【正文】 序 ................................................................................................................................................. 90 LESSON 3 報表輸出 ............................................................................................................................................................ 94 UNIT9 總帳預(yù)算管理 ......................................................................................................................................................... 96 單元培訓(xùn)目標(biāo) ..................................................................................................................................................................... 96 LESSON 1 Oracle 預(yù)算和預(yù)算控制 ..................................................................................................................................... 97 LESSON 2 定義、輸入預(yù)算和使用預(yù)算 .............................................................................................................................. 98 UNIT10 總帳中的外幣業(yè)務(wù) ............................................................................................................................................ 107 單元培訓(xùn)目標(biāo) ....................................................................................................................................................................107 LESSON 1 Oracle 總帳外幣業(yè)務(wù) ........................................................................................................................................108 LESSON 2 定義匯率，余額重估 .........................................................................................................................................110 LESSON 3 幣種轉(zhuǎn)換和外幣報表 .........................................................................................................................................114 總 結(jié) .......................................................................................................................................................... 118 雨天陽光搜集整理 雨天陽光搜集整理 UNIT1 總帳模塊概述 單元培訓(xùn)目標(biāo) ? 了解 Oracle 總帳模塊的主要 功能和特征 ? 了解 Oracle 總帳模塊和其他模塊的關(guān)系 ? 了解 Oracle 總帳模塊的一個會計業(yè)務(wù)周期 雨天陽光搜集整理 雨天陽光搜集整理 LESSON 1 總帳模塊介紹 Oracle 總帳模塊 (Oracle General Ledger)是整個 Oracle 應(yīng)用系統(tǒng)的核心模塊，是系統(tǒng)內(nèi)所有財務(wù)往來的匯集地，其他子模塊內(nèi)的財務(wù)和現(xiàn)金活動都將最終反映到總帳模塊中。相反的，如果使用固定資產(chǎn)模塊，那么所有與資產(chǎn)變動有關(guān)的會計信息都 將通過資產(chǎn)模塊自動傳送至總帳模塊。此外，利用總帳和其他系統(tǒng)的集成如 ADI 和 OLAP，可以靈活快速的為企業(yè)管理和決策人員提供財務(wù)信息。 統(tǒng)計憑證 3． 從子模塊引入憑證，如：應(yīng)收、應(yīng)付、庫存等模塊 4． 利用定義好的經(jīng)常性憑證模板生成憑證 經(jīng)常性憑證模板包括： 一個彈性域由多個段組合起來，每個段是彈性域內(nèi)的單個子字段（在數(shù)據(jù)庫中，段以單個的表列形式出現(xiàn)），例如，我們可以利用四段結(jié)構(gòu)（公司段，成本中心段，科目段，項目段）來描述公司內(nèi)的帳戶結(jié)構(gòu)， 代表南京分公司（ 010）經(jīng)理辦公室（ 102）在一個建筑項目（ P001）上發(fā)生的管理費(fèi)用 _辦公費(fèi)的帳戶。描述性彈性域在 Applications 數(shù)據(jù)庫表中被視為屬性列（ attribute columns），而關(guān)鍵彈性域通常被視為段列（ segment column）。 應(yīng)用和使用彈性域，可以獲得很多優(yōu)點(diǎn)，滿足您的以下業(yè)務(wù)需要： ? 自定義應(yīng)用產(chǎn)品以符合當(dāng)前業(yè)務(wù)慣例，例如會計代碼，產(chǎn)品代碼以及其它代碼。 ? 根據(jù)表單數(shù)據(jù)和應(yīng)用數(shù)據(jù)來更改智能字段的結(jié)構(gòu)。子目段中 10020207（銀行存款 _無錫浦發(fā) 8058）是值集“ JMCC_SUBACC”中的一個值集值。大多數(shù)公司至少要用 3 個段：公司段、成本中心段、科目段，根據(jù)實(shí)際情況，可以定義多段結(jié)構(gòu)的科目結(jié)構(gòu)用以描述企業(yè)的會計帳戶。此帳簿中涉及若干會計帳戶和帳簿控制的選項，這里進(jìn)行簡要的說明。如果在帳套中有多個公司或余額實(shí)體，總帳會為每個余額實(shí)體創(chuàng)建一個暫記帳戶。 ? 保留準(zhǔn)備帳戶：如果您輸入一個不平衡的保留分錄，總帳會自動過帳您在此處指定的帳戶差額。 如果不允許暫記過帳，您將僅能過帳經(jīng)平衡的日記帳分錄。 ? 啟用平均余額：允許您使用帳套以進(jìn)行平均余額處理。如果沒有啟用日記帳審批，即使要求對日記帳來源進(jìn)行審批，也不會執(zhí)行此審批過程。其中菜單是多個功能的組合，它可以包括子菜單或菜單項目，每一個菜單項目對應(yīng)一個或一組特定的功能。 Oracle 應(yīng)用產(chǎn)品提供的這些選項使您可以根據(jù)自己的需要更改應(yīng)用性能。例如，總帳模塊提供“ GL 帳套名”選項，如果職責(zé)“ 050無錫分公司本部總帳管理”對應(yīng)“ JMCC 帳簿”，則使用此職責(zé)所有的憑證操作都在 JMCC 帳簿中，而不管地點(diǎn)級的參數(shù)值。下圖是文件夾使用和保存的界面： 雨天陽光搜集整理 雨天陽光搜集整理 雨天陽光搜集整理 雨天陽光搜集整理 UNIT3 總帳業(yè)務(wù)處理流程 單元培訓(xùn)目標(biāo) ? 通過具體的業(yè)務(wù)實(shí)例了解 Oracle 總帳模塊的一個業(yè)務(wù)操作流程 ? 能夠簡單地進(jìn)行憑證錄入，修改，復(fù)核，登帳，查詢，報表等操作 雨天陽光搜集整理 雨天陽光搜集整理 憑 證 審 核、 分 析 和 更 改 生成財務(wù)報告 結(jié)束會計期 憑證登帳 建立經(jīng)常性分錄 錄入憑證 憑證轉(zhuǎn)回 成批分配 打開會計期 轉(zhuǎn)帳及合并 憑證引入 LESSON 1 業(yè)務(wù)背景和數(shù)據(jù)錄入操作步驟 業(yè)務(wù)背景： 一般而言，一個公司財務(wù)部的日常業(yè)務(wù)流程如下所述： 首先，打開會計期。關(guān)閉會計期，以后所有業(yè)務(wù)計入下一會計期。如果期間可能是最近才打開的會計期，則此期間當(dāng)前可能為關(guān)閉狀態(tài)。 4. 保存。 例如，在窗口中點(diǎn)擊“打開下一期”，則會計期間“ 052020”的狀態(tài)改為“打開”，同時會計期間“ 062020”的狀態(tài)為“將來 _錄入”。例如，可按類型和日期對日記帳分錄進(jìn)行分組。 如果不需要輸入批信息，可以直接輸入日記帳。同一會計期不能具有重復(fù)的批名。 余額類型： “余額類型 ”是一個只能顯示的字段。（建議不輸） “狀態(tài) ”區(qū)域?qū)@示過帳、資金儲備和日記帳審批的當(dāng)前狀態(tài)。狀態(tài)為：要求、已通過、警告、未通過。 3. 點(diǎn)擊“日記帳”按鈕，進(jìn)入“日記帳”窗口（圖 35），輸入憑證信息。如果未在批層輸入期間，請為日記帳分錄選擇任意一個打開期間或?qū)砜奢斎肫陂g。 說明： 分錄摘要。如果是“人工”，則表示此日記帳是由手工輸入的。若輸入的為統(tǒng)計帳戶的統(tǒng)計量，則選擇幣種STAT。 帳戶： 分錄行中的借貸帳戶，可以用 ctrl+L 速選，進(jìn)入“會計科目表”窗口，如圖 36。 注： 其他明細(xì)、更改貨幣、其他活 動為日記帳修改的選項，在輸入日記帳時無須選擇。 回應(yīng)：進(jìn)行審批，選擇“已審批”則審批通過該日記帳批，選擇“已拒絕”則該日記帳審批請求未 通過。 雨天陽光搜集整理 雨天陽光搜集整理 4. 復(fù)核：發(fā)送請求者可通過“其他 →通知”，在“通知摘要”窗口中找到審批者對該請求的回應(yīng)。 注： 在輸入或復(fù)核日記帳分錄時，也可以通過從 “其它活動 ”窗口中選擇 “過帳 ”按鈕來過帳日記帳批?？梢圆榭磁瓦^帳期間以及余額類型，指明余額是否會影響預(yù)算、實(shí)際、或保留等類型的余額。如果總額控制不等于輸入的借項總額和輸入的貸項總額，除非允許懸?guī)み^帳，否則不能過帳批。如果資金儲備失敗，過帳程序?qū)?biāo)記出現(xiàn)差錯的批。 （Ｎ）查詢 帳戶，進(jìn)入 “帳戶查詢 ”窗口（圖 310）。 選擇查看以查詢幣種輸入的事務(wù)處理的余額，或折算為該幣種的余額。 ? 如果選擇顯示預(yù)算余額，請指定要使用的預(yù)算。 百萬位： 將余額除以 1,000,000；舍入為三位小數(shù)。 如果輸入了匯總模板，則可以僅查詢與此雨天陽光搜集整理 雨天陽光搜集整理 模板關(guān)聯(lián)的匯總帳戶。如果選擇查詢已折算余額，則此按鈕不可用如圖 312。要查詢差異，請從備選區(qū)雨天陽光搜集整理 雨天陽光搜集整理 域彈出式列表中選擇輔助余額類型，然后輸入另一余額類型。 ２、在“請求名稱”欄中選擇“試算表 — 平均”。最簡單的報表是通過行集和標(biāo)準(zhǔn)欄集來定義的。） （Ｎ）報表 定義 行集，進(jìn)入 “行集 ”窗口 選擇 “定義行 ”，進(jìn)行有關(guān)行項目的設(shè)置。 （Ｎ）：報表 定義 財務(wù)報表，進(jìn)入 “定義財務(wù)報表 ”窗口 輸入報表的名稱、報表標(biāo)題和說明。 SETP8： 關(guān)閉會計期 關(guān)閉會計期的操作基本同打開會計期。 選擇需要關(guān)閉的會計期，將期狀態(tài)改為“關(guān)閉”（圖 315）。 ? 憑證分類： ORACLE 提供多種預(yù)定義的憑證分類，包含子模塊導(dǎo)入、系統(tǒng)自動生成的憑證類別，預(yù)定義的分類名稱可更改，根據(jù)需要也可任意增加。 ? 會計年度類型 會計期間年度類型有會計年度和日歷年度兩種。如果選擇“會計 ”年度類型，則由于會計年度在 1996 年結(jié)束，因而總帳管理系統(tǒng)會將 1996 加到期名 (JUL96) 中 。無法更改此期間狀態(tài)，但允許報告和查詢。 將來 _錄入： 允許日記帳分錄，但不允許過帳。 此外，如果使用多報表幣種，則必須打開 /關(guān)閉主帳套 和每個報表帳套中的會計期。 ? 審批前修改和調(diào)整 ? 憑證只是存盤，尚未做其他動作，可以直接在憑證上修改。點(diǎn)擊 “其他活動”按鈕，進(jìn)入“其他活動”窗口，點(diǎn)擊“更改期間”按鈕，在“更改期間”窗口中輸入新的會計期間和有效日期，如圖 44。 圖 45：更改憑證幣種 ? 對說明、類別、行、金額、帳戶等的更改，可直接在窗口中選 中所需更類型有用戶、公司和周期三種 新幣種 雨天陽光搜集整理 雨天陽光搜集整理 改的內(nèi)容，直接修改即可。修改操作同上。由于已過帳，只能反沖憑證。沖銷方法共有兩種： ? 切換借項 /貸項 ：總帳管理系統(tǒng)會通過切換原始日記帳分錄的借項和貸項金額來創(chuàng)建沖銷日記帳。 圖 46：其他明細(xì) ４、點(diǎn)擊“沖銷日記帳”按鈕，則系統(tǒng)運(yùn)行一后臺進(jìn)程，自動生成一沖回分錄。 雨天陽光搜集整理 雨天陽光搜集整理 LESSON 4 利用經(jīng)常性和成批分配憑證的產(chǎn)生憑證 該操作主要適用于定期發(fā)生的一些重復(fù)性分錄的處理，如費(fèi)用的預(yù)提和分?jǐn)偂⒋龜?，稅金的計提等分錄的定義與生