【正文】 入的會(huì)計(jì)期創(chuàng)建日記帳批，但只能在打開的會(huì)計(jì)期過(guò)帳批?？値す芾硐到y(tǒng)將使用由唯一的批標(biāo)識(shí)及系統(tǒng)日期組合而成的來(lái)源（人工），自動(dòng)為分錄創(chuàng)建批。 圖 34：批 批： 輸入可選批名以標(biāo)識(shí)總帳和日記帳分錄報(bào)表中的批。 如果不輸入批名，總帳管理系統(tǒng)將根據(jù)來(lái)源創(chuàng)建一個(gè)默認(rèn)名稱，此來(lái)源由一個(gè)唯一的批標(biāo)識(shí)和系統(tǒng)日期組合 而成?？値す芾硐到y(tǒng)會(huì)默認(rèn)最近的打開期間。在輸入實(shí)際日記帳時(shí)它會(huì)顯示 “實(shí)際 ”，而在輸入預(yù)算日記帳時(shí)顯示 “預(yù)算 ”。 總額控制 ：一個(gè)批中所有憑證發(fā)生額的加總數(shù)。 過(guò)帳： 指該批憑證是否已經(jīng)過(guò)帳。 資金： 指該批憑證是否已經(jīng)通過(guò)了預(yù)算檢查。 審批： 指該批憑證是否已通過(guò)了審批。 創(chuàng)建日期： 錄入批組的日期，默認(rèn)為系統(tǒng)當(dāng)前日期。 雨天陽(yáng)光搜集整理 雨天陽(yáng)光搜集整理 圖 35：日記帳 日記帳： 分錄名稱 ,同批組名 ,也可以另外定義。 期間 ：分錄所在的會(huì)計(jì)期，與批組中的期間一致。 類別： 可通過(guò)值列表選擇記帳憑證的類型，如果是手工輸入的憑證，則所有的憑證 類別都為記帳。與批組中的金額類型一致。 總額控制 : 一張日記帳中借、貸方發(fā)生額 (建議不輸 )。 來(lái)源 : 日記帳的來(lái)源。 兌換： 輸入幣種及外幣的匯率類型。本位幣可以缺省。 行： 分錄行的編號(hào)，為每個(gè)日記帳行輸入行號(hào)，以控制日記帳分錄行在聯(lián)機(jī)和報(bào)表中顯示的順序。如有必要，可以更改行號(hào)。 雨天陽(yáng)光搜集整理 雨天陽(yáng)光搜集整理 圖 36：會(huì)計(jì)科目表 借項(xiàng) /貸項(xiàng)： 輸入分錄行的借、貸方金額。 選擇存盤 : 日記帳錄入完畢后 ,可單擊“√”按紐，存盤并繼續(xù)錄入。 STEP3：復(fù)核 1. 提交日記帳批：在“日記帳”窗口中點(diǎn)擊“其他活動(dòng)”，進(jìn)入“其他活動(dòng)”窗口（圖 37），點(diǎn)擊“審批批”，將日記帳批傳送給審批者，該審批者應(yīng)是提交請(qǐng)求者的上級(jí)。（若審批者的審批者的審批額度小于日記帳批的金額，則無(wú)法找到該請(qǐng)求） 3. 授權(quán)：將請(qǐng)求轉(zhuǎn)發(fā)，授權(quán)接受者對(duì)該日記帳批進(jìn)行審批。 圖 38：回復(fù) 打開：查看該請(qǐng)求的詳細(xì)內(nèi)容。 點(diǎn)擊此按鈕（或用快捷鍵“ CTRL” +“ L”）可查詢各個(gè)段所包含的段值。同時(shí)，該日記帳批的狀態(tài)已改為“已審批”或“已拒絕”。 1. （Ｎ）日記帳 過(guò)帳，進(jìn)入 “過(guò)帳日記帳 ”窗口。這樣將過(guò)帳整個(gè)包含要輸入或復(fù)核的日記帳批。也可以查詢所有未過(guò)帳的日記帳批。 3. 復(fù)核 “期間狀態(tài) ”和 “過(guò)帳狀態(tài) ”以確定批是否可用于過(guò)帳。 4. 檢查日記帳批的 “總額控制 ”（如果已輸入一個(gè)）。 5. 通過(guò)檢查每個(gè)批旁邊的復(fù)選框來(lái)選擇要過(guò)帳的日記 帳批。 如果在過(guò)帳之前要使用預(yù)算控制但又未審批日記帳批，過(guò)帳程序會(huì)嘗試儲(chǔ)備資金，如果成功，它才會(huì)允許過(guò)帳批。 7. 并發(fā)處理完成之后，請(qǐng)復(fù)核過(guò)帳執(zhí)行報(bào)表以確定過(guò)帳期間是否存在差錯(cuò)?？梢詧?zhí)行匯總和明細(xì)帳戶的差異計(jì)算，也可以推進(jìn)以查看包含明細(xì)帳 戶余額的活動(dòng)，包括Oracle 應(yīng)付款管理系統(tǒng)和 Oracle 應(yīng)收款管理系統(tǒng)中的活動(dòng)（如果這些產(chǎn)品已安裝在服務(wù)器上并已設(shè)置細(xì)查）。 圖 310：帳戶查詢 輸入要納入查詢的會(huì)計(jì)期范圍。 ? 選擇 “單一幣種 ”并輸入幣種，以僅查看輸入或折算為該幣種的余額。如果查詢幣種是本位幣或 STAT，必須選擇輸入的余額 。 指定是否要查看實(shí)際、預(yù)算或保留余額。 ? 如果選擇顯示保留余額，請(qǐng)輸入 “保留類型 ”。 千位： 將余額除以 1,000；舍入為三位小數(shù)。 十億位： 將余額除以 1,000,000,000；舍入為三位小數(shù)。 查詢要復(fù)核的匯總或明細(xì)帳戶。 選擇應(yīng)用于要查看的帳戶信息的按鈕： ? 選擇 “顯示余額 ”以復(fù)核基于查詢標(biāo)準(zhǔn)的當(dāng)前帳戶的余額（圖 311）。 311：明細(xì)余額 ? 選擇 “顯示日記帳明細(xì) ”以查看基于查詢標(biāo)準(zhǔn)的當(dāng)前帳戶的日記帳分錄活動(dòng)。 圖 312：顯示日記帳明細(xì) ? 選擇 “顯示差異 ”以查看為查詢定義的主要余額類型和輔助余額類型之間的差異計(jì)算。 可以比較差異計(jì)算中的任何兩個(gè)余額類型。請(qǐng)按照下面的公式計(jì)算差異： 差異 = 主要余額類型 輔助余額類型 例如，如果要查看預(yù)算但未支出的金額，請(qǐng)輸入 “預(yù)算 ”主要余額類型和 “實(shí)際 ”輔助類型。 SETP6：提交系統(tǒng)標(biāo)準(zhǔn)報(bào)表 （Ｎ）報(bào)表 請(qǐng)求 標(biāo)準(zhǔn)，進(jìn)入“提交請(qǐng)求”窗口。 ３、在“參數(shù)”窗口設(shè)置 幣種、貨幣類型、報(bào)告日期、帳戶等內(nèi)容，如圖 313。 圖 314：提交請(qǐng)求 STEP7： 提交 FSG 報(bào)表 FSG 可以通過(guò)指定報(bào)表對(duì)象來(lái)定義報(bào)表。以資產(chǎn)負(fù)債表為例，其欄集包括可以指定自定義欄集，可以添帳戶范圍 雨天陽(yáng)光搜集整理 雨天陽(yáng)光搜集整理 加目錄集、行順序和（或）顯示集以增強(qiáng)報(bào)表或改進(jìn)報(bào)表中的信息，也可以指定報(bào)表要包含的預(yù)算、保留類型和幣種。以資產(chǎn)負(fù)債表為例，操作流程如下（具體操作請(qǐng)參考 UNIT8： Oracle FSG。 （Ｎ）報(bào)表 定義 欄集，進(jìn)入 “欄集 ”窗口。 在“欄集”窗口點(diǎn)擊“創(chuàng)建標(biāo)題”按鈕，在“欄集標(biāo)題”中輸入資產(chǎn)負(fù)債表列標(biāo)題。 報(bào)表標(biāo)題即是 FSG 打印在報(bào)表頂部的內(nèi)容。 選擇 “運(yùn)行報(bào)表 ”。 （Ｎ）設(shè)置 打開 關(guān)閉，進(jìn)入 “打開和關(guān)閉會(huì)計(jì)期 ”窗口。如果期間可能是最近才打開的會(huì)計(jì)期，則此期間當(dāng)前可能為關(guān)閉狀態(tài)。 保存。 子模塊憑證來(lái)源類別亦采用預(yù)定義設(shè)置。 預(yù)定義的憑證類型如圖 42： 業(yè)務(wù)來(lái)源 主要憑證類型 應(yīng)收帳款 借項(xiàng)通知單、貸項(xiàng)通知單、收入、收據(jù)、雜項(xiàng)收據(jù)、銷售發(fā)票、貸項(xiàng)通知單等 應(yīng)付帳款 采購(gòu)發(fā)票、付款等 固定資產(chǎn) 增加、報(bào)廢、折舊、轉(zhuǎn)移、調(diào)整等 庫(kù)存 接收、 MTL（物料業(yè)務(wù)）等 總 帳 重估、合并、記帳憑證等 采購(gòu) 采購(gòu)等 圖 42：憑證分類 會(huì)計(jì)期間的分類和特點(diǎn) ? 會(huì)計(jì)期間類型 Oracle 系統(tǒng)的會(huì)計(jì)期間除總帳管理系統(tǒng)標(biāo)準(zhǔn)期間類型 “月 ”、 “季度 ”和 “年度 ”之外，還可以定義自己的期間類型?？梢栽诙x組織的會(huì)計(jì)日歷時(shí)使用這些期間類型。選擇 “日歷 ”以使用該系統(tǒng)名的會(huì)計(jì)期開始的年度，選擇 “會(huì)計(jì) ”以使用該系統(tǒng)名的會(huì)計(jì)年度結(jié)束年度。如果選擇 “日歷 ”年度類型，則由于此處的 7 月從 1995 年開始，因而總帳管理系統(tǒng)會(huì)將年度 1995 加到期名 (JUL95) 中。 圖 43：會(huì)計(jì)期間類型 ? 會(huì)計(jì)期間狀態(tài) 會(huì)計(jì)期間有五種狀態(tài) 打開： 允許日記帳分錄和過(guò)帳。 永久關(guān)閉： 不允許日 記帳分錄和過(guò)帳。 從不打開： 不允許日記帳分錄和過(guò)帳。無(wú)法更改此期間狀態(tài)。期間尚未打開，但在 “帳套 ”窗口中指定的可在將來(lái)輸入的期間之內(nèi)。 可以打開新的會(huì)計(jì)期、關(guān)閉會(huì)計(jì)期、重新打開關(guān)閉的會(huì)計(jì)期以及打開保留年度（如果使用保留會(huì)計(jì)）。 雨天陽(yáng)光搜集整理 雨天陽(yáng)光搜集整理 LESSON 2 憑證修改和調(diào)整 由應(yīng)付、應(yīng)收、采購(gòu)等子模塊引入的憑證是不能直接在總帳中修改的。只有手工錄入的憑證可以在總帳中直接修改。 （Ｎ）憑證 → 輸入，進(jìn)入“查找日記帳”窗口。 ? 更改憑證的期間。 圖： 44 更改憑證會(huì)計(jì)期間 ? 更改日記帳分錄幣種。 注： 有關(guān)外幣的設(shè)置，請(qǐng)參考“外幣業(yè)務(wù)”。 ? 憑證已進(jìn)行了資金檢查或準(zhǔn)備，但還沒(méi)有提交審批，則必須點(diǎn)擊“其他活動(dòng)”按鈕，進(jìn)入“其他活動(dòng)”窗口后點(diǎn)擊“非保留資金”按鈕，將已經(jīng)保留的預(yù)算額度釋放，然后進(jìn)行修改。 ? 審批后修改和調(diào)整 ? 憑證已進(jìn)行審批，但還沒(méi)有過(guò)帳，則必須由審批人對(duì)該筆憑證作出回應(yīng)，然后再取消資金檢查，即點(diǎn)擊“非保留資金”按鈕，才可進(jìn)行修改。 雨天陽(yáng)光搜集整理 雨天陽(yáng)光搜集整理 LESSON 3 反沖憑證 通過(guò)反沖產(chǎn)生調(diào)整憑證 憑證已經(jīng)過(guò)帳，則只能通過(guò)補(bǔ)記一張憑證調(diào)整或?qū)⒃咒洓_回。但發(fā)現(xiàn)借貸方向顛倒了，應(yīng)為借“銀行存款”，貸“現(xiàn)金”。 操作如下： （Ｎ）憑證 → 輸入，在“查找日記帳”窗口查詢?cè)摴P分錄。 點(diǎn)擊“其他明細(xì)”按鈕，進(jìn)入“其他明細(xì)”窗口（圖 46），選擇該筆沖銷分錄所在的會(huì)計(jì)期間和沖 銷方法。在沖銷應(yīng)計(jì)費(fèi)用時(shí)通常會(huì)使用此方法。在沖銷日記帳以更正數(shù)據(jù)錄入錯(cuò)誤時(shí)，通常會(huì)使用此沖銷方法。分錄批組名規(guī)則為：“反沖” +被取消的日記帳名稱 +取消時(shí)間 +進(jìn)程號(hào)。將該批過(guò)帳，則原分錄得以沖回 。 GL 的解決方案是定義重復(fù)性分錄公式，在定義之后，定期運(yùn)行這些公式即可得到所要分錄，避免了重復(fù)性的的手工錄入工作。例如計(jì)提折舊、計(jì)列收入，每月的憑證行相同，但金額不同。例如待攤、預(yù)提型分錄，每月的分錄都相 同。其值根據(jù)變量的值來(lái)定。 經(jīng)常性憑證的定義和使用 經(jīng)常性分錄是手工對(duì)分錄的每一行都指定一公式，一個(gè)公式只能得到一個(gè)分錄行金額?？捎糜谏伤械闹貜?fù)性分錄。 圖 47：定義經(jīng)常性日記帳公式 輸入批組名及說(shuō)明信息：該批組名將作為生成的重復(fù)性分錄批組名的一部分。 若需借用其他批組的經(jīng)常性分錄公式，則選擇 自動(dòng)復(fù)制 ，并選擇相應(yīng)的批組名。在一批組下可以定義若干日記帳分錄。 選擇行：進(jìn)入“日記帳分錄行”窗口。輸入欄目所在的行數(shù)及該行帳戶。 輸入該分錄行的計(jì)算公式（或計(jì)算步驟）：該公式可以是常數(shù)，也可以是帶變量的公式 。公式將決定該分錄行是如何計(jì)算其金額的。 注：公式遵循 EASYCACL 的規(guī)則。 1最后增加自 動(dòng)抵消行，并定義自動(dòng)抵消行的帳戶，其作用是當(dāng)定義的分錄借貸不平時(shí)，將差額記入該帳戶，該行的行號(hào)特定為 9999，然后存盤完畢。其中，營(yíng)業(yè)稅為通信業(yè)務(wù)收入和預(yù)收帳款 _預(yù)付費(fèi)業(yè)務(wù)之和的 3%，教育費(fèi)附加為營(yíng)業(yè)稅的 1%。 第一行，計(jì)提營(yíng)業(yè)稅金及附加 _營(yíng)業(yè)稅（圖 48）。 ? 公式：通信業(yè)務(wù)收入乘（３％）。 第二行，計(jì)提營(yíng)業(yè)稅金及附加 _營(yíng)業(yè)稅（圖 49）。 ? 公式：預(yù)收帳款 _預(yù)付費(fèi)業(yè)務(wù)收入乘（３％）。 第三行，計(jì)提營(yíng)業(yè)稅金及附加 _教育費(fèi)附加（圖 410）。 ? 公式：（通信業(yè)務(wù)收入＋預(yù)收帳款 _預(yù)付費(fèi)業(yè)務(wù)）＊（ ％）。 按照 %的比例計(jì)提。 雨天陽(yáng)光搜集整理 雨天陽(yáng)光搜集整理 圖 410：計(jì)提通信 業(yè)務(wù)收入和預(yù)收帳款 _預(yù)付費(fèi)業(yè)務(wù)的應(yīng)交教育費(fèi)附加 ? 生成經(jīng)常性分錄： １、進(jìn)入：憑證 生成 經(jīng)常性，選擇要運(yùn)行的重復(fù)公式及運(yùn)行的會(huì)計(jì)期，會(huì)計(jì)期決定了系統(tǒng)生成的分錄所在的會(huì)計(jì)期（圖 411）。系統(tǒng)產(chǎn)生一后臺(tái)進(jìn)程，進(jìn)程完畢后，分錄生成。 運(yùn)行后，可在“查找日記帳”窗口查詢到該經(jīng)常性分錄所生成的日記帳，如圖 412 所示： 目標(biāo)： 營(yíng)業(yè)稅金及附加 _教育費(fèi)附加 按合 計(jì) 比例 的%記提 雨天陽(yáng)光搜集整理 雨天陽(yáng)光搜集整理 圖 412：查詢經(jīng)常性分錄生成的日記帳 ? 成批分配憑證的定義和使用（業(yè)務(wù) 舉例，操作路徑，配圖） 成批分?jǐn)偡咒浭菍⒛骋活悗舻挠囝~分?jǐn)偟搅硪活悗羯稀５湫偷臉I(yè)務(wù)如將不能確認(rèn)到部門的費(fèi)用分?jǐn)偟礁鞑块T。 定義成批分配憑證的操作流程如下： 進(jìn)入：憑證 定義 分配， 輸入或查詢需要將公式添加到的成批分配批名稱（圖413）。 來(lái)源 雨天陽(yáng)光搜集整理 雨天陽(yáng)光搜集整理 圖 414：定義成批分配公式 輸入公式名稱、分類及說(shuō)明。 選擇是從全 部余額還是從單個(gè)輸入的幣種分配余額。已生成的成批分配將是一個(gè)本位幣日記帳分錄。已生成的成批分配將是以指定幣種表示的日記帳分錄。不能分配外幣保留余額。 公式的基本形式為： A*B/C ? 在公式行 A、 B 和 C 中輸入帳戶。在輸入帳戶時(shí)，總帳管理系統(tǒng)會(huì)確保段值有效并已啟用。父 /子段值和類型的組合會(huì)告訴總帳管理系統(tǒng)哪一個(gè)相關(guān)帳戶受到影響或被公式的相應(yīng)部分使用。此分配程序?qū)?duì)每個(gè)相應(yīng)的子段值運(yùn)行一次公式。 匯總 (S)： 請(qǐng)將此類型指定至父段值，以便匯總指定至父段值的所有子段值的帳戶余額。可以僅匯總父值的余額。僅在與父段值相關(guān)的匯總帳戶存在時(shí)，才可以與父段值一起使用此類型。 ? 輸入需要使用的金額類型： ＰＴＤ —— 期初至今 ＱＴＤ —— 季初至今 ＹＴＤ —— 年初至今 ＰＪＴＤ —— 項(xiàng)目至今 如果已啟用平均余額處理，也可以從以下值中作選擇，但是余額類型必須是 實(shí)際： 期初至今平均 季初平均至今 年初平均至今 日終 注： 在同一個(gè)成批分配公式中，可以將標(biāo)準(zhǔn)和平均金額類型混合使用。如果輸入預(yù)算余額類型，必須也輸入預(yù)算名稱。 ? 在為公式行 A、 B 和 C 輸入了值之后，請(qǐng)輸入目標(biāo)和抵銷帳戶。如果分配公式的結(jié)果是負(fù)數(shù)，則產(chǎn)生的日記帳分錄將貸記目標(biāo)帳戶并借記抵銷帳 戶。同時(shí)請(qǐng)確保它也符合帳戶段交叉驗(yàn)證規(guī)則。如果輸入不符合交叉驗(yàn)證規(guī)則的目標(biāo)帳戶，總帳管理系統(tǒng)將在生成公式時(shí)創(chuàng)建無(wú)效的日記帳行。 雨天陽(yáng)光搜集整理 雨天陽(yáng)光搜集整理 在創(chuàng)建分配公式時(shí)，請(qǐng)使用以下定義規(guī)則。 ? 對(duì)于公式行 A、 B 和 C（運(yùn)算行）： １、可以在行 A、 B 和 C 中輸入金額或帳戶。 ３、父值可以具有常數(shù)、 循環(huán)或匯