new家庭財(cái)務(wù)分析ppt課件-閱讀頁(yè)
2025-01-22 07:05本頁(yè)面
【正文】 率 1． 支出比率 = 總支出 （ TE) 247。 總收入 （ Y） (2)財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)率 = 理財(cái)支出 （ F） 247。投資虧損只能沖減收入不能算為理財(cái)支出 . C= A+ BY ?邊際消費(fèi)率一般在 30%60%之間 ?財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)率不應(yīng)該超過(guò)總收入的 30%,其中利息支出占總收入的 20%、保障型(補(bǔ)償型 )保費(fèi)支出占總收入的 10%為合理上限 . ? 自由儲(chǔ)蓄額 = 總儲(chǔ)蓄額 – 已安排的本金還款或投資 ? 自由儲(chǔ)蓄率 =自由儲(chǔ)蓄額 /總收入 ? 自由儲(chǔ)蓄率常以 10%為目標(biāo) ,年終獎(jiǎng)金可用作自由儲(chǔ)蓄 . ? 還本投資率 = 儲(chǔ)蓄率 自由儲(chǔ)蓄率 ? 收支平衡點(diǎn)的收入 = 固定支出負(fù)擔(dān) /工作收入凈節(jié)余比率 ? 其中 ， 工作收入凈節(jié)余比率 = 稅 、 費(fèi)后收入 /總收入 ? 固定支出包括生活費(fèi) 、 房貸本息等 . ? 工作收入凈節(jié)余則是工作收入扣減所得稅 、“ 五險(xiǎn)一金 ” 的繳費(fèi)額 及為了工作必須支付的費(fèi)用如交通費(fèi) 、 著裝費(fèi)及餐飲費(fèi)等 。 收支象限和儲(chǔ)蓄方向 綜合財(cái)務(wù)比率分析 ? ? ? ? 理財(cái)成就率 = 已工作年數(shù)目前的年儲(chǔ)蓄目前的凈資產(chǎn)*?理財(cái)成就率的標(biāo)準(zhǔn)值為 1 ?舉例，工作２１年，家庭年儲(chǔ)蓄５萬(wàn)，目前凈資產(chǎn)１００萬(wàn)，則理財(cái)成就率 ９５％（ 100/(21 5)) （教材 487關(guān)于投資報(bào)酬率的精辟論述） 財(cái)務(wù)自由度 = 目前的年支出投資報(bào)酬率目前的凈資產(chǎn) *財(cái)務(wù)自由度 ?目前凈資產(chǎn) 100萬(wàn)，年支出 8萬(wàn)，投資報(bào)酬率 5%，則財(cái)務(wù)自由度為 ? (100 5%)/8 = % 舉例 ?張先生現(xiàn)年 50歲，已工作 30年，假設(shè)其每年稅后收入 12萬(wàn)元，支出 9萬(wàn)元，如果合理的理財(cái)收入為凈資產(chǎn)的 5%，則其財(cái)務(wù)自由度是多少？ 1） 30% 2） 40% 3） 50% 4） 60% ?凈資產(chǎn) =30*(129) =90 ?投資報(bào)酬率為 5% ?財(cái)務(wù)自由度 =（ 90*5%） /9=50% 影響因素 （凈資產(chǎn)成長(zhǎng)率公式） ?致富即凈資產(chǎn)增加 ?致富公式（簡(jiǎn)單）如下： 凈資產(chǎn)成長(zhǎng)率（ g) = 凈儲(chǔ)蓄（ V） /凈資產(chǎn)（ E） = [(工作收入 生活支出 )+(理財(cái)收入 理財(cái)支出 )]/凈資產(chǎn) 運(yùn)用案例 ?小王每年工作收入 12萬(wàn)元、生活支出 8萬(wàn)元，年初生息資產(chǎn) 20萬(wàn)元，年報(bào)酬率6%，自用房地產(chǎn) 60萬(wàn)元，房貸 20萬(wàn)元，年利率 4%，依照致富公式，他的凈資產(chǎn)成長(zhǎng)率是多少？ 1) % 2) % 3)% 4)% 489頁(yè)公式 ?致富公式 =凈儲(chǔ)蓄 /期初凈資產(chǎn) ?本例中， 毛儲(chǔ)蓄 =12（收入） 8（開(kāi)支） =4（萬(wàn)） 理財(cái)收入 =20*6% = （萬(wàn)） 理財(cái)支出 =20*4% = （萬(wàn)） 凈儲(chǔ)蓄 =4+ =4 .4 （萬(wàn)） 期初凈資產(chǎn) =20 +（ 6020） =60 （萬(wàn)） ?凈資產(chǎn)年成長(zhǎng)率 =可見(jiàn)， 2）正確 主要內(nèi)容總結(jié) ?家庭記帳是理財(cái)?shù)幕A(chǔ)性工作 ?資產(chǎn)負(fù)債表 (成本及市價(jià)條件下 )的編制與分析 ?收支儲(chǔ)蓄表的編制與分析 ?一些財(cái)務(wù)指標(biāo)的計(jì)算與分析 (理財(cái)成就率、財(cái)務(wù)自由度等 ) ?當(dāng)前的資產(chǎn)有現(xiàn)金 460元，活期存款 1萬(wàn)元，國(guó)內(nèi)股票基金 4萬(wàn)元，國(guó)債 5萬(wàn)元，預(yù)期當(dāng)前投資組合的報(bào)酬率為 6%。自負(fù)醫(yī)療險(xiǎn)、失業(yè)險(xiǎn)、養(yǎng)老險(xiǎn)分別為工資的 2%、1%、 8%，公積金單位和個(gè)人各為工資的 6%。 假設(shè)條件 ?每年雙方年終獎(jiǎng)金為其兩個(gè)月工資，過(guò) 年（ 1月份）給雙方父母紅包每人 1千元。年繳商業(yè)保障性保險(xiǎn)費(fèi) 4千元，預(yù)計(jì) 5月份旅游 5千元。每戶公積金貸款上限為 20萬(wàn)元。 2)教育：孩子 18歲時(shí)準(zhǔn)備好現(xiàn)值 5萬(wàn)元的高等教育基金。 4)退休： 30年后夫妻雙雙退休，屆時(shí)準(zhǔn)備現(xiàn)值每個(gè)月 3000 元的退休金，并預(yù)計(jì)退休后存活 20年。 ，是否可以達(dá)成 所有的理財(cái)目標(biāo) ? 若要達(dá)成目標(biāo)，每月新增加儲(chǔ)蓄多少 ? （可以整理成表格） ?第二題： ?學(xué)習(xí)央行《征信管理?xiàng)l例》，商業(yè)銀行理財(cái)活動(dòng)中應(yīng)該注意哪些事項(xiàng)？
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