎn)手買賣業(yè)務(wù)單邊大額付匯或收匯、收支差額較大、收支時間差較長；⑩新開戶客戶，開戶后頻繁支付且金額較大；?注冊地為異地的新開戶客戶，并具有以上特征之一的。銀行應(yīng)根據(jù)客戶擬敘做衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)的交易基礎(chǔ)實際情況，有針對性地綜合運用客戶身份識別、交易背景調(diào)查、業(yè)務(wù)單證審核等方法進行展業(yè)。，重點關(guān)注異常和可疑交易，對于客戶身份存疑、交易背景存疑、大額高頻交易等異常情況和業(yè)務(wù)，應(yīng)執(zhí)行更嚴(yán)格的單證審核標(biāo)準(zhǔn)，強化盡職審查措施。（二）加強“關(guān)注客戶”管理符合以下情形之一的應(yīng)列為“關(guān)注客戶”進行加強盡職審查和業(yè)務(wù)審核，審慎辦理業(yè)務(wù)：；；；，或與客戶注冊資本、經(jīng)營規(guī)模明顯不符的；（含跨境人民幣）不足一年的；、C類的；；，或被列入負面清單的；、法院、審計等部門列入調(diào)查的；；、商行、投資公司等賬戶歸集并頻繁、大額往來的情況；“關(guān)注客戶”的其他情況。（一）基本信息識別銀行辦理衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)，應(yīng)履行盡職審查義務(wù)，確?？蛻羯矸菪畔?、主體資格真實合法有效。 WORD格式 可編輯 附件5銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之《人民幣與外匯衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范》（2017年版） 專業(yè)知識整理分享 目 錄第一部分 總體要求 1一、客戶識別 1二、客戶分類 2三、業(yè)務(wù)審核 5四、風(fēng)險提示 15五、持續(xù)監(jiān)測 15第二部分 具體業(yè)務(wù)審核規(guī)范 17一、遠期結(jié)售匯業(yè)務(wù) 17二、人民幣對外匯期權(quán)業(yè)務(wù) 20三、人民幣對外匯掉期業(yè)務(wù) 23第一部分 總體要求本規(guī)范所指人民幣與外匯衍生產(chǎn)品（以下簡稱衍生產(chǎn)品）限于人民幣外匯遠期、掉期和期權(quán)業(yè)務(wù)。審核途徑包括公民身份信息系統(tǒng)、征信系統(tǒng)、工商登記系統(tǒng)以及實地查訪、海外聯(lián)行或母行協(xié)查認(rèn)證等。（三）對“關(guān)注客戶”的強化調(diào)查措施銀行采取的強化調(diào)查措施應(yīng)與客戶的動態(tài)管理分類相適應(yīng)，對于“關(guān)注客戶”應(yīng)采取下列
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