資金管理中心運行方案-在線瀏覽
2025-07-16 11:45本頁面
【正文】 散 信息化網(wǎng)絡 （二） 資金管理體制分析 從戰(zhàn)略規(guī)劃和發(fā)展階段看，公司應 建立相對分權而不是絕對 集權 的資金 集中 管理體制。 在集團的遠期戰(zhàn)略規(guī)劃中明確提出 ， 組建 財務公司是 公司未來資金管理的體制建設目標 ， 但在現(xiàn)階段 ， 由于 設立財務公司的 門檻過高，公司 還不具備組建財務公司的 資本實力和業(yè)務規(guī)模。資金池是一種目標 管理 的 資金 模式，能很好的解決跨區(qū)域的資金集中和調度，但 不涉及結算集中管理，屬相對分權的集中模式。 （三） 管理功能定位分析 從結算管理的 角度 看， 結算中心 模式 能夠為 公司 的 外部 資金結算管理提供專業(yè)化的支持 ； 從籌資管理的 角度 看， 公司的 資金供求格局和外部融資環(huán)境己經使發(fā)揮資金規(guī)模優(yōu)勢成為籌資管理重點。 從配置管理的特點看結算中心作為母公司的一個職能機構的組織特征，有利于圍繞集團產業(yè)結構調整和培育核心優(yōu)勢產業(yè)的資金需要，做好資金調配管理。 三、 資金集中管理的方案設計 （一） 資金 管理組織 設置 設 立從總部到區(qū)域公司的二級資金結算組織 ， 總部結算中心由 集團總部 財務管理中心資金 管理部 擔任 ，區(qū)域結算中心由區(qū)域 公司 財務部 資金管理室承擔 。 的 主要 職 能 ： （ 1） 資金管理職能，優(yōu)化 公司 內部資金的合理配置，提高資金使用效率，增強 公司 整體的資金營運能力 ； （ 2） 資金調劑職能，負責運用結存 資金和 銀行信貸資金內部調劑下屬成員企業(yè)資金余缺，降低融資成本 ； （ 3） 資金監(jiān)控職能，負責監(jiān)督管理內部各單位資金回收及使用的合法、合規(guī)性 ， 對 公司 資金的流量與流向進行調控、分析 ； （ 4）資金 服務職能：對 成員 單位提供咨詢、保密等優(yōu)質服務，確保資金的安全可靠 ； （ 5）信息反饋 職能 ：定期或不定期將資金流狀況以報表形式報送 財務管理中心、資金運營中心 及相關領導。 （二） 崗位設置 （ 1） 中心主管 ? 全面主持結算中心工作 ； ? 負責指導結算中心員工處理日常的結算業(yè)務 ； ? 負責協(xié)助系統(tǒng)內資金的籌措 ； ? 負責各單位資金預算的初審及匯總上報 ； ? 負責各單位付款申請的審核和撥放 ； ? 負責協(xié)調結算中心同所屬各單位、金融機構間的關系 ； ? 根據(jù)結算中心業(yè)務的運作情況，對發(fā)現(xiàn)的問題及時向 上級經理 及 財務總監(jiān) 提交書面報告及處理意見、建議 ； ? 定期向 上級經理 及 財務總監(jiān) 匯報結算中心的運作情況及資金狀 況等。 （三） 具體業(yè)務管理 1. 銀行賬戶管理 公司下 屬所有子 /分 公司 （以下簡稱成員單位） 均應在當?shù)貐^(qū)域結算中心申請開立一個內部結算賬戶，并有計劃的撤銷原在各商業(yè)銀行的賬戶，或將賬戶移交給 區(qū)域 結算中心管理。 結算中心 統(tǒng)一在 商業(yè)銀行開設賬戶，并進行賬戶管理。 收入 賬戶所有權及使用權在集團 總部 ； 支出賬戶為各 成員 單位 支付 生產 經營 所需 資金 賬戶 ， 資金來源于集團按照項目資金預算撥的資金。 結算中心自制結算單據(jù)、自設結算程序、統(tǒng)一票據(jù)格式、統(tǒng)一票據(jù)傳遞、統(tǒng)一結算方式、統(tǒng)一對銀行辦理結算。 日常結算業(yè)務主要包括外部收款結算、外部付款結算、內部轉賬結算、資金歸集、資金下?lián)?、資金跨行劃撥等。 成員單位所有收入 區(qū)域結算中心指定銀行收入賬戶 總部結算中心歸集賬戶 付款申請 資金計劃 審批 記賬 到賬通知 復核 /支付 銀行轉賬支付 成員單位 結算中心 銀行 客戶 客戶付款 銀行轉賬支付 記賬 復核 收款通知 （ 4） 付款資金流向圖 總部結算 中心根據(jù)審批后的資金計劃，及時撥付資金，確保生產經營之需； 區(qū)域結算中心根據(jù)審批后的項目資金計劃撥付資金或代理支付； 擁有備用金賬戶的成員單位根據(jù)審批后的資金計劃，在使用范圍內自行支付。 總部 結算中心將根據(jù)成員單位的生產
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