【正文】 的損益帳戶中。 過帳到 實(shí)現(xiàn)的 損益帳戶 Copyright Oracle Corporation, 1999. All rights reserved. 折算外幣余額 102 Copyright Oracle Corporation, 1999. All rights reserved. 概述 Oracle 總帳管理系統(tǒng)允許將實(shí)際或預(yù)算余額從本位幣折算成任何報(bào)表幣種。 103 Copyright Oracle Corporation, 1999. All rights reserved. 折算余額 Oracle 總帳管理系統(tǒng)使用您定義的匯率將用本位幣輸入的余額折算為外幣金額。 Copyright Oracle Corporation, 1999. All rights reserved. 第六單元簡介 109 Copyright Oracle Corporation, 1999. All rights reserved. 第七單元概述 使用 Oracle 總帳管理系統(tǒng)，可以將任意數(shù)量的子帳套合并到帶有不同帳套的父帳套中，對于帶有不同科目表的帳套同樣如此。 ? 確認(rèn)公司間日記帳分錄在兩個(gè)子公司的帳套中正確的公司間帳戶下作了記錄。 定義合并帳套的過程與定義普通帳套完全相同。 115 Copyright Oracle Corporation, 1999. All rights reserved. 公司間會(huì)計(jì) 總部 子公司 發(fā)送公司間 事務(wù)處理 復(fù)核并審批 事務(wù)處理 運(yùn)行公司間 事務(wù)處理報(bào)表 116 Copyright Oracle Corporation, 1999. All rights reserved. 公司間分錄和審批流 設(shè)置 CENTRA 1 1 開始一個(gè)會(huì)計(jì)期 2 5 確認(rèn)所有公司間事務(wù)處理 輸入事務(wù)處理 運(yùn)行公司間 事務(wù)處理報(bào)表 3 4 人工輸入 事務(wù)處理 3 創(chuàng)建報(bào)表包 進(jìn)行日記帳導(dǎo)入 批準(zhǔn)事務(wù)處理 3 拒絕事務(wù)處理 SQL 加載 事務(wù)處理 自動(dòng)轉(zhuǎn)帳事務(wù)處理 4 4 4 創(chuàng)建報(bào)表包 5 5 117 Copyright Oracle Corporation, 1999. All rights reserved. 調(diào)節(jié)人工公司間事務(wù)處理 總部 通過對子公司的公司間事務(wù)處理報(bào)表中的事務(wù)處理進(jìn)行匹配，父公司可以調(diào)節(jié)所有的公司間活動(dòng) 子公司甲 子公司乙 子公司丙 118 Copyright Oracle Corporation, 1999. All rights reserved. 輸入 CENTRA 事務(wù)處理 119 Copyright Oracle Corporation, 1999. All rights reserved. 查看接收人分錄 120 Copyright Oracle Corporation, 1999. All rights reserved. 接收人收到通知 121 Copyright Oracle Corporation, 1999. All rights reserved. 每個(gè)子帳套對事務(wù)處理進(jìn)行過帳 122 Copyright Oracle Corporation, 1999. All rights reserved. GCS 的功能和優(yōu)點(diǎn) 全局合并系統(tǒng) (GCS) 是多級(jí)合并過程的完整解決方案。 C E N T R A 111 Copyright Oracle Corporation, 1999. All rights reserved. 全局合并系統(tǒng) ? 定義合并科目表 ? 映射數(shù)據(jù) ? 準(zhǔn)備數(shù)據(jù) ? 轉(zhuǎn)帳數(shù)據(jù) ? 抵銷 ? 報(bào)表 ? 分析 Copyright Oracle Corporation, 1999. All rights reserved. 控制公司間事務(wù)處理 113 Copyright Oracle Corporation, 1999. All rights reserved. 目標(biāo) 學(xué)完本課后，應(yīng)能完成下列工作： ? 定義 CENTRA 子帳套，并將父特權(quán)分配給父公司 ? 設(shè)置事務(wù)處理類型和公司間帳戶以組織公司間的事務(wù)處理 ? 輸入人工日記帳分錄并提交分錄進(jìn)行審批 ? 創(chuàng)建和生成經(jīng)常性分錄 ? 運(yùn)行公司間轉(zhuǎn)帳程序 114 Copyright Oracle Corporation, 1999. All rights reserved. 概述 使用總帳管理系統(tǒng)提供的集中事務(wù)處理審批功能（即 CENTRA），可以對人工方式的公司間事務(wù)處理進(jìn)行集中監(jiān)視。在“帳戶查詢”窗口中指定折算幣種。 ? 運(yùn)行折算不會(huì)為任何本位幣帳戶余額創(chuàng)建日記帳。 沖銷重估日記帳。該信息也可通過聯(lián)機(jī)方式獲得。該信息也可通過聯(lián)機(jī)方式獲得。 比利時(shí)法郎 ? 過帳日記帳 ? 余額報(bào)表 96 Copyright Oracle Corporation, 1999. All rights reserved. 對外幣日記帳進(jìn)行過帳 在對外幣日記帳進(jìn)行過帳時(shí)， Oracle 總帳管理系統(tǒng)在總帳余額表 (GL_BALANCES TABLE) 中同時(shí)維護(hù)輸入的余額和已折換的余額。 7. 輸入每日匯率。 3. 啟用幣種。 計(jì)算外幣已實(shí)現(xiàn)損益 應(yīng)付款日記帳分錄記錄在 Oracle 總帳管理系統(tǒng)中。 外幣債務(wù)記錄在 Oracle 應(yīng)付款管理系統(tǒng)中。 ? 兌換匯率已升至 。 本位幣 外幣 86 Copyright Oracle Corporation, 1999. All rights reserved. 示例 5 月 17 日，某機(jī)構(gòu)向一外國公司提供了咨詢服務(wù)，并收取費(fèi)用 10,000 元（外幣單位）?？梢员蛔詣?dòng)復(fù)制的項(xiàng)目包括： 行集 內(nèi)容集 顯示集 欄集 行順序 報(bào)表 報(bào)表集 81 Copyright Oracle Corporation, 1999. All rights reserved. 處理舍入問題 Oracle 總帳管理系統(tǒng)提供兩種處理舍入問題的方法。 ? 使用 內(nèi)容集匯總列表 復(fù)核在當(dāng)前帳套中定義的內(nèi)容集的名稱、說明和處理類型。 ? 用 FSG欄集明細(xì)列表 復(fù)核欄集中每個(gè)欄的金額類型、期間抵銷、幣種、格式和顯示選項(xiàng)、帳戶范圍以及計(jì)算結(jié)果。 70 Copyright Oracle Corporation, 1999. All rights reserved. 定義欄集 定義財(cái)務(wù)報(bào)表中欄的格式和內(nèi)容。 67 Copyright Oracle Corporation, 1999. All rights reserved. 定義行集 定義財(cái)務(wù)報(bào)表中行的格式和內(nèi)容。 1. 定義行集。 公司預(yù)算 總：無 市場預(yù)算 總：公司 銷售預(yù)算 總：公司 西部預(yù)算 總：銷售 東部預(yù)算 總：銷售 公關(guān)預(yù)算 總：市場 商品展覽預(yù)算 總：市場 61 Copyright Oracle Corporation, 1999. All rights reserved. 創(chuàng)建總預(yù)算和明細(xì)預(yù)算 Oracle 總帳管理系統(tǒng)使用匯總帳戶維護(hù)分層結(jié)構(gòu)中不同層間的總 明細(xì)預(yù)算關(guān)系。 第 4 步：凍結(jié)預(yù)算。 第 4 步：定義權(quán)限。 GL_INTERFACE 表 加載到接口 日記帳導(dǎo)入 Copyright Oracle Corporation, 1999. All rights reserved. 審批日記帳分錄 54 Copyright Oracle Corporation, 1999. All rights reserved. 概述 日記帳審批允許公司在過帳日記帳之前要求一個(gè)額外的控制層。在導(dǎo)入說明性彈性域時(shí)，應(yīng)考慮下列因素： ? 驗(yàn)證 ? 表填寫 ? 匯總?cè)沼泿? Copyright Oracle Corporation, 1999. All rights reserved. 使用日記帳向?qū)? 49 Copyright Oracle Corporation, 1999. All rights reserved. 概述 日記帳向?qū)茏屇? ? 創(chuàng)建日記帳分錄 ? 自定義日記帳工作單 ? 使用 Excel 電子表格功能 ? 保存日記帳工作單 ? 將日記帳加載到 Oracle 總帳管理系統(tǒng)中 50 Copyright Oracle Corporation, 1999. All rights reserved. 生成日記帳工作單 生成日記帳工作單，在其中包括具體實(shí)施 Oracle 總帳管理系統(tǒng)時(shí)所需的全部日記帳分錄信息字段。 ? 基本 ? 標(biāo)準(zhǔn) ? 公式 Dr. 臨時(shí)勞務(wù)支出 無金額 Cr. 應(yīng)付薪金 無金額 Dr. 租車費(fèi)用 固定金額 Cr. 應(yīng)付帳戶 固定金額 Dr. 租用費(fèi) 變化金額 Cr. 應(yīng)付租金 變化金額 44 Copyright Oracle Corporation, 1999. All rights reserved. 成批分配：概述 成批分配：單一日記帳分錄格式，在一組成本中心、部門、分支機(jī)構(gòu)等之間分配收入和費(fèi)用。 過帳日記帳 輸入日記帳 過