【正文】 25畝9新建建筑面積平方米844110固定資產(chǎn)投資配套流動(dòng)資金萬(wàn)元萬(wàn)元250070011年銷(xiāo)售收入萬(wàn)元6500達(dá)產(chǎn)年12年總成本費(fèi)用萬(wàn)元516013年銷(xiāo)售稅金及附加萬(wàn)元38014年利潤(rùn)總額萬(wàn)元96015財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo) 投資利潤(rùn)率 投資利稅率 銷(xiāo)售利潤(rùn)率 銷(xiāo)售利稅率 投資回收期 全部投資內(nèi)部收益率 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值(i=12%)%%%%年年%%萬(wàn)元1847達(dá)產(chǎn)年達(dá)產(chǎn)年達(dá)產(chǎn)年達(dá)產(chǎn)年所得稅前所得稅后所得稅前所得稅后所得稅后16貸款償還期年含建設(shè)期17年出口創(chuàng)匯萬(wàn)美元300 可行性研究結(jié)論 經(jīng)調(diào)查研究和分析論證，本報(bào)告認(rèn)為，某耐磨合金鑄造有限公司年產(chǎn)150萬(wàn)片汽車(chē)制動(dòng)盤(pán)技改項(xiàng)目，在技術(shù)和經(jīng)濟(jì)兩方面都是可行的，其主要結(jié)論如下：(1) 汽車(chē)制動(dòng)盤(pán)是汽車(chē)制動(dòng)系統(tǒng)的關(guān)鍵零部件，屬當(dāng)前國(guó)家重點(diǎn)鼓勵(lì)發(fā)展的產(chǎn)品，所采用的技術(shù)是二十一世紀(jì)初的高新技術(shù)，因此該項(xiàng)目是一項(xiàng)有很大發(fā)展前景的項(xiàng)目。 2 項(xiàng)目提出的依據(jù)和必要性 本項(xiàng)目屬于《浙江省先進(jìn)制造業(yè)基地建設(shè)重點(diǎn)領(lǐng)域、關(guān)鍵技術(shù)及產(chǎn)品導(dǎo)向目錄》（2004年12月7日）第二、（一）11“汽車(chē)及關(guān)鍵零部件”中（33）“關(guān)鍵零部件”。(2) 充分利用企業(yè)現(xiàn)有技術(shù)力量、設(shè)備和可用設(shè)施，盡可能減少投資費(fèi)用。(1)項(xiàng)目的提出我國(guó)的汽車(chē)零部件工業(yè)是伴隨汽車(chē)整車(chē)而起步發(fā)展的，改革開(kāi)放以來(lái)得到了一定的發(fā)展，但與汽車(chē)工業(yè)發(fā)達(dá)國(guó)家相比還存在著很大差距，還存在著投資嚴(yán)重不足、結(jié)構(gòu)不合理、缺乏產(chǎn)品開(kāi)發(fā)能力、廠點(diǎn)低水平分散、重復(fù)建設(shè)、經(jīng)濟(jì)利益差等諸多問(wèn)題。(3) 市場(chǎng)所迫 隨著汽車(chē)工業(yè)的迅猛發(fā)展，汽車(chē)制動(dòng)盤(pán)需求量越來(lái)越大。公司與浙江大學(xué)化工機(jī)械研究所建立了產(chǎn)學(xué)研合作關(guān)系，產(chǎn)品填補(bǔ)浙江省空白，技術(shù)處于國(guó)內(nèi)領(lǐng)先地位，深?lèi)?ài)用戶(hù)好評(píng)。據(jù)2004年統(tǒng)計(jì)，全行業(yè)1628家企業(yè)，固定資產(chǎn)凈值800億元，職工人數(shù)78萬(wàn)人，年銷(xiāo)售額828億元，其中，出口僅133億元?，F(xiàn)已發(fā)展到5435435445455535545545545577等，對(duì)外商有很強(qiáng)的吸引力。表 51 物料供應(yīng)表序號(hào)名稱(chēng)年用量供貨單位1生鐵1225000湖北大冶市2鉻、鉬、錳、硅合金60市場(chǎng)供應(yīng)3廢鐵、廢鋼5833**4焦炭1500山西、云南本項(xiàng)目所需原輔材料市場(chǎng)供應(yīng)充足，企業(yè)已建立供需渠道。 (1) 貫徹汽配工業(yè)裝備政策，調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，依靠科技進(jìn)步，采用先進(jìn)適用的工藝技術(shù)，使企業(yè)產(chǎn)品在原有水平的基礎(chǔ)上再上一個(gè)臺(tái)階。(3) 脫箱造型可省去大量的工裝資金。(10)可以根據(jù)工藝要求，單點(diǎn)澆注，也可以多點(diǎn)同時(shí)澆注。從表62可見(jiàn)，本次技改設(shè)備投入為1247萬(wàn)元。 豎向布置 本工程場(chǎng)地地勢(shì)平坦，豎向布置為平坡式布置，場(chǎng)地雨水采用混凝土暗管排放，由道路組織排入道路下暗管內(nèi)，然后排入開(kāi)發(fā)區(qū)雨水管網(wǎng)。 經(jīng)計(jì)算，本項(xiàng)目經(jīng)補(bǔ)償后，設(shè)備用電指標(biāo)為： 視在功率 補(bǔ)償前 補(bǔ)償后 無(wú)功功率 補(bǔ)償前 補(bǔ)償后 有功功率 功率因素 補(bǔ)償前 補(bǔ)償后 設(shè)計(jì)選用250kVA油浸式節(jié)能變壓器二臺(tái)，年用電量約為 200萬(wàn) kW在建筑高度大于15米的建筑物屋頂設(shè)避雷帶，沿建筑物四周設(shè)避雷引下線。同一時(shí)間內(nèi)火災(zāi)次數(shù)為一次，一次火災(zāi)延續(xù)時(shí)間為兩小時(shí)。生活污水經(jīng)地埋式無(wú)動(dòng)力生活污水厭氧處理設(shè)施處理達(dá)標(biāo)后排入市政污水管網(wǎng)。 結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì) 設(shè)計(jì)依據(jù)及自然條件項(xiàng)目建設(shè)地地處浙西山區(qū)，地質(zhì)較好，一般采用天然地基做基礎(chǔ)；根據(jù)全國(guó)地震基本烈度圖及設(shè)計(jì)規(guī)范，本地區(qū)地震烈度小于6度。 交通運(yùn)輸條件廠區(qū)門(mén)前即為春苑中路?！　?3) 技術(shù)管理規(guī)范有序，嚴(yán)格按國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)組織生產(chǎn)，技術(shù)檔案管理規(guī)范。(5) 沖天爐執(zhí)行《工業(yè)爐窯大氣污染物排放標(biāo)準(zhǔn)》（GB90781996）。％，％，灰粉按8%計(jì)，則該項(xiàng)目年產(chǎn)生煙氣量約1884萬(wàn)NM2。 噪聲本項(xiàng)目的噪聲源主要為沖天爐鼓風(fēng)機(jī)、車(chē)床等，因周邊對(duì)環(huán)境的敏感度不高，只要廠房布置得當(dāng)，并配備一定的消聲降噪設(shè)備，對(duì)環(huán)境影響不大。按地埋式厭氧治理去除率71％計(jì)算，則年排放COD：；SS：；，、。本項(xiàng)目針對(duì)廠區(qū)總平面布置圖，因地制宜，在廠區(qū)出入口兩側(cè)均布置有集中綠地，配以景觀池、雕塑和小品，車(chē)間四周均設(shè)置綠化帶，廠區(qū)周邊環(huán)形消防通道采用漏空砼花磚鋪地，以提高整個(gè)廠區(qū)的綠化覆蓋率。 消防給水及滅火設(shè)備 概述 消防給水設(shè)計(jì)按GBJ1687《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》（2001 版）。 應(yīng)急照明在車(chē)間、倉(cāng)庫(kù)等各主要出入口上方設(shè)出口指示燈，在走道墻上設(shè)疏散方向指示燈，在通道處設(shè)疏散照明燈，上述燈具均自帶應(yīng)急電源。最大限度的節(jié)約能源。 (4) 防雷：接地與防雷采用接零系統(tǒng)，變壓器低側(cè)中性點(diǎn)直接接地，車(chē)間內(nèi)的電動(dòng)設(shè)備外殼及底座接地保護(hù)。9 企業(yè)組織、勞動(dòng)定員和人員培訓(xùn) 企業(yè)組織某耐磨合金鑄造有限公司實(shí)行董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制。(2) 生產(chǎn)工藝和技術(shù)要求。 (1) 本投資估算按國(guó)家計(jì)委、建設(shè)部頒布的“建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)的方法與參考（第二版）”中規(guī)定的有關(guān)投資估算編制方法進(jìn)行。 (8) 預(yù)備費(fèi)用僅計(jì)算基本預(yù)備費(fèi)，按項(xiàng)目投資的4%計(jì)；項(xiàng)目建設(shè)期為一年，不考慮漲價(jià)預(yù)備費(fèi)。 本項(xiàng)目投資計(jì)劃和資金籌措詳見(jiàn)表 113。本項(xiàng)目折舊和攤銷(xiāo)詳細(xì)計(jì)算見(jiàn)表 121。 (11) 工資及附加費(fèi)、修理費(fèi)用、折舊和攤銷(xiāo)費(fèi)、管理費(fèi)用構(gòu)成產(chǎn)品的固定成本費(fèi)用；原材料、燃料動(dòng)力、財(cái)務(wù)費(fèi)用和銷(xiāo)售費(fèi)用組成產(chǎn)品可變成本費(fèi)用。 本項(xiàng)目建設(shè)期為1年，生產(chǎn)期為10年，生產(chǎn)期第一年為生產(chǎn)能力的 80%，第二年開(kāi)始達(dá)產(chǎn)，即年產(chǎn)汽車(chē)制動(dòng)盤(pán)150萬(wàn)片（1萬(wàn)噸）。由表127可知，本項(xiàng)目投產(chǎn)后正常年份銷(xiāo)售收入、總成本費(fèi)用、稅金、利潤(rùn)情況如下：銷(xiāo)售收入 6500萬(wàn)元 總成本費(fèi)用 5160萬(wàn)元 利潤(rùn)總額 960萬(wàn)元 銷(xiāo)售稅金及附加 380萬(wàn)元 所得稅 317萬(wàn)元 稅后利潤(rùn) 643萬(wàn)元本項(xiàng)目的全部投資現(xiàn)金流量計(jì)算詳見(jiàn)表128，表129 是根據(jù)表128 計(jì)算而得的現(xiàn)金流量評(píng)價(jià)指標(biāo)。表 1212 敏感性分析表 (全部投資，稅后)序號(hào)項(xiàng) 目基本方案固定資產(chǎn)投資變化經(jīng)營(yíng)成本變化銷(xiāo)售價(jià)格變化+10%10%+10%10%+10%10%1財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率(%)較基本方案增減(%)+++2靜態(tài)投資回收期(年)較基本方案增減(年)+++3貸款償還期(年)較基本方案增減(年)+++ 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（%）70 60 50 經(jīng)營(yíng)成本 40 銷(xiāo)售收入固定資產(chǎn)投資 30 基本方案 20 10 基準(zhǔn)值 0 圖 121 敏感性分析圖由圖 121 和表 1212可知，本項(xiàng)目對(duì)財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率、投資回收期、貸款償還期影響較大的因素是銷(xiāo)售價(jià)格和經(jīng)營(yíng)成本，固定資產(chǎn)投資影響較小。 建議本項(xiàng)目符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，符合2005年浙江省技術(shù)改造重點(diǎn)領(lǐng)域，對(duì)加快**市汽車(chē)關(guān)鍵零部件先進(jìn)制造業(yè)基地建設(shè)具有較大推動(dòng)作用，具有良好的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益，建議加快項(xiàng)目實(shí)施。由此可見(jiàn)，本項(xiàng)目安全系數(shù)較高，風(fēng)險(xiǎn)較小，安全可靠。 公積金和公益金在還貸期后提取，分別為稅后利潤(rùn)的 10% 和 5%。由表125可知，本項(xiàng)目正常年份固定成本費(fèi)用為935萬(wàn)元，%，可變成本費(fèi)用為4225萬(wàn)元，%。 (9) 產(chǎn)品總成本費(fèi)用由制造成本（原材料、燃料動(dòng)力、工資及附加費(fèi)、修理經(jīng)費(fèi)、折舊和攤銷(xiāo)費(fèi)）、管理費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用和銷(xiāo)售費(fèi)用組成。 (4) 修理費(fèi)用按固定資產(chǎn)投資5%估算，本項(xiàng)目年修理費(fèi)用為125萬(wàn)元。 資金籌措本項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資2500萬(wàn)元，其中商請(qǐng)銀行貸款1500萬(wàn)元，企業(yè)自籌1000萬(wàn)元。 (6) 職工培訓(xùn)費(fèi)按20萬(wàn)元估算。表 101 實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃表序號(hào) 進(jìn)度階段2005年1234567891011121可行性研究2可行性研究審批3廠房建設(shè)4設(shè)備技術(shù)交流5設(shè)備訂貨6設(shè)備到貨、安裝7人員培訓(xùn)8設(shè)備試運(yùn)行9投 產(chǎn)10竣工驗(yàn)收11 總投資估算和資金籌措 總投資估算 估算說(shuō)明本項(xiàng)目為某耐磨合金鑄造有限公司年產(chǎn)150萬(wàn)片汽車(chē)制動(dòng)盤(pán)技改項(xiàng)目。 人員培訓(xùn) 由于本項(xiàng)目采用新工藝及使用先進(jìn)設(shè)備，因此生產(chǎn)線的操作和維護(hù)人員均需經(jīng)過(guò)技術(shù)培訓(xùn)，合格后方可上崗，技術(shù)培訓(xùn)包括理論教學(xué)和實(shí)際操作。在總圖布置中，考慮必要的綠化地。(2) 機(jī)械設(shè)備運(yùn)動(dòng)部分均加防護(hù)罩和防護(hù)欄桿。 (2) 車(chē)間照明采用節(jié)能型燈具，以節(jié)約用電。每具滅火器的最小滅火級(jí)別為 5A，保護(hù)面積為 15m2/A，最大保護(hù)距離為 20m。生產(chǎn)車(chē)間、倉(cāng)庫(kù)按防火規(guī)范的規(guī)定設(shè)防火分區(qū)、疏散通道。 噪聲治理 首先控制噪聲源，選購(gòu)低噪聲生產(chǎn)設(shè)備，采用低噪聲的工藝；其次對(duì)局部高噪聲設(shè)備進(jìn)行隔聲、吸聲處理，使廠區(qū)界的噪音達(dá)到功能區(qū)要求：《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標(biāo)準(zhǔn)》（GB1234890）中的三類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)，晝間≤65分貝，夜間≤55分貝。年排含油洗滌廢水約240噸，可以并入生活污水一起處理。 固廢。 (4) 應(yīng)采用綜合利用與回收技術(shù)，在污染治理及綜合回收過(guò)程中，盡量避免二次污染，否則必須采取相應(yīng)的治理措施。 (3) 水環(huán)境執(zhí)行《地表水環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》（GB38382002）中Ⅲ類(lèi)水標(biāo)準(zhǔn)?！　?2) 技術(shù)開(kāi)發(fā)能力強(qiáng)。 根據(jù)**市氣象臺(tái)多年氣象要素資料統(tǒng)計(jì)，**主要?dú)夂騾?shù)如下：年平均氣溫 ℃ 年極端最高氣溫 ℃ 年極端最低氣溫 ℃ 最冷月（一月）平均氣溫 ℃ 最熱月（七月）平均氣溫 ℃ 年平均日照