【正文】 25畝9新建建筑面積平方米844110固定資產(chǎn)投資配套流動資金萬元萬元250070011年銷售收入萬元6500達產(chǎn)年12年總成本費用萬元516013年銷售稅金及附加萬元38014年利潤總額萬元96015財務評價指標 投資利潤率 投資利稅率 銷售利潤率 銷售利稅率 投資回收期 全部投資內(nèi)部收益率 財務凈現(xiàn)值(i=12%)%%%%年年%%萬元1847達產(chǎn)年達產(chǎn)年達產(chǎn)年達產(chǎn)年所得稅前所得稅后所得稅前所得稅后所得稅后16貸款償還期年含建設期17年出口創(chuàng)匯萬美元300 可行性研究結(jié)論 經(jīng)調(diào)查研究和分析論證，本報告認為，某耐磨合金鑄造有限公司年產(chǎn)150萬片汽車制動盤技改項目，在技術(shù)和經(jīng)濟兩方面都是可行的，其主要結(jié)論如下：(1) 汽車制動盤是汽車制動系統(tǒng)的關(guān)鍵零部件，屬當前國家重點鼓勵發(fā)展的產(chǎn)品，所采用的技術(shù)是二十一世紀初的高新技術(shù)，因此該項目是一項有很大發(fā)展前景的項目。 2 項目提出的依據(jù)和必要性 本項目屬于《浙江省先進制造業(yè)基地建設重點領域、關(guān)鍵技術(shù)及產(chǎn)品導向目錄》（2004年12月7日）第二、（一）11“汽車及關(guān)鍵零部件”中（33）“關(guān)鍵零部件”。(2) 充分利用企業(yè)現(xiàn)有技術(shù)力量、設備和可用設施，盡可能減少投資費用。(1)項目的提出我國的汽車零部件工業(yè)是伴隨汽車整車而起步發(fā)展的，改革開放以來得到了一定的發(fā)展，但與汽車工業(yè)發(fā)達國家相比還存在著很大差距，還存在著投資嚴重不足、結(jié)構(gòu)不合理、缺乏產(chǎn)品開發(fā)能力、廠點低水平分散、重復建設、經(jīng)濟利益差等諸多問題。(3) 市場所迫 隨著汽車工業(yè)的迅猛發(fā)展，汽車制動盤需求量越來越大。公司與浙江大學化工機械研究所建立了產(chǎn)學研合作關(guān)系，產(chǎn)品填補浙江省空白，技術(shù)處于國內(nèi)領先地位，深愛用戶好評。據(jù)2004年統(tǒng)計，全行業(yè)1628家企業(yè)，固定資產(chǎn)凈值800億元，職工人數(shù)78萬人，年銷售額828億元，其中，出口僅133億元?，F(xiàn)已發(fā)展到5435435445455535545545545577等，對外商有很強的吸引力。表 51 物料供應表序號名稱年用量供貨單位1生鐵1225000湖北大冶市2鉻、鉬、錳、硅合金60市場供應3廢鐵、廢鋼5833**4焦炭1500山西、云南本項目所需原輔材料市場供應充足，企業(yè)已建立供需渠道。 (1) 貫徹汽配工業(yè)裝備政策，調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，依靠科技進步，采用先進適用的工藝技術(shù)，使企業(yè)產(chǎn)品在原有水平的基礎上再上一個臺階。(3) 脫箱造型可省去大量的工裝資金。(10)可以根據(jù)工藝要求，單點澆注，也可以多點同時澆注。從表62可見，本次技改設備投入為1247萬元。 豎向布置 本工程場地地勢平坦，豎向布置為平坡式布置，場地雨水采用混凝土暗管排放，由道路組織排入道路下暗管內(nèi)，然后排入開發(fā)區(qū)雨水管網(wǎng)。 經(jīng)計算，本項目經(jīng)補償后，設備用電指標為： 視在功率 補償前 補償后 無功功率 補償前 補償后 有功功率 功率因素 補償前 補償后 設計選用250kVA油浸式節(jié)能變壓器二臺，年用電量約為 200萬 kW在建筑高度大于15米的建筑物屋頂設避雷帶，沿建筑物四周設避雷引下線。同一時間內(nèi)火災次數(shù)為一次，一次火災延續(xù)時間為兩小時。生活污水經(jīng)地埋式無動力生活污水厭氧處理設施處理達標后排入市政污水管網(wǎng)。 結(jié)構(gòu)設計 設計依據(jù)及自然條件項目建設地地處浙西山區(qū)，地質(zhì)較好，一般采用天然地基做基礎；根據(jù)全國地震基本烈度圖及設計規(guī)范，本地區(qū)地震烈度小于6度。 交通運輸條件廠區(qū)門前即為春苑中路?！　?3) 技術(shù)管理規(guī)范有序，嚴格按國家標準組織生產(chǎn)，技術(shù)檔案管理規(guī)范。(5) 沖天爐執(zhí)行《工業(yè)爐窯大氣污染物排放標準》（GB90781996）。％，％，灰粉按8%計，則該項目年產(chǎn)生煙氣量約1884萬NM2。 噪聲本項目的噪聲源主要為沖天爐鼓風機、車床等，因周邊對環(huán)境的敏感度不高，只要廠房布置得當，并配備一定的消聲降噪設備，對環(huán)境影響不大。按地埋式厭氧治理去除率71％計算，則年排放COD：；SS：；，、。本項目針對廠區(qū)總平面布置圖，因地制宜，在廠區(qū)出入口兩側(cè)均布置有集中綠地，配以景觀池、雕塑和小品，車間四周均設置綠化帶，廠區(qū)周邊環(huán)形消防通道采用漏空砼花磚鋪地，以提高整個廠區(qū)的綠化覆蓋率。 消防給水及滅火設備 概述 消防給水設計按GBJ1687《建筑設計防火規(guī)范》（2001 版）。 應急照明在車間、倉庫等各主要出入口上方設出口指示燈，在走道墻上設疏散方向指示燈，在通道處設疏散照明燈，上述燈具均自帶應急電源。最大限度的節(jié)約能源。 (4) 防雷：接地與防雷采用接零系統(tǒng)，變壓器低側(cè)中性點直接接地，車間內(nèi)的電動設備外殼及底座接地保護。9 企業(yè)組織、勞動定員和人員培訓 企業(yè)組織某耐磨合金鑄造有限公司實行董事會領導下的總經(jīng)理負責制。(2) 生產(chǎn)工藝和技術(shù)要求。 (1) 本投資估算按國家計委、建設部頒布的“建設項目經(jīng)濟評價的方法與參考（第二版）”中規(guī)定的有關(guān)投資估算編制方法進行。 (8) 預備費用僅計算基本預備費，按項目投資的4%計；項目建設期為一年，不考慮漲價預備費。 本項目投資計劃和資金籌措詳見表 113。本項目折舊和攤銷詳細計算見表 121。 (11) 工資及附加費、修理費用、折舊和攤銷費、管理費用構(gòu)成產(chǎn)品的固定成本費用；原材料、燃料動力、財務費用和銷售費用組成產(chǎn)品可變成本費用。 本項目建設期為1年，生產(chǎn)期為10年，生產(chǎn)期第一年為生產(chǎn)能力的 80%，第二年開始達產(chǎn)，即年產(chǎn)汽車制動盤150萬片（1萬噸）。由表127可知，本項目投產(chǎn)后正常年份銷售收入、總成本費用、稅金、利潤情況如下：銷售收入 6500萬元 總成本費用 5160萬元 利潤總額 960萬元 銷售稅金及附加 380萬元 所得稅 317萬元 稅后利潤 643萬元本項目的全部投資現(xiàn)金流量計算詳見表128，表129 是根據(jù)表128 計算而得的現(xiàn)金流量評價指標。表 1212 敏感性分析表 (全部投資，稅后)序號項 目基本方案固定資產(chǎn)投資變化經(jīng)營成本變化銷售價格變化+10%10%+10%10%+10%10%1財務內(nèi)部收益率(%)較基本方案增減(%)+++2靜態(tài)投資回收期(年)較基本方案增減(年)+++3貸款償還期(年)較基本方案增減(年)+++ 財務內(nèi)部收益率（%）70 60 50 經(jīng)營成本 40 銷售收入固定資產(chǎn)投資 30 基本方案 20 10 基準值 0 圖 121 敏感性分析圖由圖 121 和表 1212可知，本項目對財務內(nèi)部收益率、投資回收期、貸款償還期影響較大的因素是銷售價格和經(jīng)營成本，固定資產(chǎn)投資影響較小。 建議本項目符合國家產(chǎn)業(yè)政策，符合2005年浙江省技術(shù)改造重點領域，對加快**市汽車關(guān)鍵零部件先進制造業(yè)基地建設具有較大推動作用，具有良好的經(jīng)濟效益和社會效益，建議加快項目實施。由此可見，本項目安全系數(shù)較高，風險較小，安全可靠。 公積金和公益金在還貸期后提取，分別為稅后利潤的 10% 和 5%。由表125可知，本項目正常年份固定成本費用為935萬元，%，可變成本費用為4225萬元，%。 (9) 產(chǎn)品總成本費用由制造成本（原材料、燃料動力、工資及附加費、修理經(jīng)費、折舊和攤銷費）、管理費用、財務費用和銷售費用組成。 (4) 修理費用按固定資產(chǎn)投資5%估算，本項目年修理費用為125萬元。 資金籌措本項目固定資產(chǎn)投資2500萬元，其中商請銀行貸款1500萬元，企業(yè)自籌1000萬元。 (6) 職工培訓費按20萬元估算。表 101 實施進度計劃表序號 進度階段2005年1234567891011121可行性研究2可行性研究審批3廠房建設4設備技術(shù)交流5設備訂貨6設備到貨、安裝7人員培訓8設備試運行9投 產(chǎn)10竣工驗收11 總投資估算和資金籌措 總投資估算 估算說明本項目為某耐磨合金鑄造有限公司年產(chǎn)150萬片汽車制動盤技改項目。 人員培訓 由于本項目采用新工藝及使用先進設備，因此生產(chǎn)線的操作和維護人員均需經(jīng)過技術(shù)培訓，合格后方可上崗，技術(shù)培訓包括理論教學和實際操作。在總圖布置中，考慮必要的綠化地。(2) 機械設備運動部分均加防護罩和防護欄桿。 (2) 車間照明采用節(jié)能型燈具，以節(jié)約用電。每具滅火器的最小滅火級別為 5A，保護面積為 15m2/A，最大保護距離為 20m。生產(chǎn)車間、倉庫按防火規(guī)范的規(guī)定設防火分區(qū)、疏散通道。 噪聲治理 首先控制噪聲源，選購低噪聲生產(chǎn)設備，采用低噪聲的工藝；其次對局部高噪聲設備進行隔聲、吸聲處理，使廠區(qū)界的噪音達到功能區(qū)要求：《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標準》（GB1234890）中的三類標準，晝間≤65分貝，夜間≤55分貝。年排含油洗滌廢水約240噸，可以并入生活污水一起處理。 固廢。 (4) 應采用綜合利用與回收技術(shù)，在污染治理及綜合回收過程中，盡量避免二次污染，否則必須采取相應的治理措施。 (3) 水環(huán)境執(zhí)行《地表水環(huán)境質(zhì)量標準》（GB38382002）中Ⅲ類水標準?！　?2) 技術(shù)開發(fā)能力強。 根據(jù)**市氣象臺多年氣象要素資料統(tǒng)計，**主要氣候參數(shù)如下：年平均氣溫 ℃ 年極端最高氣溫 ℃ 年極端最低氣溫 ℃ 最冷月（一月）平均氣溫 ℃ 最熱月（七月）平均氣溫 ℃ 年平均日照