【正文】 全負(fù)責(zé)，交接班應(yīng)對物品的種類、數(shù)量及完好程度進行檢查登記。 要移交下一班次處理的工作，應(yīng)做好書面記錄及口頭移交，每班次值勤人員應(yīng)盡力完成同交辦的工作。 出入怡苑大廈及步行街管理區(qū)域內(nèi)的可疑人員、車輛及其所攜帶或裝載的物品，按規(guī)定進行驗證、檢查。如果您認(rèn)為侵犯了您的權(quán)利，請您直接與我們聯(lián)系。 時檢查自身儀表、穿戴，做到規(guī)范整潔。 認(rèn)真學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)技術(shù)，熟練掌握清潔器具的使用及保養(yǎng)。各種清潔器具在下班前要做好清潔和整理。 對工作要認(rèn)真負(fù)責(zé)，在班次 內(nèi)完成好每一項領(lǐng)班編定的清潔任務(wù)。 按領(lǐng)班指示，協(xié)助處理特別事故，如水漬等。如果您認(rèn)為侵犯了您的權(quán)利，請您直接與我們聯(lián)系。 在總經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)組織、安排公司財務(wù)部的各項工作。 貫徹、檢查各項財務(wù)管理制度、法規(guī)的落實，全面開展經(jīng)濟核算，審核、控制各項費用支出，降 低各種消耗，杜絕一切浪費現(xiàn)象，提高公司的財務(wù)管理效益。 完成總經(jīng)理臨時安排的其他工作。 根據(jù)已審批的合法的原始憑證，按各類 經(jīng)濟業(yè)務(wù)逐筆編制記帳憑證。 每月對各部門的成本和物耗情況進行統(tǒng)計，并寫出分析報告。 月末對應(yīng)收帳款、預(yù)收帳款、應(yīng)付帳款編出準(zhǔn)確無誤的明細表。如果您認(rèn)為侵犯了您的權(quán)利，請您直接與我們聯(lián)系。 按照稅法的規(guī)定，依時報納稅金及附加費等。 完成 級領(lǐng)導(dǎo)或公司臨時安排的其他工作。 按照公司現(xiàn)金及銀行存款的管理規(guī)定，根椐已審批的會計憑證進行收付款工作。 每天要盤點庫存現(xiàn)金，登記庫存，做到帳鈔相符，發(fā)現(xiàn)問題及時解決或匯報。月末要編制《銀行存款余額調(diào)節(jié)表》。 做好公司各項費用的收繳工作。 完成上級領(lǐng)導(dǎo)和公司臨時安排的其它工作。 按照倉庫管理制度及采購計劃負(fù)責(zé)材料物資的驗證、入庫、發(fā)放、保管工作。 根椐庫存和實際領(lǐng)用情況，對定額庫存材料物資提出申購計劃送行政人事部審辦。 會計核算方法 △ DX/CW— 05 會計核算是會計的基本職能之一，在會計基礎(chǔ)工作中占有非常重要的地位，它房地產(chǎn) E 網(wǎng) 房地產(chǎn)物業(yè)管理資料庫 資料均來源于網(wǎng)上，房地產(chǎn) E 網(wǎng) 只負(fù)責(zé)收集、整理，但不能保證資料的完整性和準(zhǔn)確性。感謝原作者所作出的努力！ 對提高整個會計工作水平，起著舉足輕重的作用，為此，公司根據(jù)國家財政部頒布的《會計法》等一系列法律法規(guī)，特制定如下會計核算管理辦法： 一 . 會計核算的一般要求 △ DX/CW— 05— 01 1. 依法建帳。 2. 會計核算內(nèi)容。 會計核算應(yīng)當(dāng)以實際發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù)為依據(jù)，按照規(guī)定的會計處理方法進行，保證會計指標(biāo)的口徑一致、相互可比和會計處理方法的一個年度前后期一致，年度前后期如有變更，應(yīng)當(dāng)在說明中加以披露。 原則上以人民幣為記帳本位幣。 固定資產(chǎn)折舊方法：以《會計法》規(guī)定的直線法執(zhí)行，按固定資產(chǎn)總額預(yù)留 5%的殘值后每月按時計提折舊。 存貨收發(fā)方法：采用《會計法》規(guī)定的先進先出法進行核算。如果您認(rèn)為侵犯了您的權(quán)利，請您直接與我們聯(lián)系。 會計核算原則：以《會計法》規(guī)定的權(quán)責(zé)發(fā)生制為原則。 按照國家統(tǒng)一會計制度的要求設(shè)置和使用會計科目。未使用會計電算化前按國家規(guī)定的手工操作方法執(zhí)行。 會計記錄文字統(tǒng)一使用中文。 二 . 會計憑證 △ DX/CW— 05— 02 1. 原始憑證必須具備如下內(nèi)容： 原始憑證的基本要素：憑證的名稱；填制憑證的日期；填制憑證單位名稱或填制人姓名；經(jīng)辦人員的簽名或者蓋章；接受憑證單位名稱；經(jīng)濟業(yè)務(wù)內(nèi)容、數(shù)量、單價和金額。 自制的原始憑證必須有經(jīng)辦單位的領(lǐng)導(dǎo)人或者由單位領(lǐng)導(dǎo)人指定的人員簽名或者蓋章。 支付款項的原始憑證，必須有收款單位和收款人的收款證明，不能僅以支付款項的有關(guān)憑證如銀行匯款憑證等代替。如果您認(rèn)為侵犯了您的權(quán)利，請您直接與我們聯(lián)系。 職工因公出差借款憑據(jù)，必須附在記帳憑證之后，收回借款時，應(yīng)當(dāng)另開收據(jù)或者退還借款付本，不得退還原借款收據(jù)。 2. 記帳憑證必須具備如下內(nèi)容： 記帳憑證的基本要素：填制憑證的日期；憑證編號 ；經(jīng)濟業(yè)務(wù)摘要；會計科目；金額；所附原始憑證張數(shù)；填制憑證人員、稽核人員、記帳人員、會計機構(gòu)負(fù)責(zé)人（主管會計人員）簽名或蓋章。 3. 會計憑證的字跡和保管要求。 會計憑證要及時傳遞，不得積壓，以保證會計核算的及時、正常進行。 原始憑證不得外借，其他單位確需借用的，可以提供復(fù) 制件，但應(yīng)當(dāng)履行嚴(yán)格的報批和借用登記手續(xù)。 三 . 會計帳簿 △ DX/CW— 05— 03 1. 會計帳簿的設(shè)置。包括總帳、明細帳、日記帳和其他輔助性帳簿，以上所有會計帳簿、會計憑證和會計報表均到市財政局指定的地點購買。新帳簿啟用時，應(yīng)當(dāng)在帳簿封面上寫明單位名稱和帳簿名稱，并填寫帳簿扉頁上的“啟用表”，注明啟用日期、帳簿起止頁數(shù)、記帳人員和會計機構(gòu)負(fù)責(zé)人、會計主管人員姓名等，并加蓋 名章和單位公章。如果您認(rèn)為侵犯了您的權(quán)利，請您直接與我們聯(lián)系。 3. 帳簿的登記。 4. 帳簿記錄的錯誤更正。 5. 對帳。 6. 結(jié)帳。 四 . 編制財務(wù)報告 △ DX/CW— 05— 04 1. 必須按照國家統(tǒng)一會計制度規(guī)定定期編制財務(wù)報告，包括會計報表主表、附表、附注及財務(wù)分析。 3. 會計報表之間、會計報表各項之間，凡有對應(yīng)關(guān)系的數(shù)字，應(yīng)當(dāng)相互一致。 5. 會計報告由公司 經(jīng)理和財務(wù)部長、主管會計等人簽字或蓋章（年終報表企業(yè)主要負(fù)責(zé)人和財務(wù)負(fù)責(zé)人必須簽字）后及時送交各有關(guān)單位（上級主管公司、稅務(wù)局、銀行）。 2. 財務(wù)部負(fù)責(zé)全公司的經(jīng)濟總核算，并要綜合公司資金運作的情況、管理費收入和費用開支的資料定期向總經(jīng)理報告。編制公司年度的財務(wù)預(yù)算草案， 定期對執(zhí)行情況進行分析，房地產(chǎn) E 網(wǎng) 房地產(chǎn)物業(yè)管理資料庫 資料均來源于網(wǎng)上，房地產(chǎn) E 網(wǎng) 只負(fù)責(zé)收集、整理，但不能保證資料的完整性和準(zhǔn)確性。感謝原作者所作出的努力！ 并作出書面報告送總經(jīng)理。 5. 遵循權(quán)責(zé)發(fā)生制原則及時完成收支核算，做好財務(wù)記載，正確核算，按時準(zhǔn)確編報會計報表。 7. 每年 3 月、 8 月向商戶公開本步行街管理費的財務(wù)收支狀況，并按規(guī)定程序?qū)徍撕髲堎N于本步行街管理處的告示板上。 9. 對公司的各項開支力求做到嚴(yán)格審核、合理開支，對違反規(guī)定，未經(jīng)審批的開支一律不得報銷。 2. 合理劃分收益性支出與資本性支出，凡支出的效益僅與本會計年度相關(guān)的，應(yīng)當(dāng)作為收益性支出（如辦公費用的支出）；支出的效益與幾個會計年度相關(guān)的，應(yīng)當(dāng)作為資本性支出（如固定資產(chǎn)的購置）。 4. 會計核算以人民幣 為記帳本位幣；會計記錄的文字均使用中文；會計憑證使用復(fù)式記帳憑證。 6. 會計憑證、帳簿、報表和其他會計資料，應(yīng)當(dāng)按照國家有關(guān)規(guī)定建立檔案，妥善保管，保管期滿需要銷毀時，要填寫“會計檔案銷毀清冊”，經(jīng)總經(jīng)理審閱，報董事會和財政部門批準(zhǔn)后銷毀。如果您認(rèn)為侵犯了您的權(quán)利，請您直接與我們聯(lián)系。 2. 現(xiàn)金的使用范圍： 支付給職工個人的工資、獎金、補貼、福利補助費、差旅費等款項； 支付給不能轉(zhuǎn)帳的集體單位或城鄉(xiāng)居民個人的勞務(wù)報酬或購買物資的款項； 結(jié)算起點（￥ 100 元）以下的零星支付款項。 4. 不準(zhǔn)利用管理公司銀行帳戶為其他單位或個人支付和存入現(xiàn)金。 6. 行政人事部因采購工作需要，可申請配備備用金，限額￥ 1,000 元，用于零星采購，并于每年末辦理清算手續(xù)，次年初重 新申請配備。 2. 支票金額起點為人民幣 100 元，支票的付款期限為自出票日起 10 天內(nèi)。 3. 簽發(fā)支票應(yīng)使用碳素墨水或墨汁填寫， 票面必須有收款人名稱、出票日期、確定的金額、用途以房地產(chǎn) E 網(wǎng) 房地產(chǎn)物業(yè)管理資料庫 資料均來源于網(wǎng)上，房地產(chǎn) E 網(wǎng) 只負(fù)責(zé)收集、整理，但不能保證資料的完整性和準(zhǔn)確性。感謝原作者所作出的努力！ 及出票人預(yù)留的銀行印章。 現(xiàn)金管理方法 △ DX/CW— 07 一 . 現(xiàn)金的使用范圍 △ DX/CW— 07— 01 1. 支付員工個人的工資、獎金、津貼、福利費、醫(yī)藥費和其他勞務(wù)報酬。 3. 支付員工因公出差的旅差費或探親路費。 5. 結(jié)算起點以上的支出，應(yīng)報經(jīng)財務(wù)部長或公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。 房地產(chǎn) E 網(wǎng) 房地產(chǎn)物業(yè)管理資料庫 資料均來源于網(wǎng)上，房地產(chǎn) E 網(wǎng) 只負(fù)責(zé)收集、整理，但不能保證資料的完整性和準(zhǔn)確性。感謝原作者所作出的努力！ 2. 現(xiàn)金收入應(yīng)當(dāng)日送存開戶銀行，當(dāng)日送存確有困難的，應(yīng)采取防范措施，妥善保管，次日送存銀行。 4. 大額現(xiàn)金存取，必須由公司保安人員或財務(wù)部其他人員陪同。 2. 不準(zhǔn)單位之間（公司以外單位）互相借用現(xiàn)金。 4. 不準(zhǔn)將公款現(xiàn)金以個人名義存入儲蓄。 6. 不準(zhǔn)私設(shè)小金庫。 2. 會計人員與出納人員應(yīng)定期將總帳的現(xiàn)金帳戶余額與現(xiàn)金日記帳余額進行核對，做到帳帳相符。 五 . 借用現(xiàn)金的支付手續(xù) △ DX/CW— 07— 05 1. 員工因公借用現(xiàn)金應(yīng)事先辦理借款手續(xù)，金額在人民幣 1000 元以上的應(yīng)提前一天辦理手續(xù)。 2. 員工借用現(xiàn)金后應(yīng)不超過五天到財務(wù)部門履行報帳手續(xù)，特殊情況出差到外地的報帳時間最長不超過三十天。 2. 計劃審批制度： 房地產(chǎn) E 網(wǎng) 房地產(chǎn)物業(yè)管理資料庫 資料均來源于網(wǎng)上，房地產(chǎn) E 網(wǎng) 只負(fù)責(zé)收集、整理，但不能保證資料的完整性和準(zhǔn)確性。感謝原作者所作出的努力！ 開支計劃的審批：各部門用款須事前做好計劃，由部門經(jīng)理首批，經(jīng)分管副總審核并報總經(jīng)理批準(zhǔn)，財務(wù)經(jīng)理審核后方可辦理借款手續(xù)。凡購置固定資產(chǎn)的價值在五萬元以上的，須報公司董事會批準(zhǔn)后方可實施。 ]工作流程如下： 3. 借款制度： 采購借款：由采購人員根據(jù)已批準(zhǔn)的計劃書填寫用款申請單（借支現(xiàn)金同時填寫現(xiàn)金借支單），交由行政人事經(jīng)理審批，送財務(wù)經(jīng)理審核后到出納處借款。如果您認(rèn)為侵犯了您的權(quán)利，請您直接與我們聯(lián)系。工作流程如下： 其他費用報銷：由經(jīng)辦人填寫報銷單，并將原始憑證整齊粘貼附于報銷單后并簽上經(jīng)辦人的名字，經(jīng)部門經(jīng)理首批，送財務(wù)經(jīng)理審核，由出納統(tǒng)一交總經(jīng)理審批后報銷。 類 別 人 員 火 車 輪 船 飛 機 市內(nèi)交通 其 它 住 宿 住勤 /天 一般 地區(qū) 特區(qū) 一般 地區(qū) 特區(qū) 正副總經(jīng)理 軟席 二等 實報 實報 實報 200 300 80 100 部門經(jīng)理 臥席 二等 實報 實報 實報 150 200 50 60 主管以上人員 臥席 三等 實報 100 150 30 50 其他人員 硬席 四等 實報 80 100 30 50 出差人員的住宿費和交通費，按標(biāo)準(zhǔn)掌握，節(jié)約部分 60%歸己，超支部分自理。 財務(wù)經(jīng)理 出納付款 采購員 填寫報銷單 證明人 驗收 出納 附請款單及已批計劃書 行政人事經(jīng)理 首批 分管副總 總經(jīng)理 審核 財務(wù)經(jīng)理 審批 出納結(jié)算 經(jīng)辦人 填寫報銷單 部門經(jīng)理 財務(wù)經(jīng)理 首批 審核 出納 總經(jīng)理 收集 報 銷 審核 審批 房地產(chǎn) E 網(wǎng) 房地產(chǎn)物業(yè)管理資料庫 資料均來源于網(wǎng)上，房地產(chǎn) E 網(wǎng) 只負(fù)責(zé)收集、整理，但不能保證資料的完整性和準(zhǔn)確性。感謝原作者所作出的努力！ 出差人員乘坐火車硬座的，并從 20 點至次日 7 點在車上連續(xù)六 小時以上的，給予路途補助，特快按票價的 50%，普快、慢車按票價的 60%給予補助，對于乘坐汽車晚上連續(xù)六小時以上的給予多一天的住勤補助費。 出差人員補助天數(shù)從出發(fā)之日起至返回單位所在地止。 在市內(nèi)辦理公務(wù)而誤餐的，可按 20 元 /餐給予報銷。 職工因工作需要出差 到香港、澳門地區(qū)、參照財政部 92 年第 17 號《關(guān)于出國人員費用開支標(biāo)準(zhǔn)和管理辦法的規(guī)定》報銷住宿費，每人每晚 300 港元，住勤費每人每天為 150 港元，市內(nèi)交通費每人每天 100 港元。 6. 外委用款報銷：由經(jīng)辦人填寫報銷單，并附上決算或合同書及發(fā)票，經(jīng)部門經(jīng)理首批，送總經(jīng)理審批，經(jīng)財務(wù)經(jīng)理審核后報銷。 8. 所有款項收付后，必須在發(fā)票、收付款單據(jù)或原始憑證上加蓋有日期的“現(xiàn)金收訖”、“銀行收訖”或“銀行付訖”等字樣的戳記。如果您認(rèn)為侵犯了您的權(quán)利，請您直接與我們聯(lián)系。 10. 辦公用品由倉管員或行政人事部派專人保管，根據(jù)購入、領(lǐng)用設(shè)簿登記。 資產(chǎn)管理制度 △ DX/CW— 09 1. 固定資產(chǎn)包括汽車、機械設(shè)備、傳真機、電腦、空調(diào)等，由財務(wù)部負(fù)責(zé)設(shè)帳登記，行政人事部負(fù)責(zé)實物管理，各部門同時應(yīng)建立固定資產(chǎn)登記簿，記錄固定資產(chǎn)的名稱、規(guī)格、原值、購置日期、預(yù)計使用年限、使用部門、存放地點。 3. 固定資產(chǎn)原值包括購進價、運雜費、安裝費、稅