【正文】 生活污水年產(chǎn)生量2880噸，經(jīng)地埋式處理后排放，即：生活污水→地埋式一體化處理→達(dá)標(biāo)排放。 固廢治理(1) 在生產(chǎn)過程中，產(chǎn)生的主要廢渣為少量爐渣，爐渣年排放量約60噸，可以作為水泥廠的優(yōu)質(zhì)原料，外售不外排，對環(huán)境沒有影響。(3) 流失的石英砂收集清洗后可回收利用或筑路。(5) 生活垃圾集中收集運(yùn)往垃圾填埋場。 綠化設(shè)計(jì)綠化對吸納粉塵、凈化大氣、隔聲降噪、改善建設(shè)區(qū)域小生態(tài)環(huán)境等均有十分重要的意義。本項(xiàng)目新增綠地面積3333m2，綠地率為20%。 消防 設(shè)計(jì)依據(jù) (1) GBJ1687《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》（2001 版）(2) GBJ14090《建筑滅火器配置設(shè)計(jì)規(guī)范》 總平面布置與建筑消防設(shè)計(jì) 總平面布置 建筑物間距符合國家規(guī)定的消防安全間距。 建筑消防設(shè)計(jì) 生產(chǎn)車間的火災(zāi)危險(xiǎn)性為戊類，建筑物耐火等級為二級。 建筑構(gòu)造選用符合規(guī)范規(guī)定。設(shè)計(jì)缸套生產(chǎn)車間的火災(zāi)危險(xiǎn)性為戊類，建筑物耐火等級為二級。設(shè)計(jì)從市政給水管網(wǎng)引入直徑 DN150 的消防干管，在廠區(qū)內(nèi)沿車間、倉庫敷設(shè)環(huán)狀管網(wǎng)，按間距不大于 120m設(shè)置 SS100 室外地上式室外消火栓。 建筑滅火器設(shè)置 車間、倉庫等單體按《建筑滅火器配置設(shè)計(jì)規(guī)范》設(shè)置磷酸胺鹽干粉滅火器。 電氣 消防電源消防電源由變電所引來，消防配電設(shè)備采用單獨(dú)的供電回路，并采用阻燃電纜，按規(guī)范敷設(shè)。 應(yīng)急照明回路均單獨(dú)由配電箱引出，應(yīng)急照明線中均采用阻燃導(dǎo)線穿金屬管保護(hù)。其消耗量如下：電：200萬千瓦時(shí)/年 折標(biāo)準(zhǔn)764噸/年自來水：6000噸/年 折標(biāo)準(zhǔn)煤2噸/年 項(xiàng)目新增綜合能耗766噸標(biāo)準(zhǔn)煤。 節(jié)能措施按照國家有關(guān)節(jié)約能源及合理用能的現(xiàn)行政策、規(guī)定，本項(xiàng)目采取的主要節(jié)能措施如下： (1) 生產(chǎn)設(shè)備在技術(shù)先進(jìn)、報(bào)價(jià)合理的基礎(chǔ)上同時(shí)比照節(jié)能效果，以降低能耗。 (3) 加強(qiáng)廠區(qū)內(nèi)能源消耗管理，各工序分別安裝水、電等計(jì)量裝置，實(shí)行分級考核；對能耗較大的設(shè)備單獨(dú)設(shè)置計(jì)量裝置，做好公用設(shè)施的養(yǎng)護(hù)工作，防止跑、冒、滴、漏現(xiàn)象的產(chǎn)生。 (4) 本項(xiàng)目在生產(chǎn)過程中有廢料產(chǎn)生，可集中回收綜合利用，以增加企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益。(2)采用的主要標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范、規(guī)程和其它依據(jù)①《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》（GBJ1687）（2001 版）；②《工業(yè)企業(yè)設(shè)計(jì)衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》（GBZ12002）；③《爆炸和火災(zāi)危險(xiǎn)環(huán)境電力裝置設(shè)計(jì)規(guī)范》（GB5005892）；④《建筑物防雷設(shè)計(jì)規(guī)范》（GB5005794）（2000年版）；⑤《工業(yè)企業(yè)噪聲控制設(shè)計(jì)規(guī)范》（GBJ8785）。并按規(guī)定在不同場所配備急救消防設(shè)備，防火間距及消防道路符合國家規(guī)定要求。 (3) 車床、壓機(jī)等設(shè)備均應(yīng)有互鎖裝置，以免機(jī)械傷人。較高建筑物設(shè)置防雷接地裝置。 工業(yè)衛(wèi)生 (1) 生產(chǎn)車間內(nèi)做好通風(fēng)設(shè)置，并照顧好職工適當(dāng)休息，保障職工的身體健康。(3) 綠化環(huán)境不僅可以消音防塵，還能凈化空氣，美化環(huán)境，保證職工身心健康。勞動保護(hù)投資約20萬。公司下設(shè)四部一室，即辦公室、生產(chǎn)部、技術(shù)部、財(cái)務(wù)部、經(jīng)營銷售部。 工作制度本項(xiàng)目工作制度按國家有關(guān)規(guī)定每周五天工作制執(zhí)行，實(shí)行四班三運(yùn)轉(zhuǎn)工作制，全年工作日為 300天，每班工作 8 小時(shí)。本項(xiàng)目完成后，操作人員均從現(xiàn)有熟練工人及技術(shù)人員中選拔，不足部分向從社會招聘，優(yōu)先考慮下崗工人，以保證項(xiàng)目的順利實(shí)施。 培訓(xùn)內(nèi)容 (1) 產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和檢測方法。 (3) 設(shè)備技術(shù)性能，安全操作與保養(yǎng)。10 項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃 進(jìn)度計(jì)劃本項(xiàng)目的建設(shè)單位已組建了項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)班子，在公司主要領(lǐng)導(dǎo)的親自參與下，具體負(fù)責(zé)和領(lǐng)導(dǎo)本項(xiàng)目的實(shí)施。為了加快項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度，各項(xiàng)工作可以交叉進(jìn)行，具體實(shí)施進(jìn)度詳見表 101。項(xiàng)目建設(shè)投資主要涉及生產(chǎn)設(shè)備、化驗(yàn)設(shè)備、廠房及公用工程等。 (2) 設(shè)備及工程費(fèi)用分別參照供應(yīng)商近期報(bào)價(jià)和企業(yè)類似工程的概算估列。(3) 本項(xiàng)目征地25畝，征地費(fèi)用為200萬元（8萬元/畝）。(5) 前期工作費(fèi)按30萬元計(jì)取。(7) 聯(lián)合試運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)按50萬元計(jì)?。豢辈?、設(shè)計(jì)費(fèi)按30萬元計(jì)列。(9) 項(xiàng)目建設(shè)期一年，申請銀行貸款1500萬元，貸款年利率 %，建設(shè)期利息88萬元。表 111 固定資產(chǎn)投資估算表 單位：萬元序號工程或費(fèi)用名稱建筑工程設(shè)備購置安裝工程其它費(fèi)用 合 計(jì)占總值(%)一工程費(fèi)用6751247601982生產(chǎn)設(shè)備1007601067公用工程100100環(huán)保設(shè)施100100消防設(shè)施2020勞動保護(hù)2020土建費(fèi)用675675二其它費(fèi)用330330征用土地200200職工培訓(xùn)費(fèi)2020勘察、設(shè)計(jì)費(fèi)3030聯(lián)合試運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)5050前期工作費(fèi)3030三預(yù)備費(fèi)用100100基本預(yù)備費(fèi)100100四建設(shè)期利息8888合 計(jì)6751247605182500100新增固定資產(chǎn)投資組成如下： 工程費(fèi)用 1982萬元 占投資額 % 其它費(fèi)用 330萬元 占投資額 % 預(yù)備費(fèi)用 100萬元 占投資額 % 建設(shè)期利息 88萬元 占投資額 % 總計(jì) 2500萬元 根據(jù)生產(chǎn)實(shí)際情況，本項(xiàng)目各項(xiàng)流動資產(chǎn)和流動負(fù)債的周轉(zhuǎn)天數(shù)和年周轉(zhuǎn)次數(shù)分別為：應(yīng)收帳款 30 天 12 次 原材料 15 天 24 次 燃料動力 30 天 12 次 在產(chǎn)品 5 天 72 次 產(chǎn)成品 10 天 36 次 現(xiàn)金 30 天 12 次 應(yīng)付帳款 30 天 12 次 根據(jù)上述周轉(zhuǎn)天數(shù)和周轉(zhuǎn)達(dá)次數(shù)，并對應(yīng)年成本費(fèi)用，可以分別計(jì)算出流動資產(chǎn)額和流動負(fù)債額，從而可以估算出每年所需的流動資金。本項(xiàng)目流動資金為700萬元。項(xiàng)目投產(chǎn)后配套流動資金700萬元，其中開戶銀行貸款400萬元，企業(yè)自籌300萬元。 貸款償還期測算還款資金來源如下： (1)還款期內(nèi)利潤總額中交完所得稅（33%）后的稅后利潤全部用于還貸； (2)還款期內(nèi)固定資產(chǎn)的折舊和攤銷費(fèi)全部用于還貸。12 技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析 產(chǎn)品成本估算 估算依據(jù) (1) 本項(xiàng)目在產(chǎn)品成本和費(fèi)用估算中，原材料、輔料等均按市場價(jià)估算。 (3) 工資按勞動定員中不同崗位進(jìn)行估算，平均工資定為1500元/月，附加費(fèi)按工資額的14%計(jì)取，主要用于醫(yī)藥費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、職工困難補(bǔ)助和其他福利性開支，二項(xiàng)合計(jì)，本項(xiàng)目年工資和附加費(fèi)總額為246萬元。 (5) 折舊按平均年限折舊法計(jì)算，設(shè)備和建筑物折舊年限為 10 年，年折舊率為 %，殘值率取 5%，固定資產(chǎn)估算中第二部分其他費(fèi)用進(jìn)入遞延資產(chǎn)進(jìn)行攤銷，攤銷年限為10年。由表 121 可見，本項(xiàng)目年折舊和攤銷費(fèi)為239萬元，本項(xiàng)目第11年固定資產(chǎn)余值110萬元。此項(xiàng)費(fèi)用按年銷售額的 5%計(jì)取，即為325萬元。(8) 銷售費(fèi)用（含廣告費(fèi)用）按銷售額6%計(jì)取，年銷售費(fèi)用為390萬元。 (10) 經(jīng)營成本由總成本費(fèi)用扣除折舊和攤銷費(fèi)、財(cái)務(wù)費(fèi)用后構(gòu)成。 產(chǎn)品成本費(fèi)用估算和分析 產(chǎn)品成本費(fèi)用估算和分析 (1) 本項(xiàng)目原輔材料和燃料動力價(jià)格和用量詳見表 122。 (3) 本項(xiàng)目產(chǎn)品各年成本費(fèi)用估算詳見表 124。 由表123 可知，本項(xiàng)目單位產(chǎn)品的成本費(fèi)用如下：汽車制動盤：5160元/噸由表124可見，本項(xiàng)目正常年份總成本費(fèi)用為5160萬元，經(jīng)營成本為4899萬元，制造成本為4423萬元。 財(cái)務(wù)分析 產(chǎn)品銷售收入汽車制動盤平均銷售價(jià)格為6500元/噸。各年銷售收入見表126。 利潤總額=銷售收入—總成本費(fèi)用—銷售稅金及附加 稅后利潤=利潤總額—所得稅 應(yīng)付利潤=稅后利潤—公積金—公益金 銷售稅金及附加本項(xiàng)目產(chǎn)品應(yīng)交的增值稅稅率為17%，生產(chǎn)成本中原、輔材料已交的增值稅稅率為17%，動力增值稅稅率17%。 所得稅、公積金和公益金所得稅為利潤總額的 33%。 估算結(jié)果本項(xiàng)目的損益和利潤估算詳見表127 。表 129 現(xiàn)金流量評價(jià)指標(biāo)序號指標(biāo)名稱單位計(jì)算值備注1靜態(tài)投資回收期年所得稅前所得稅后2動態(tài) (i=12%)投資回收期年所得稅前所得稅后3累計(jì)凈現(xiàn)金流量萬元94366442所得稅前所得稅后4財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值(i=12%)萬元29061847所得稅前所得稅后5全部投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率%所得稅前所得稅后 財(cái)務(wù)平衡分析本項(xiàng)目財(cái)務(wù)平衡（資金來源和運(yùn)用）、資產(chǎn)負(fù)債率情況分別見表1210 和表1211。根據(jù)表1211可知，本項(xiàng)目資產(chǎn)負(fù)債率逐年降低，%，%，～，～。%，就可以保本不虧。 敏感性分析本報(bào)告對固定資產(chǎn)投資、經(jīng)營成本和銷售價(jià)格的變化引起的全部投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率、靜態(tài)投資回收期、貸款償還期的影響作了分析計(jì)算，結(jié)果詳見表1212和圖121。當(dāng)銷售價(jià)格下降10% 或經(jīng)營成本提高 10% 時(shí)，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率明顯下降，較基本方案減小11%以上，但仍在基準(zhǔn)值附近；投資回收期和貸款償還期都明顯延長；相反，當(dāng)銷售價(jià)格提高 10%或經(jīng)營成本下降 10%時(shí)，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率明顯提高，投資回收期和貸款償還期都明顯縮短。 13 可行性研究的結(jié)論及建議 本項(xiàng)目主要經(jīng)濟(jì)評價(jià)指標(biāo)如下： (1)總投資 3200萬元 其中 固定資產(chǎn)投資 2500萬元 流動資金 700萬元 (2)正常年份銷售收入 6500萬元 (3)正常年份利潤總額 960萬元 (4)正常年份銷售稅金及附加 380萬元 (5)投資利潤率 % (6)投資利稅率 % (7)銷售利潤率 % (8)銷售利稅率 % (9)靜態(tài)投資回收期 (含建設(shè)期 1 年) (10)動態(tài)(i=12%)投資回收期 (含建設(shè)期 1年) (11)固定資產(chǎn)貸款償還期 (含建設(shè)期 1 年) (12)財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 %(13)盈虧平衡點(diǎn)生產(chǎn)能力利用率 %從以上各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)評價(jià)指標(biāo)來看，本項(xiàng)目有較高的投資利潤率和投資利稅率，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率也較高，貸款償還期和投資回收期都較短，資產(chǎn)負(fù)債率、流動比、速動比適中，盈虧平衡點(diǎn)生產(chǎn)能力利用率較低，在項(xiàng)目全部計(jì)算期內(nèi)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行和財(cái)務(wù)狀況良好，產(chǎn)品市場潛力大。本項(xiàng)目的建設(shè)是十分必要的，也是切實(shí)可行的。年產(chǎn)150萬片汽車制動盤技改項(xiàng)目可行性研究報(bào)告