資金管理中心運(yùn)行方案-在線瀏覽
2025-07-16 11:45本頁(yè)面
【正文】 散 信息化網(wǎng)絡(luò) （二） 資金管理體制分析 從戰(zhàn)略規(guī)劃和發(fā)展階段看，公司應(yīng) 建立相對(duì)分權(quán)而不是絕對(duì) 集權(quán) 的資金 集中 管理體制。 在集團(tuán)的遠(yuǎn)期戰(zhàn)略規(guī)劃中明確提出 ， 組建 財(cái)務(wù)公司是 公司未來(lái)資金管理的體制建設(shè)目標(biāo) ， 但在現(xiàn)階段 ， 由于 設(shè)立財(cái)務(wù)公司的 門檻過高，公司 還不具備組建財(cái)務(wù)公司的 資本實(shí)力和業(yè)務(wù)規(guī)模。資金池是一種目標(biāo) 管理 的 資金 模式，能很好的解決跨區(qū)域的資金集中和調(diào)度，但 不涉及結(jié)算集中管理，屬相對(duì)分權(quán)的集中模式。 （三） 管理功能定位分析 從結(jié)算管理的 角度 看， 結(jié)算中心 模式 能夠?yàn)?公司 的 外部 資金結(jié)算管理提供專業(yè)化的支持 ； 從籌資管理的 角度 看， 公司的 資金供求格局和外部融資環(huán)境己經(jīng)使發(fā)揮資金規(guī)模優(yōu)勢(shì)成為籌資管理重點(diǎn)。 從配置管理的特點(diǎn)看結(jié)算中心作為母公司的一個(gè)職能機(jī)構(gòu)的組織特征，有利于圍繞集團(tuán)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和培育核心優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)的資金需要，做好資金調(diào)配管理。 三、 資金集中管理的方案設(shè)計(jì) （一） 資金 管理組織 設(shè)置 設(shè) 立從總部到區(qū)域公司的二級(jí)資金結(jié)算組織 ， 總部結(jié)算中心由 集團(tuán)總部 財(cái)務(wù)管理中心資金 管理部 擔(dān)任 ，區(qū)域結(jié)算中心由區(qū)域 公司 財(cái)務(wù)部 資金管理室承擔(dān) 。 的 主要 職 能 ： （ 1） 資金管理職能，優(yōu)化 公司 內(nèi)部資金的合理配置，提高資金使用效率，增強(qiáng) 公司 整體的資金營(yíng)運(yùn)能力 ； （ 2） 資金調(diào)劑職能，負(fù)責(zé)運(yùn)用結(jié)存 資金和 銀行信貸資金內(nèi)部調(diào)劑下屬成員企業(yè)資金余缺，降低融資成本 ； （ 3） 資金監(jiān)控職能，負(fù)責(zé)監(jiān)督管理內(nèi)部各單位資金回收及使用的合法、合規(guī)性 ， 對(duì) 公司 資金的流量與流向進(jìn)行調(diào)控、分析 ； （ 4）資金 服務(wù)職能：對(duì) 成員 單位提供咨詢、保密等優(yōu)質(zhì)服務(wù)，確保資金的安全可靠 ； （ 5）信息反饋 職能 ：定期或不定期將資金流狀況以報(bào)表形式報(bào)送 財(cái)務(wù)管理中心、資金運(yùn)營(yíng)中心 及相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。 （二） 崗位設(shè)置 （ 1） 中心主管 ? 全面主持結(jié)算中心工作 ； ? 負(fù)責(zé)指導(dǎo)結(jié)算中心員工處理日常的結(jié)算業(yè)務(wù) ； ? 負(fù)責(zé)協(xié)助系統(tǒng)內(nèi)資金的籌措 ； ? 負(fù)責(zé)各單位資金預(yù)算的初審及匯總上報(bào) ； ? 負(fù)責(zé)各單位付款申請(qǐng)的審核和撥放 ； ? 負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)結(jié)算中心同所屬各單位、金融機(jī)構(gòu)間的關(guān)系 ； ? 根據(jù)結(jié)算中心業(yè)務(wù)的運(yùn)作情況，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)向 上級(jí)經(jīng)理 及 財(cái)務(wù)總監(jiān) 提交書面報(bào)告及處理意見、建議 ； ? 定期向 上級(jí)經(jīng)理 及 財(cái)務(wù)總監(jiān) 匯報(bào)結(jié)算中心的運(yùn)作情況及資金狀 況等。 （三） 具體業(yè)務(wù)管理 1. 銀行賬戶管理 公司下 屬所有子 /分 公司 （以下簡(jiǎn)稱成員單位） 均應(yīng)在當(dāng)?shù)貐^(qū)域結(jié)算中心申請(qǐng)開立一個(gè)內(nèi)部結(jié)算賬戶，并有計(jì)劃的撤銷原在各商業(yè)銀行的賬戶，或?qū)①~戶移交給 區(qū)域 結(jié)算中心管理。 結(jié)算中心 統(tǒng)一在 商業(yè)銀行開設(shè)賬戶，并進(jìn)行賬戶管理。 收入 賬戶所有權(quán)及使用權(quán)在集團(tuán) 總部 ； 支出賬戶為各 成員 單位 支付 生產(chǎn) 經(jīng)營(yíng) 所需 資金 賬戶 ， 資金來(lái)源于集團(tuán)按照項(xiàng)目資金預(yù)算撥的資金。 結(jié)算中心自制結(jié)算單據(jù)、自設(shè)結(jié)算程序、統(tǒng)一票據(jù)格式、統(tǒng)一票據(jù)傳遞、統(tǒng)一結(jié)算方式、統(tǒng)一對(duì)銀行辦理結(jié)算。 日常結(jié)算業(yè)務(wù)主要包括外部收款結(jié)算、外部付款結(jié)算、內(nèi)部轉(zhuǎn)賬結(jié)算、資金歸集、資金下?lián)?、資金跨行劃撥等。 成員單位所有收入 區(qū)域結(jié)算中心指定銀行收入賬戶 總部結(jié)算中心歸集賬戶 付款申請(qǐng) 資金計(jì)劃 審批 記賬 到賬通知 復(fù)核 /支付 銀行轉(zhuǎn)賬支付 成員單位 結(jié)算中心 銀行 客戶 客戶付款 銀行轉(zhuǎn)賬支付 記賬 復(fù)核 收款通知 （ 4） 付款資金流向圖 總部結(jié)算 中心根據(jù)審批后的資金計(jì)劃，及時(shí)撥付資金，確保生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)之需； 區(qū)域結(jié)算中心根據(jù)審批后的項(xiàng)目資金計(jì)劃撥付資金或代理支付； 擁有備用金賬戶的成員單位根據(jù)審批后的資金計(jì)劃，在使用范圍內(nèi)自行支付。 總部 結(jié)算中心將根據(jù)成員單位的生產(chǎn)
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