【正文】 售收入 — 銷售稅金及附加 4899 = ———————100% 6500 — 380 = %以上計(jì)算表明，%，就可以保持盈虧平衡。根據(jù)稅法規(guī)定,按抵扣法計(jì)算，得本項(xiàng)目應(yīng)交的增值稅為342萬(wàn)元，附加教育稅 (增值稅的 4%)為14萬(wàn)元，附加城建稅 (增值稅的7%) 為24萬(wàn)元，銷售稅金及附加共為380萬(wàn)元。 (4) 本項(xiàng)目產(chǎn)品成本費(fèi)用構(gòu)成分析詳見(jiàn)表 125。 (7) 財(cái)務(wù)費(fèi)用主要用于固定資產(chǎn)貸款及流動(dòng)資金貸款利息支付。 (2) 材料的規(guī)格和數(shù)量隨產(chǎn)品的不同將有所變化，本估算按年產(chǎn)150萬(wàn)片（1萬(wàn)噸）汽車制動(dòng)盤(pán)的設(shè)計(jì)規(guī)模，并且考慮了損耗。 估算結(jié)果根據(jù)流動(dòng)資產(chǎn)額和流動(dòng)負(fù)債額得到本項(xiàng)目所需流動(dòng)資金估算結(jié)果詳見(jiàn)表 112。(4) 項(xiàng)目新增建筑面積8441平方米，造價(jià)平均按800元/平方米計(jì)算，土建費(fèi)用為675萬(wàn)元。為了不失時(shí)機(jī)地使項(xiàng)目早日建成投產(chǎn)，提高產(chǎn)品的市場(chǎng)占有率，計(jì)劃一年內(nèi)全面建成，第二年投入生產(chǎn)，達(dá)到設(shè)計(jì)能力的 80%，第三年開(kāi)始進(jìn)入達(dá)產(chǎn)期，生產(chǎn)能力達(dá)到設(shè)計(jì)能力的 100%。 勞動(dòng)定員本項(xiàng)目勞動(dòng)定員120人，其中管理和技術(shù)人員15人，生產(chǎn)人員95人，生產(chǎn)輔助人員10人。 (2) 在強(qiáng)噪聲源的場(chǎng)合，新增設(shè)備噪聲不得大于 80dB(A)。 (1) 生產(chǎn)區(qū)消防采用低壓制系統(tǒng)，消火栓按規(guī)定距離設(shè)置。本項(xiàng)目建成后，正常年份生產(chǎn)能力為150萬(wàn)片汽車制動(dòng)盤(pán)，產(chǎn)值為6500萬(wàn)元，年綜合能耗折合標(biāo)準(zhǔn)煤766噸，每萬(wàn)元產(chǎn)值耗用標(biāo)準(zhǔn)煤118kg，這個(gè)能耗指標(biāo)達(dá)到了同行先進(jìn)水平。 (2) 室內(nèi)消防給水系統(tǒng) 車間、倉(cāng)庫(kù)、辦公樓等單體內(nèi)按間距不大于30m設(shè)置SN65 室內(nèi)消火栓，配SN65 長(zhǎng)25m麻質(zhì)水龍帶，QZφ19 水槍，保證有兩股充實(shí)水柱同時(shí)到達(dá)任一著火點(diǎn)。廠內(nèi)主干道8m、6m，次干道4m，并形成環(huán)狀，道路內(nèi)緣轉(zhuǎn)彎半徑大于 6m，滿足防火規(guī)范的要求。(4) 沖天爐檢修時(shí)產(chǎn)生的爐襯耐火黏土，要集中堆埋，不得隨意堆放，以免污染環(huán)境。拋丸機(jī)本身配有振打式布袋除塵器，除塵效率在96％以上，由該設(shè)備除塵下來(lái)的粉塵，根據(jù)同類廠家的生產(chǎn)情況，年產(chǎn)生量約50噸，全部外賣，對(duì)環(huán)境沒(méi)有影響。生活污水以人均每日產(chǎn)生80公斤計(jì)，按職工人數(shù)120人計(jì)，則生活污水年產(chǎn)生量為2880噸左右。(2) 堅(jiān)持經(jīng)濟(jì)效益與環(huán)境效益相統(tǒng)一的原則，在設(shè)計(jì)中積極采用節(jié)能型、低噪聲的先進(jìn)高效設(shè)備及自帶吸塵裝置的設(shè)備，把工業(yè)污染減少到最低限度。 (1)《中華人民共和國(guó)環(huán)境保護(hù)法》。 生產(chǎn)技術(shù)條件(1) 生產(chǎn)工藝先進(jìn)。廠區(qū)部份表皮為素填土層、耕土層，結(jié)構(gòu)松散及疏松，大部份為卵石、圓礫層，承載力標(biāo)準(zhǔn)值為320Kpa，是良好的基礎(chǔ)持力層；地下水對(duì)混凝土無(wú)腐蝕性。 建筑平面和空間布置說(shuō)明鑄造車間長(zhǎng)寬為7015米，單層排架建筑，輕鋼屋面。 排水工程(1) 排水量本項(xiàng)目排水量為20m3/d. (2) 雨水量根據(jù)**市雨水量公式計(jì)算： 910(1+) Q=————————— 式中設(shè)計(jì)重現(xiàn) P=1，地面集水時(shí)間 T= 5min。天計(jì)，共有職工120人，生活用水為12m3/d，綠化及其它不可預(yù)計(jì)用水約7m3/d，合計(jì)項(xiàng)目日用水量20m3/d，預(yù)計(jì)年用水量為6000m3。 照明設(shè)計(jì)照明電壓除有特殊場(chǎng)合要求選用安全電壓外，其余均為 ～220V。 本項(xiàng)目廠外運(yùn)輸以公路運(yùn)輸為主，廠內(nèi)運(yùn)輸以吊車、液壓搬運(yùn)車等來(lái)進(jìn)行。 總平面布置 根據(jù)**市沈家經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)區(qū)管委會(huì)提供的建設(shè)項(xiàng)目征地紅線及規(guī)劃設(shè)計(jì)條件書(shū)進(jìn)行總平面布置。在數(shù)控機(jī)床方面，我國(guó)在90年代開(kāi)始引進(jìn)國(guó)外先進(jìn)技術(shù)開(kāi)發(fā)生產(chǎn)高檔機(jī)床，如上海寧江機(jī)床廠引進(jìn)美國(guó)BEAVER公司技術(shù)，生產(chǎn)出THM340型臥式加工中心，濟(jì)南第一機(jī)床廠采用日本富士FANVCIIT控制系統(tǒng)生產(chǎn)出CH6144車削中心，沈陽(yáng)第一機(jī)床廠與德國(guó)海涅曼公司合作生產(chǎn)出MOC200MS3柔性車削單元，中捷友誼機(jī)床廠開(kāi)發(fā)成功大型箱體柔性制造單元。(6) 機(jī)器的合型精度可以保證≤。本項(xiàng)目購(gòu)置的是無(wú)箱造型HMP20G型造型機(jī)、HSLH單層系列砂型輸送系統(tǒng)，該設(shè)備的主要技術(shù)參數(shù)如下：表61 HMP20G自動(dòng)化雙面模板造型機(jī)技術(shù)參數(shù)砂型尺寸（長(zhǎng)寬高）最大造型速度最大表面壓力功率液壓泵(馬力)508610305/406240型/小時(shí)10kg/cm245kW30該自動(dòng)造型生產(chǎn)線具有傳統(tǒng)的水平分型重力加砂，雙面模板脫箱的造型工藝，同時(shí)造型機(jī)又有高的生產(chǎn)率、高的合成精度，相對(duì)較低的初期投資和運(yùn)作成本，從而可以很容易得到優(yōu)質(zhì)的產(chǎn)品鑄件和高的經(jīng)濟(jì)效益。 (3) 為了保證產(chǎn)品的生產(chǎn)能力和產(chǎn)品質(zhì)量，此次技改投資主要用于生產(chǎn)性建設(shè)，投資重點(diǎn)在于購(gòu)置先進(jìn)生產(chǎn)設(shè)備。由此可見(jiàn)，市場(chǎng)缺口很大。另一方面，由于地方保護(hù)主義盛行，嚴(yán)重制約了汽配行業(yè)的大規(guī)模、專業(yè)化生產(chǎn)的形成，由于多數(shù)零部件廠還是各主機(jī)廠的配套體系，零部件行業(yè)缺乏有效競(jìng)爭(zhēng)來(lái)推動(dòng)整個(gè)行業(yè)的發(fā)展。汽車制造業(yè)是我國(guó)的支柱產(chǎn)業(yè)，有著廣闊的市場(chǎng)前景，這為汽車配件制造業(yè)的發(fā)展提供了良好的發(fā)展機(jī)遇。通過(guò)本次技改可以擴(kuò)大企業(yè)的生產(chǎn)規(guī)模，提高產(chǎn)品的技術(shù)水平和競(jìng)爭(zhēng)力，較大幅度地增加企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益，其社會(huì)效益也是十分顯著的。由于汽車制動(dòng)盤(pán)是汽車制動(dòng)系統(tǒng)中技術(shù)含量高、質(zhì)量要求高的汽車安全部件，是目前國(guó)內(nèi)外各種車型的關(guān)鍵部件。 本項(xiàng)目購(gòu)置先進(jìn)技術(shù)和設(shè)備生產(chǎn)國(guó)外市場(chǎng)急需的高質(zhì)量、高檔次產(chǎn)品，不僅可為國(guó)家創(chuàng)匯，還可增加國(guó)家財(cái)稅收入，具有良好的經(jīng)濟(jì)效益。(4) 項(xiàng)目征地紅線圖。 (5) 本項(xiàng)目擬購(gòu)置的生產(chǎn)設(shè)備，自動(dòng)化程度高，生產(chǎn)能力強(qiáng)，機(jī)械性能穩(wěn)定可靠，具有國(guó)內(nèi)先進(jìn)水平。(4) 環(huán)保、消防及勞動(dòng)安全環(huán)保、消防及勞動(dòng)安全等嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家有關(guān)規(guī)定，實(shí)行“三同時(shí)”。 生產(chǎn)及配套條件 (1) 征地及土建 根據(jù)**市城市建設(shè)發(fā)展規(guī)劃，某耐磨合金鑄造有限公司原廠址為商業(yè)住宅區(qū)，企業(yè)必須整體搬遷。本項(xiàng)目設(shè)備裝機(jī)功率為500kW，新增250kVA 油浸式節(jié)能變壓器二臺(tái)。 技術(shù)經(jīng)濟(jì)主要指標(biāo)技術(shù)經(jīng)濟(jì)主要指標(biāo)詳見(jiàn)表 11。以上各項(xiàng)數(shù)據(jù)表明，本項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益和財(cái)務(wù)狀況較好，抗風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)，安全可靠，項(xiàng)目是可行的。 (5) 有關(guān)設(shè)備技術(shù)資料 可行性研究工作的范圍 研究工作的指導(dǎo)思想 (1) 根據(jù)“依靠技術(shù)改造，促進(jìn)技術(shù)進(jìn)步”的精神，根據(jù)市場(chǎng)預(yù)測(cè)情況，并結(jié)合廠區(qū)實(shí)際進(jìn)行可行性研究，購(gòu)置國(guó)產(chǎn)先進(jìn)設(shè)備，提高產(chǎn)品質(zhì)量和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，努力節(jié)約投資，以取得最大的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。 清潔生產(chǎn)環(huán)保效益顯著 本項(xiàng)目生產(chǎn)過(guò)程中無(wú)嚴(yán)重污染“三廢”排放，不會(huì)對(duì)環(huán)境產(chǎn)生危害，環(huán)保效益顯著。當(dāng)前國(guó)家作出了“振興汽車制造業(yè)，使之成為國(guó)民經(jīng)濟(jì)支柱產(chǎn)業(yè)”的戰(zhàn)略決策，把汽車工業(yè)提到一個(gè)重要的發(fā)展位置，為我國(guó)汽車制造業(yè)和汽車零部件加工企業(yè)提供了良好的機(jī)遇，國(guó)家將對(duì)汽車關(guān)鍵部件及零部件出口予以重點(diǎn)扶持。公司于2000年通過(guò)ISO90012000質(zhì)量體系認(rèn)證，現(xiàn)為**市重點(diǎn)企業(yè)，衢江區(qū)納稅大戶。我國(guó)的汽配產(chǎn)業(yè)自“七五”以來(lái)，雖有較大發(fā)展，如許多為引進(jìn)車型配套的總成零部件廠已具有相當(dāng)?shù)母?jìng)爭(zhēng)力，出現(xiàn)了一批像杭州萬(wàn)向集團(tuán)公司那樣年出口創(chuàng)匯數(shù)千萬(wàn)美元，極具國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力的企業(yè)，但是從整體上來(lái)說(shuō)，全行業(yè)的整體實(shí)力仍很脆弱。 市場(chǎng)需求預(yù)測(cè)隨著汽車工業(yè)的崛起和發(fā)展，某耐磨合金鑄造有限公司開(kāi)發(fā)生產(chǎn)的汽車制動(dòng)盤(pán)自投放國(guó)際市場(chǎng)以來(lái)已顯示出很強(qiáng)有競(jìng)爭(zhēng)力，倍受美國(guó)三洋公司、安坦公司等客戶的歡迎，為美國(guó)福特汽車公司小卡車、林肯轎車、美國(guó)通用汽車公司生產(chǎn)的雪佛萊、凱迪拉克等各種型號(hào)的轎車、卡車配套。5 物料供應(yīng)及公用設(shè)施情況 根據(jù)本項(xiàng)目的生產(chǎn)規(guī)模，各種原材料用量和來(lái)源見(jiàn)表 51。 (3)金加工生產(chǎn)車間 制動(dòng)盤(pán)金加工工藝過(guò)程： 鑄造毛坯→粗車小端外圓、端面、內(nèi)孔及軸承臺(tái)階孔→粗車法蘭外圓、端面、內(nèi)孔及軸承孔→精車小端軸承孔至圖紙要求→精車大端面軸承孔至圖紙要求精車法蘭兩端面留磨量→鉆、鉸各孔至圖紙要求→磨法蘭兩端面至圖紙要求→檢驗(yàn)→清洗→包裝→入庫(kù)。(2) 亨特自動(dòng)造型機(jī)是具有重力加砂結(jié)合微震高壓壓實(shí)造型工藝的一種造型設(shè)備，它對(duì)型砂有較大的寬容性，可允許型砂的性能在下定范圍內(nèi)的波動(dòng)，這種寬容性在實(shí)際生產(chǎn)中具有較大的現(xiàn)實(shí)意義。(9) PLC全機(jī)自動(dòng)控制。新增設(shè)備名稱、數(shù)量、價(jià)格詳見(jiàn)表62。生產(chǎn)車間位于廠區(qū)中、北面，車間四周布置有8m及4m寬環(huán)狀道路，車間生產(chǎn)運(yùn)輸及消防車出入均方便，通暢。據(jù)估算，項(xiàng)目裝機(jī)功率為500kW。接地體與低壓配電接地系統(tǒng)共用。按規(guī)范要求，在廠區(qū)內(nèi)設(shè)室外消火栓給水系統(tǒng)，在廠區(qū)生產(chǎn)廠房和倉(cāng)庫(kù)等建筑物內(nèi)設(shè)室內(nèi)消火栓給水系統(tǒng)。含油廢水采用 RHYX 型乳化液處理裝置進(jìn)行處理，經(jīng)處理合格后與生活污水合并經(jīng)生化處理，可達(dá)標(biāo)排放。表63 新建建筑物一覽表序號(hào)建構(gòu)筑物名稱占地面積（m2）建筑面積（m2）層數(shù)結(jié)構(gòu)類型1鑄造車間7015=105010501排架2鑄造車間7015=105010501排架3鑄造車間7015=105010501排架4金加工車間7012=8408401框架5金加工車間7012=8408401排架6清砂拋丸車間4512=5405401磚混7倉(cāng)庫(kù)3912=4684681磚混8配電房25251磚混9機(jī)修間164=64641磚混10食堂2412=2882881磚混11宿舍40=41616644磚混12辦公樓18=5623磚混合計(jì)68188441 因生產(chǎn)車間層高大于8m，計(jì)算容積率時(shí)面積加倍計(jì)算，計(jì)算容積率面積為13811m2。項(xiàng)目實(shí)施地附近主要水體有烏溪江、衢江。公司設(shè)有研發(fā)中心，并與浙江大學(xué)化工機(jī)械研究所建立了產(chǎn)學(xué)研合作關(guān)系，企業(yè)為其提供試驗(yàn)基地和條件，并積極將科研成果轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實(shí)生產(chǎn)力。(4) 污水排放執(zhí)行《污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》（GB897896）中一級(jí)標(biāo)準(zhǔn)。 污染分析 廢氣(1) 沖天爐產(chǎn)生的粉塵、SO2采用了5噸沖天爐生產(chǎn)鐵水，年耗焦炭量為1500噸。(1) 損耗的石英砂按20％計(jì)算，則年流失石英砂約20噸；(2) 沖天爐爐渣量約60噸；(3) ，；(4) 金屬精加工時(shí)產(chǎn)生的金屬屑約10噸；(5) 沖天爐檢修時(shí)產(chǎn)生的廢棄爐襯、廢棄的耐火黏土約100噸。生活污水年產(chǎn)生量2880噸，經(jīng)地埋式處理后排放，即：生活污水→地埋式一體化處理→達(dá)標(biāo)排放。 綠化設(shè)計(jì)綠化對(duì)吸納粉塵、凈化大氣、隔聲降噪、改善建設(shè)區(qū)域小生態(tài)環(huán)境等均有十分重要的意義。 建筑構(gòu)造選用符合規(guī)范規(guī)定。 電氣 消防電源消防電源由變電所引來(lái)，消防配電設(shè)備采用單獨(dú)的供電回路，并采用阻燃電纜，按規(guī)范敷設(shè)。 (3) 加強(qiáng)廠區(qū)內(nèi)能源消耗管理，各工序分別安裝水、電等計(jì)量裝置，實(shí)行分級(jí)考核；對(duì)能耗較大的設(shè)備單獨(dú)設(shè)置計(jì)量裝置，做好公用設(shè)施的養(yǎng)護(hù)工作，防止跑、冒、滴、漏現(xiàn)象的產(chǎn)生。 (3) 車床、壓機(jī)等設(shè)備均應(yīng)有互鎖裝置，以免機(jī)械傷人。勞動(dòng)保護(hù)投資約20萬(wàn)。 培訓(xùn)內(nèi)容 (1) 產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和檢測(cè)方法。項(xiàng)目建設(shè)投資主要涉及生產(chǎn)設(shè)備、化驗(yàn)設(shè)備、廠房及公用工程等。(7) 聯(lián)合試運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)按50萬(wàn)元計(jì)?。豢辈?、設(shè)計(jì)費(fèi)按30萬(wàn)元計(jì)列。項(xiàng)目投產(chǎn)后配套流動(dòng)資金700萬(wàn)元，其中開(kāi)戶銀行貸款400萬(wàn)元，企業(yè)自籌300萬(wàn)元。 (5) 折舊按平均年限折舊法計(jì)算，設(shè)備和建筑物折舊年限為 10 年，年折舊率為 %，殘值率取 5%，固定資產(chǎn)估算中第二部分其他費(fèi)用進(jìn)入遞延資產(chǎn)進(jìn)行攤銷，攤銷年限為10年。 (10) 經(jīng)營(yíng)成本由總成本費(fèi)用扣除折舊和攤銷費(fèi)、財(cái)務(wù)費(fèi)用后構(gòu)成。 財(cái)務(wù)分析 產(chǎn)品銷售收入汽車制動(dòng)盤(pán)平均銷售價(jià)格為6500元/噸。 估算結(jié)果本項(xiàng)目的損益和利潤(rùn)估算詳見(jiàn)表127 。 敏感性分析本報(bào)告對(duì)固定資產(chǎn)投資、經(jīng)營(yíng)成本和銷售價(jià)格的變化引起的全部投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率、靜態(tài)投資回收期、貸款償還期的影響作了分析計(jì)算，結(jié)果詳見(jiàn)表1212和圖121。年產(chǎn)150萬(wàn)片汽車制動(dòng)盤(pán)技改項(xiàng)目可行性研究報(bào)告