【正文】 缺省。 行： 分錄行的編號(hào)， 為每個(gè)日記帳行輸入行號(hào) ，以控制日記帳分錄行在聯(lián)機(jī)和報(bào)表中顯示的順序。如有必要，可以更改行號(hào)。 精編原版資料 精編原版資料 圖 36：會(huì)計(jì)科目表 借項(xiàng) /貸項(xiàng)： 輸入分錄行的借貸方金額。 選擇存盤 : 日記帳錄入完畢后 ,可單擊“√”按紐，存盤并繼續(xù)錄入。 STEP3：復(fù)核 1. 提交日記帳批：在“日記帳”窗口中點(diǎn)擊“其他活動(dòng)”，進(jìn)入“其他活動(dòng)”窗口（圖 37），點(diǎn)擊“對(duì)批進(jìn)行審批”，將日記帳批傳送給審批者，該審批者應(yīng)是提交請(qǐng)求者的上級(jí)。 3. 重新分配：將請(qǐng)求轉(zhuǎn)發(fā)，授權(quán)接受者對(duì)該日記帳批進(jìn)行審批。 圖 38：回復(fù) 通知詳細(xì)資料：查看該請(qǐng)求的詳細(xì)內(nèi)容。 點(diǎn)擊此按鈕（或用快捷鍵“ CTRL” +“ L”）可查詢各個(gè)段所包含的段值。 STEP4：登帳 在該日記帳批已通過審批后，可進(jìn)行過帳。 注： 在輸入或復(fù)核日記帳分錄時(shí)，也可以通過從 “其它活動(dòng) ”窗口中選擇 “過帳 ”按鈕來過帳日記帳批。 2. 查詢要過帳的日記帳批?？梢圆榭磁瓦^帳期間以及余額類型，指明余額是否會(huì)影響預(yù)算、實(shí)際、或保留等類型的余額?？梢詫?shí)際批過帳至打開 的期間，將預(yù)算批過帳至打開預(yù)算年度中的期間，將保留批過帳至最近打開的保留年度中直至最后一期的所有期間。如果總額控制不等于輸入的借項(xiàng)總額和輸入的貸項(xiàng)總額，除非允許懸?guī)み^帳，否則不能過帳批。 6. 選擇 “過帳 ”以提交一個(gè)并發(fā)請(qǐng)求來過帳選擇的日記帳批。如果資金儲(chǔ)備失敗，過帳程序?qū)?biāo)記出現(xiàn)差錯(cuò)的批。 圖 39：日記帳 未過帳前，點(diǎn)擊此按鈕可沖銷該日記帳 精編原版資料 精編原版資料 LESSON 2 余額查詢和報(bào)表提交 STEP5：帳戶余額查詢和業(yè)務(wù)追索 帳戶查詢可以顯示匯總和明細(xì)帳戶的實(shí)際、預(yù)算和保留帳戶余額。 （Ｎ）查詢 帳戶，進(jìn)入 “帳戶查詢 ”窗口 （圖 310） 。 指定要納入查詢的幣種： ? 選擇 “所有幣種 ”以查看所有幣種的帳戶信息。 選擇查看以查詢幣種輸入的事務(wù)處理的余額，或折算為該幣種的余額。 從彈出式列表中選擇 “主要余額類型 ”。 ? 如果選擇顯示預(yù)算余額，請(qǐng)指定要使用的預(yù)算。 選擇顯示和精確度系數(shù)： 個(gè)位： 最 高精確度；舍入為兩位小數(shù)。 百萬位： 將余額除以 1,000,000；舍入為三位小數(shù)。 輸入可選匯總模板名以限制僅查詢與此模板關(guān)聯(lián)的匯總帳戶。如果輸入了匯總模板，則可以僅查詢與此模板關(guān)聯(lián)的匯總帳戶。 例如，南京分公司會(huì)計(jì)期“ 012020”的人民幣現(xiàn) 金帳戶余額為 元。如果選擇查詢已折算余額，則此按鈕不可用 如圖 312。如果選擇查詢所有幣種，則此按鈕不可用。要查詢差異，請(qǐng)從備選區(qū)域彈出式列表中選擇輔助余額類型，然后輸入另一余額類型。 注： 如果選擇查詢所有幣種，則不能將差異納入 “帳戶查詢 ”。 ２、在“請(qǐng)求名稱”欄中選擇“試算表 — 平均”。 帳戶范圍 精編原版資料 精編原版資料 圖 313：參數(shù)設(shè)置 參數(shù)設(shè)置完成，點(diǎn)擊“確定”按鈕，返回“提交請(qǐng)求”窗口（圖 314），點(diǎn)擊“提交請(qǐng)求”。最簡(jiǎn)單的報(bào)表是通過行集和標(biāo)準(zhǔn)欄集來定義的。 ? 一旦定義并保存報(bào)表以后，可以隨時(shí)用報(bào)表 運(yùn)行報(bào)表、定義報(bào)表集或復(fù)制它并將其另保存為一個(gè)新報(bào)表。） （Ｎ）報(bào)表 定義 行集，進(jìn)入 “行集 ”窗口 選擇 “定義行 ”，進(jìn) 行有關(guān)行項(xiàng)目的設(shè)置 。 選擇 “定義欄 ”，進(jìn)行列項(xiàng)目的設(shè)置 。 （Ｎ）：報(bào)表 定義 財(cái)務(wù)報(bào)表，進(jìn)入 “定義財(cái)務(wù)報(bào)表 ”窗口 輸入報(bào)表的名稱、報(bào)表標(biāo)題和說明。 輸入要用于報(bào)表的行集 —— 資產(chǎn)負(fù)債表（行集） 和欄集 —— 資產(chǎn)負(fù)債表（列精編原版資料 精編原版資料 集） 。 SETP8： 關(guān)閉會(huì)計(jì)期 關(guān)閉會(huì)計(jì)期的操作基本同打開會(huì)計(jì)期。 總帳管理系統(tǒng)將顯示最近打開的會(huì)計(jì)期。 選擇 需要關(guān)閉的會(huì)計(jì)期，將期狀態(tài)改為“關(guān)閉”（圖 315） 。 圖 315：關(guān)閉會(huì)計(jì)期 精編原版資料 精編原版資料 UNIT4 憑證錄入管理 單元培訓(xùn)目標(biāo) ? 理解總帳模塊中憑證來源和業(yè)務(wù)分類 ? 理解會(huì)計(jì)期間的狀態(tài)和使用 ? 掌握憑證修改和更正流程 ? 掌握幾種憑證錄入方式和特點(diǎn) 精編原版資料 精編原版資料 LESSON 1 憑證來源和分類，總帳會(huì)計(jì)期間 憑證來源和分類 ? 憑證 來源 ORACLE 提供各種預(yù)定義的憑證來源類型供選擇，也可根據(jù)需要增加設(shè)置 預(yù)定義來源如圖 41： 業(yè)務(wù)來源 憑證來源 應(yīng)收帳款 應(yīng)收款 應(yīng)付帳款 應(yīng)付款等 固定資產(chǎn) 資產(chǎn)等 庫(kù)存 庫(kù)存等 總帳 成批分配、兌換、公司間、重估、合并、結(jié)轉(zhuǎn)、經(jīng)常性、人工、預(yù)算日記帳、轉(zhuǎn)帳等 采購(gòu) 采購(gòu)等 項(xiàng)目 項(xiàng)目 圖 41：憑證來源 手工憑證在預(yù)定義來源范圍內(nèi)，直接利用原定義。 ? 憑證分類： ORACLE 提供多種預(yù)定義的憑證分類，包含子模塊導(dǎo)入、系統(tǒng)自動(dòng)生成的憑證類別，預(yù) 定義的分類名稱可更改，根據(jù)需要也可任意增加。 例 如，圖 43 中期間類型“ CTHK 月份”是自定義的期間類型。 ? 會(huì)計(jì)年度類型 會(huì)計(jì)期間 年度類型 有 會(huì)計(jì)年度 和 日歷年度 兩種 。 精編原版資料 精編原版資料 例如，假定會(huì)計(jì)年度為 7 月 1 日至 6 月 30 日，當(dāng)前日期為 1995 年 7 月 15 日。如果選擇 “會(huì)計(jì) ”年 度類型，則由于會(huì)計(jì)年度在 1996 年結(jié)束，因而總帳管理系統(tǒng)會(huì)將 1996 加到期名 (JUL96) 中 。 關(guān)閉 ：在會(huì)計(jì)期重新打開之前不允許日記帳分錄和過帳，但允許報(bào)告和查詢。無法更改此期間狀態(tài)，但允許報(bào)告和查詢?？値す芾硐到y(tǒng)將對(duì)日歷中第一個(gè)打開期間之前的任何期間，或者任何定義的但不可在將來輸入的期間指定此狀態(tài)。 將來 _錄 入： 允許日記帳分錄，但不允許過帳。將無法不使用并發(fā)處理來打開期間而更改此期間狀態(tài)。 此外，如果 使用多報(bào)表幣種，則必須打開 /關(guān)閉主帳套和每個(gè)報(bào)表帳套中的會(huì)計(jì)期。如果這些憑證出現(xiàn)了錯(cuò)誤，只能在子模塊中修改，然后再引入到總帳中來調(diào)整以前的錯(cuò)誤憑證。 ? 審批前修改和調(diào)整 ? 憑證只是存盤，尚未做其他動(dòng)作，可以直接在憑證上修改。 在“查找日記帳”窗口輸入查詢條件，找到該筆憑證，點(diǎn)擊“復(fù)核日記帳”按鈕，顯示該筆日記帳的詳細(xì)情況，進(jìn)行修改。點(diǎn)擊“其他活動(dòng)”按鈕，進(jìn)入“其他活動(dòng)”窗口，點(diǎn)擊“更改期間”按鈕，在“更改期間”窗口中輸入新的會(huì)計(jì)期間和有效日期，如圖 44。點(diǎn)擊“更改幣種”按鈕，進(jìn)入“更改幣種”窗 口（圖 45），輸入新的幣種，日期，類型和匯率，點(diǎn)擊“確定”按鈕。 圖 45：更改憑證幣種 ? 對(duì)說明、類別、行、金額、帳戶等的更改，可直接在窗口中選中所需更類型有用戶、公司和周期三種 新幣種 精編原版資料 精編原版資料 改的內(nèi)容，直接修改即可。修改操作同上。修改操作同上。 例如，南京分公司在會(huì)計(jì)期間“ 042020”做了一筆分錄如下： 借：現(xiàn)金（ ） 10000 貸：銀行存款（ ） 10000 該憑證已通過審批，并已過帳。由于已過帳，只能反沖憑證。 點(diǎn)擊“復(fù)核日記帳”按鈕，進(jìn)入“日記帳輸入”窗口。沖銷方法共有兩種： ? 切換借項(xiàng) /貸項(xiàng) ：總帳管理系統(tǒng)會(huì)通過切換原始日記帳分錄的借項(xiàng)和貸項(xiàng)金額來創(chuàng)建沖銷日記帳。 ? 更改標(biāo)志 ：總帳管理系統(tǒng)會(huì)通過將原始日記帳金額的正號(hào)更改為負(fù)號(hào)來創(chuàng)建沖銷日記帳。 圖 46：其他明細(xì) ４ 、點(diǎn)擊“沖銷日記帳”按鈕，則系統(tǒng)運(yùn)行一后臺(tái)進(jìn)程，自動(dòng)生成一沖回分錄。同時(shí)原分錄的狀態(tài)變?yōu)椤耙褯_銷”的。 精編原版資料 精編原版資料 LESSON 4 利用經(jīng)常性和成批分配憑證的產(chǎn)生憑證 該操作主要適用于定期發(fā)生的一些重復(fù)性分錄的處理，如費(fèi)用的預(yù)提和分?jǐn)偂⒋龜?，稅金的?jì)提等分錄的定義與生成等。 GL 能提供三種類型的重復(fù)性分錄： ? 框架分錄：僅有分錄的借貸方科目，金額需要手工補(bǔ)充。 ? 標(biāo)準(zhǔn)分錄：有借貸方科目及金額，但借貸方金額是固定數(shù)。 ? 公式分錄：有借貸方科目及金額，借貸方金額是變量。例如計(jì)提稅金型分錄。典型的業(yè)務(wù)根據(jù)收入計(jì)提稅金等。 ? 定義經(jīng)常性分錄 操作流程如下： １、 （Ｎ） 憑證 定義 經(jīng)常 性 ,進(jìn)入“定義經(jīng)常性日記帳公式”（圖 47）。 最后執(zhí)行欄：標(biāo)明該批組執(zhí)行的最后一個(gè)會(huì)計(jì)期和日期，是不可輸入的。 輸入日記帳分錄名稱及分類：該名稱將作為重復(fù)性分錄名的一部分，分類將作為重復(fù)性分錄的類別。 有效日期：該公式的有效日期范圍。每 一欄代表一個(gè)分錄行。 輸入該欄目的描述（任選項(xiàng)）：該描述將作為對(duì)應(yīng)分錄行的描述。變量為某帳戶某期間（當(dāng)前周期、前一周期等）的余額或本期發(fā)生凈值。如要定義框架分錄，則只須輸入該行的帳戶既可，無須公式。舉例說明該規(guī)則如下： 輸入計(jì)算公式： A * B，則應(yīng)輸入如下幾項(xiàng)： 因子 運(yùn)算符 解釋 A 輸入 輸入 A 后，后跟輸入操 作符，用以分離第二個(gè)值 B * 輸入 B 后，規(guī)定 * 運(yùn)算操作符，用以執(zhí)行與 A 的乘法運(yùn)算 類似輸入分錄的其他行。 例如，南京分公司每月應(yīng)計(jì)提營(yíng)業(yè)稅金及附加，其借貸方科目是固定的，即營(yíng)業(yè)稅金及附加 _營(yíng)業(yè)稅與營(yíng)業(yè)稅金及附加 _教育費(fèi)附加。因此應(yīng)采用公式分錄。 ? 來源：通信業(yè)務(wù)收入。取負(fù)值是因?yàn)槭杖霂舻挠囝~在借方，而計(jì)提稅金時(shí)應(yīng)記入應(yīng)交稅金帳戶的貸方。 ? 來源：預(yù)收帳款 _預(yù)付費(fèi)業(yè)務(wù)。 第一行和第二行也可合并到同一行。 ? 來源：通信業(yè)務(wù)收入，預(yù)收帳款 _預(yù)付費(fèi)業(yè)務(wù)。 精編原版資料 精編原版資料 圖 48：計(jì)提通信業(yè)務(wù)收入的應(yīng)交營(yíng)業(yè)稅 圖 49：計(jì)提預(yù)收帳款 _預(yù)付費(fèi)業(yè)務(wù)的應(yīng)交營(yíng)業(yè)稅 目標(biāo)：營(yíng)業(yè)稅金及附加 _營(yíng)業(yè)稅 來源：通信業(yè)務(wù)收入 計(jì)提比例。 精編原版資料 精編原版資料 圖 410：計(jì)提通信業(yè)務(wù)收入和預(yù)收帳款 _預(yù)付費(fèi)業(yè)務(wù)的應(yīng)交教育費(fèi)附加 ? 生成經(jīng)常性分錄： １、進(jìn)入：憑證 生成 經(jīng)常性，選擇要運(yùn)行的重復(fù)公式及運(yùn)行的會(huì)計(jì)期，會(huì)計(jì)期決定了系統(tǒng)生成的分錄所在的會(huì)計(jì)期（圖 411）。系統(tǒng)產(chǎn)生一后臺(tái)進(jìn)程，進(jìn)程完畢后，分錄生成。 運(yùn)行后， 可在“查找日記帳”窗口查詢到該經(jīng)常性分錄所生成的日記帳，如圖 412 所示： 精編原版資料 精編原版資料 圖 412：查詢經(jīng)常性分錄生成的日記帳 ? 成批分配憑證的定義和使用（業(yè)務(wù)舉例，操作路徑，配圖） 成批分?jǐn)偡咒浭菍⒛骋活悗舻挠囝~分?jǐn)偟搅硪活悗羯?。典型的業(yè)務(wù)如將不能確認(rèn)到部門的費(fèi)用分?jǐn)偟礁鞑块T。 定義成批分配憑證的操作流程如下： 進(jìn)入：憑證 定義 分配， 輸入或查詢需要將公式添加到的成批分配批名稱（圖 413） 。 來源 精編原版資料 精編原版資料 圖 414：定義成批分配公式 入公式名稱、分類及說明。 擇是從全部余額還是從單個(gè)輸入的幣種分配余額。已生成的成批分配將是一個(gè)本位幣日記帳分錄。已生成的成批分配將是以指定幣種表示的日記帳分錄。不能分配外幣保留余額。 公式的基本形式為： A*B/C ? 在公式行 A、 B 和 C 中輸入帳戶。在輸入帳戶時(shí)，總帳管理系統(tǒng)會(huì)確保段值有效并已啟用。父 /子段值和類型的組合會(huì)告訴總帳管理系統(tǒng)哪一個(gè)相關(guān)帳戶受到影響或被公式的相應(yīng)部分使用。此分配程序?qū)?duì)每個(gè)相應(yīng)的子段 值運(yùn)行一次公式。 匯總 (S)： 請(qǐng)將此類型指定至父段值，以便匯總指定至父段值的所有子段值精編原版資料 精編原版資料 的帳戶余額。可以僅匯總父值的余額。僅在與父段值相關(guān)的匯總帳戶存在時(shí)，才可以與父段值一起使用此類型。 ? 輸入需要使用的金額類型： ＰＴＤ —— 期初至今 ＱＴＤ —— 季初至今 ＹＴＤ —— 年初至今 ＰＪＴＤ —— 項(xiàng)目至今 如果已啟用平均余額處理，也可以從以下值中作選擇，但是余額類型必須是實(shí)際： 期初至今平均 季初平均至今 年初平均至今 日終 注： 在同一個(gè)成批分配公式中，可以將標(biāo)準(zhǔn)和平均金額類型混合使用。如果輸入預(yù)算余額類型，必須也輸入預(yù)算名稱。 ? 在為公式行 A、 B 和 C 輸入了值之后，請(qǐng)輸入目標(biāo)和抵銷帳 戶。如果分配公式的結(jié)果是負(fù)數(shù)，則產(chǎn)生的日記帳分錄將貸記目標(biāo)帳戶并借記抵銷帳戶。同時(shí)請(qǐng)確保它也符合帳戶段交叉驗(yàn)證規(guī)則。如果輸入不符合交叉驗(yàn)證規(guī)則的目標(biāo)帳戶，總帳管理系統(tǒng)將在生成公式時(shí)創(chuàng)建無效的日記帳行。 精編原版資料 精編原版資料 在創(chuàng)建分配公式時(shí)，請(qǐng)使用以下定義規(guī)則。 ? 對(duì)于公式行 A、 B 和 C（運(yùn)算行）： １、 可以在行 A、 B 和 C 中輸入金額或帳戶。 ３、 父值可以具有常數(shù)、循環(huán)或匯總段類型。 ５、 如果在一個(gè)以上的運(yùn)算行中使用 “循環(huán) ”段類型，必須使用相同父值