銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之人民幣和外匯衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范方案-wenkub
2023-05-12 22:29:25 本頁(yè)面
【正文】 匯收支按照外匯管理規(guī)定可以辦理即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)。（四）衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)客戶管理銀行對(duì)衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)的客戶管理，應(yīng)在綜合考慮衍生產(chǎn)品分類和客戶分類的基礎(chǔ)上，開(kāi)展持續(xù)、充分的客戶適合度評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)揭示，包括合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、資金風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等。、業(yè)務(wù)經(jīng)辦人信息是否存在多家企業(yè)相同或交叉。，銀行應(yīng)獲取的信息包括但不限于：姓名、出生日期、境內(nèi)個(gè)人身份證件、本人或合法代理人簽名、聯(lián)系方式、住所或工作單位地址、職業(yè)、個(gè)人征信等信息?！熬硟?nèi)機(jī)構(gòu)”是指中華人民共和國(guó)境內(nèi)的國(guó)家機(jī)關(guān)、企業(yè)、事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體、部隊(duì)等，外國(guó)駐華外交領(lǐng)事機(jī)構(gòu)和國(guó)際組織駐華代表機(jī)構(gòu)除外。其中，掉期業(yè)務(wù)包含外匯掉期和貨幣掉期。一、客戶識(shí)別銀行代客辦理衍生品業(yè)務(wù)的客戶范圍限于境內(nèi)機(jī)構(gòu)（暫不包括銀行自身）及銀行間債券市場(chǎng)境外機(jī)構(gòu)投資者（不包括境外央行類機(jī)構(gòu)），個(gè)體工商戶視同境內(nèi)機(jī)構(gòu)?！皞€(gè)體工商戶”是指在法律允許的范圍內(nèi)，依法經(jīng)核準(zhǔn)登記，從事工商業(yè)經(jīng)營(yíng)的公民，包括個(gè)人對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)者和個(gè)體工商戶。，銀行應(yīng)獲取的信息包括但不限于：名稱、注冊(cè)地、注冊(cè)資本、營(yíng)業(yè)地址、聯(lián)系方式、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)范圍、貿(mào)易方式、境內(nèi)機(jī)構(gòu)社會(huì)信用代碼、控股股東或?qū)嶋H控制人姓名、身份證件種類、身份證件號(hào)碼、有效期限等。二、客戶分類（一）客戶分類銀行可依據(jù)以下條件將客戶進(jìn)行分類動(dòng)態(tài)管理，分為“可信客戶”和“關(guān)注客戶”，作為真實(shí)性審核的重要依據(jù)：；，并已依法核準(zhǔn)登記； ；；；；；。銀行應(yīng)確認(rèn)客戶進(jìn)行衍生產(chǎn)品交易已獲得內(nèi)部有效授權(quán)及所必需的上級(jí)主管部門許可，并具備足夠的風(fēng)險(xiǎn)承受能力。，應(yīng)嚴(yán)格按照“了解你的客戶、了解你的業(yè)務(wù)、盡職審查”的展業(yè)原則，履行盡職審查責(zé)任，確?？蛻羯矸菁皹I(yè)務(wù)背景真實(shí)、合規(guī)。（二）對(duì)審核材料的總體要求，銀行應(yīng)確認(rèn)客戶辦理衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)符合實(shí)需交易原則，并獲取由客戶提供的聲明、確認(rèn)函等能夠證明其真實(shí)需求背景的書(shū)面材料，內(nèi)容包括但不限于：（1）與衍生產(chǎn)品交易直接相關(guān)的基礎(chǔ)外匯資產(chǎn)負(fù)債或外匯收支的真實(shí)性與合規(guī)性；（2）客戶進(jìn)行衍生產(chǎn)品交易的目的或目標(biāo)；（3）是否存在與本條第一款確認(rèn)的基礎(chǔ)外匯資產(chǎn)負(fù)債或外匯收支相關(guān)的尚未結(jié)清的衍生產(chǎn)品交易敞口。與客戶達(dá)成衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)前，銀行展業(yè)審核的核心是確認(rèn)該筆業(yè)務(wù)符合實(shí)需交易原則，但比照即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)（也就是衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)到期履約）的單證要求并非唯一和必須的審核方法。對(duì)于B、C類企業(yè)，應(yīng)按照外匯管理相關(guān)規(guī)定，結(jié)合“關(guān)注客戶”管理要求，嚴(yán)格審核交易背景材料。對(duì)于B、C企業(yè)，不允許辦理離岸轉(zhuǎn)手買賣收支業(yè)務(wù)。代理方出口項(xiàng)下衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)完成后可將外匯劃轉(zhuǎn)給委托方，也可結(jié)匯后將人民幣劃轉(zhuǎn)給委托方。，重點(diǎn)審核交易對(duì)象、交易產(chǎn)品、貿(mào)易方式、通關(guān)單證、通關(guān)時(shí)間與頻次、結(jié)算賬期、結(jié)算方式、人民幣資金來(lái)源與去向等，對(duì)于具有以下特點(diǎn)的業(yè)務(wù)應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注：?交易產(chǎn)品為電子產(chǎn)品、黃金珠寶等體積小、價(jià)值高的業(yè)務(wù)；?進(jìn)出口報(bào)關(guān)頻次高、時(shí)間短；?按照交易慣例不需要進(jìn)行跨境收支結(jié)算的貿(mào)易方式，但客戶頻繁大額收支；④結(jié)算賬期為1年或以上的業(yè)務(wù)；⑤人民幣資金明顯從個(gè)人、商行、投資公司、其他貿(mào)易公司等歸集、頻繁往來(lái)，用于對(duì)外支付或在銀行辦理質(zhì)押；⑥多家企業(yè)交易對(duì)象和資金往來(lái)對(duì)象為相同的客戶。（2）服務(wù)貿(mào)易業(yè)務(wù)銀行為客戶辦理服務(wù)貿(mào)易收結(jié)匯、售付匯業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)確認(rèn)交易單證所列的交易主體、金額、交易性質(zhì)等要素與客戶經(jīng)營(yíng)范圍一致、與售付匯業(yè)務(wù)一致，并可在法規(guī)要求的基本單證外增加其他審核單證。?銀行為客戶辦理代墊或分?jǐn)偟姆?wù)貿(mào)易費(fèi)用，除應(yīng)審核交易主體雙方必須為具有關(guān)聯(lián)關(guān)系、還應(yīng)審核原始交易合同（原始交易應(yīng)為居民與非居民之間的交易）、代墊或分?jǐn)偤贤▍f(xié)議或說(shuō)明）、發(fā)票、（支付通知）、已發(fā)生代墊行為的證明材料（如銀行支付回單）等。，應(yīng)重點(diǎn)審核以下內(nèi)容，包括但不限于：（1）客戶完成境內(nèi)直接投資登記后，銀行方可為其辦理直接投資項(xiàng)下的衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)?？蛻艚Y(jié)匯資金用途應(yīng)符合客戶經(jīng)營(yíng)范圍、外匯管理規(guī)定、合同約定及《境內(nèi)機(jī)構(gòu)外債簽約情況表》記載的內(nèi)容，對(duì)于明顯超出上述范圍的用途，原則上不得辦理。，履約時(shí)所得人民幣資金是否能在規(guī)定時(shí)間內(nèi)劃轉(zhuǎn)給收款人。五、持續(xù)監(jiān)測(cè) ，銀行應(yīng)建立業(yè)務(wù)跟蹤監(jiān)測(cè)機(jī)制，對(duì)客戶進(jìn)行動(dòng)態(tài)管理。、或規(guī)避監(jiān)管等異常跡象的，應(yīng)及時(shí)向銀行所在地外匯局報(bào)告可疑情況。開(kāi)展外匯業(yè)務(wù)收支客戶背景盡職調(diào)查，判斷客戶從事經(jīng)常或資本項(xiàng)目收支活動(dòng)是否符合國(guó)家規(guī)定。（2）審核要點(diǎn)及處理原則；，交割方式為全額結(jié)算；其中，在堅(jiān)持實(shí)需原則前提下，遠(yuǎn)期結(jié)匯業(yè)務(wù)到期交割方式可以自主選擇全額或差額結(jié)算，結(jié)算的幣種為人民幣，用于確定軋差金額使用的參考價(jià)應(yīng)是境內(nèi)真實(shí)、有效的市場(chǎng)匯率；，遠(yuǎn)期結(jié)匯履約資金不得為客戶購(gòu)匯所得。（2）審核要點(diǎn)交易簽約后，客戶因真實(shí)需求背景發(fā)生變更而無(wú)法履約，應(yīng)核實(shí)背景的真實(shí)性，核查交易變更背景資料是否與展期要素一致，防止客戶虛構(gòu)背景進(jìn)行交易。銀行可以基于普通歐式期權(quán)基礎(chǔ)，為客戶辦理買入或賣出期權(quán)業(yè)務(wù)，以及包含兩個(gè)或多個(gè)期的期組合業(yè)務(wù)。（2）審核要點(diǎn)，審核客戶真實(shí)交易需求背景，核查交易背景資料是否與簽約要素一致，作
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