小貸公司資金管理辦法-在線瀏覽
2025-07-17 07:27本頁面
【正文】 行進行劃款。 第四步 .劃款完成后，資金結算中心將支票頭及經銀行人員簽字確認的劃款指令書 (附件 :3)交由財務會計部進行帳務處理。 第 四 條 收回貸款 業(yè)務管理 收回貸款 程序 ： 第一步 .信貸部 在 每月末將次月到期應收回貸款的明細表提供給資金結算中心； 第二步 .資金結算中心 收到客戶還款后，及時通知信貸部為客戶辦理貸款結清手續(xù)； 第三步 .信貸部根據(jù)客戶已歸還款項，填寫貸款結清證明 （附件 :四） 交由 財務會計部做帳務處理。 （二） 資金結算中心 必須根據(jù)《現(xiàn)金管理暫行條例》的規(guī)定，結合本單位的實際情況，確定本單位現(xiàn)金的開支范圍。 （三） 資金結算中心 現(xiàn)金收入應當及時存入銀行，不得用于直接支付公司自身的支出。 公司員工借出款項必須執(zhí)行嚴格的授權批準程序，嚴禁擅自挪用、借出貨幣資金。 （五）出納人員必須逐筆根據(jù)現(xiàn)金收支業(yè)務登記現(xiàn)金日記賬，日清日結，確保賬款一致。發(fā)現(xiàn) 不符，及時查明原因，做出處理。 （八）現(xiàn)金及有價證券的保管，要符合公安部門及有關部門的規(guī)定，確?，F(xiàn)金及有價證券的安全完整。應當定期檢查、清理銀行賬戶的開立及使用情況，發(fā)現(xiàn)問題，及時處理。 （二） 資 金結算中心 應當嚴格遵守銀行結算紀律，不準簽發(fā)沒有資金保證的票據(jù)或遠期支票，套取銀行信用；不準簽發(fā)、取得和轉讓沒有真實交易和債權債務的票據(jù)，套取銀行和他人資金；不準違反規(guī)定開立和使用銀行賬戶。未達賬一般不應超過二個月，超過二個月后應逐筆分析、查找并附說明。 （四）經辦人領用空白轉帳支票必須經財務負責人批準，由出納員在《空白支票借用登記簿》 上寫清支票號碼、用途和收款單位等項目，由經辦人簽名后方可辦理，經辦人必須于業(yè)務結算后三日內辦妥有關手續(xù)到財務部門核銷。如果造成經濟損失的，要由當事人自行負責。 （ 七 ）公司應根據(jù)開戶銀行或存款種類等分別設置“銀行存款日記賬”，對銀行存款進行明細核 算，同時設置“銀行存款”總賬，進行總分類核算。 第 七 條 其他貨幣資金的管理 （一）對外發(fā)生的經濟往來，除用現(xiàn)金和銀行存款結算外，還可采用其他貨幣資金結算辦法，主要包括：外埠存款、銀行匯票存款、銀行本票存款、在途貨幣資金、信用證存款和保函押金等。 （三）不允許以公司賬戶辦理個人信用卡 。
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