【正文】 地區(qū)的價(jià)格信息 的交叉檢驗(yàn)的方法業(yè)額（銷售額）的交叉檢驗(yàn)：業(yè)：間比較銷售額（每日、每周、每月、每年…..）型比較銷售額—零售及批發(fā)占比 前提是知道零售或批發(fā)的具體營(yíng)業(yè)額品比較銷售額—各類產(chǎn)品的占比 前提是知道某一產(chǎn)品某段時(shí)間的具體營(yíng)業(yè)額進(jìn)貨額檢驗(yàn)（期初存貨期末存貨+期間進(jìn)貨）/成本率當(dāng)天的現(xiàn)金檢驗(yàn)（注意：分析當(dāng)天所處的淡旺季）其它加工行業(yè)：生產(chǎn)能力、工作時(shí)間檢驗(yàn)銷售額；應(yīng)收帳款的所占比重及欠款時(shí)間檢驗(yàn)銷售額；積累現(xiàn)金、存款檢驗(yàn)銷售額（說(shuō)明：如客戶手頭現(xiàn)金存款15萬(wàn)，是當(dāng)月的現(xiàn)金銷售收入，而現(xiàn)金銷售額占銷售總額的50%，如此能員工的績(jī)效工資、廠家的返利等優(yōu)惠政策檢驗(yàn)銷售額；進(jìn)貨檢驗(yàn)銷售額。計(jì)算得出的可支配收入/凈利潤(rùn)和其生活水平。益 預(yù)期權(quán)益等式中應(yīng)該注意的問(wèn)題：客戶實(shí)際掙的利潤(rùn)比損益表中計(jì)算出的利潤(rùn)低；部分利潤(rùn)可能用于生意之外的其它開(kāi)支；客戶隱瞞了部分現(xiàn)點(diǎn)了存貨或固定資產(chǎn)。期權(quán)益實(shí)際權(quán)益：Δ247。平均月可支配收入100% 要求該比率小于等于5%，來(lái)進(jìn)一步確保所有財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的真實(shí)有效。如銷售額、淡旺季、市場(chǎng)需求狀況與申請(qǐng)貸款的時(shí)間、額度是否匹配；營(yíng)業(yè)額與應(yīng)收賬款營(yíng)業(yè)額與庫(kù)存水平之間的關(guān)系是否合理；理的企業(yè)投入與產(chǎn)出之間的關(guān)系是否合理，例如：?jiǎn)T工數(shù)量與營(yíng)業(yè)額、固定資產(chǎn)與營(yíng)業(yè)額，每月電耗與月?tīng)I(yíng)業(yè)收入等；供的信息是否與書(shū)面信息、與實(shí)際狀況相一致，如：是否和原始單據(jù)、發(fā)票。如每天的營(yíng)業(yè)收入累計(jì)是否與每月的營(yíng)業(yè)收入大體相同，啟動(dòng)資金加上每年的利潤(rùn)、減去每年的實(shí)有權(quán)益大體相同；驗(yàn)要考察客戶提供的信息是否互相矛盾，但更重要的基予對(duì)當(dāng)?shù)夭煌袠I(yè)的經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)、經(jīng)營(yíng)方式、投入品價(jià)格、出售商品價(jià)格的深入是不斷變化的，因此要通過(guò)系統(tǒng)的總結(jié)積累和相互交流才能進(jìn)行有效的交叉檢驗(yàn)。檢驗(yàn)的案例分析金和存款與營(yíng)業(yè)額= 期初現(xiàn)金 + 期間銷售額期初現(xiàn)金 + 期間開(kāi)支傅開(kāi)出租車。當(dāng)天下午兩點(diǎn)你分析他的貸款申了身上有的現(xiàn)金，共166元。那么李師傅現(xiàn)在每天能有多： 6小時(shí)營(yíng)業(yè)額 = 166期間開(kāi)支售額與應(yīng)收賬款生從事鋼釘生產(chǎn)，信貸員3月2日做現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查時(shí)，客戶說(shuō)：與我的結(jié)款方式是：先付10%的預(yù)付款，余款在貨到后兩個(gè)月內(nèi)結(jié)清。售價(jià)3500元。：與其下游有較穩(wěn)定結(jié)款周期：賬款余額=賬期內(nèi)的銷售額*賒銷比例期內(nèi)的銷售額=應(yīng)收賬款余額/賒銷比例例中：個(gè)月，賒銷比例為90%，應(yīng)收賬款余額為70000；算客戶在2兩個(gè)月的銷售額應(yīng)為：70000/=78000元；述，每噸3500元； 的銷售額應(yīng)為：60天3500元/噸=147000；者差異很大，邏輯檢驗(yàn)通不過(guò)！中的張先生，如其結(jié)算方式是：先付30%的預(yù)付款，余款在貨到后兩個(gè)月內(nèi)分兩次平均結(jié)清，該如何評(píng)價(jià)？ ：算方式下，客戶賒銷比例為70%，其中35%賬期為30天，35%賬期為60天。信息，2月為淡季，客戶每月銷售額為73500 款余額應(yīng)為：14700035%+7350035%=77175 的應(yīng)收賬款余額為70000萬(wàn)元左右。生意特點(diǎn)來(lái)講，通常存貨水平非常低，月初月末的存貨水平差異基本可以忽略。額為：30/72000+30500=32142 者基本一致，基本可以接受。雇員基本工資每人每月700元，另外按照各自的銷售額給予1%的提成。上個(gè)月的工資支出大約是2500元。說(shuō)的提成方法，則對(duì)應(yīng)的銷售額為40000元；與客戶說(shuō)的月銷售80000差距很大；者差距過(guò)大，檢驗(yàn)通不過(guò)！頻次 兩天一次 一周一次 進(jìn)貨存貨與營(yíng)業(yè)額類旺季 5000元 淡季 10000元 現(xiàn)金 名采購(gòu)貨物種每次采購(gòu)金額 付款方式昌 服裝類門：11月初開(kāi)業(yè)時(shí)備有3萬(wàn)的貨，至今一共6個(gè)月。但2月份休息了15天，進(jìn)貨減少了1/2。：= 期初存貨 + 期間進(jìn)貨1 益 = 26 萬(wàn)，請(qǐng)問(wèn)應(yīng)有權(quán)益多少？ 月小貸公司又進(jìn)行了一次調(diào)查，這次發(fā)現(xiàn)客戶在2005年經(jīng)營(yíng)情況保持穩(wěn)定，依舊每月1萬(wàn)元可支配收入，折舊1萬(wàn)，當(dāng)年客戶投資26 潤(rùn)（MDF）+ 12 權(quán)益注資－期間權(quán)益提款）1 益 = 32 檢驗(yàn)的方法被廣泛應(yīng)用在小額貸款公司的貸款業(yè)務(wù)當(dāng)中，他貫穿于小額貸款公司貸前、貸中、貸后各個(gè)環(huán)節(jié)當(dāng)中。孫自通律師 北京市盈科律師事務(wù)所合伙人律師 編輯：盈科民間金融律師團(tuán)隊(duì)第二篇：小額貸款公司調(diào)查小額貸款公司調(diào)查：生長(zhǎng)中的金融毛細(xì)血管“如果說(shuō)銀行、證券等大機(jī)構(gòu)是推動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的金融大動(dòng)脈，那么我們小貸公司就是金融毛細(xì)血管。需求創(chuàng)造市場(chǎng)，盡管生長(zhǎng)過(guò)程中面臨著資金、風(fēng)險(xiǎn)、地位等多重困難，但中小企業(yè)、微小企業(yè)和農(nóng)村的巨大融資貸款需求，仍催生著小額貸款企業(yè)如雨后春筍般迅猛生長(zhǎng)著?！毙率兰o(jì)小額貸款股份有限公司的負(fù)責(zé)人對(duì)中國(guó)證券報(bào)記者如是說(shuō)，其驕傲與激情溢于言表，“大家在原來(lái)的單位都看到了很多資金短缺的狀況，但是卻受很多限制不能去做，現(xiàn)在都充滿激情地投身小額貸款行業(yè)?！弊鳛閷?duì)小額貸款和民營(yíng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展支持力度最大的地區(qū)之一，重慶市為了引導(dǎo)合理利用民間資本、活躍民營(yíng)經(jīng)濟(jì)，在6月初發(fā)文促進(jìn)并小貸行業(yè)規(guī)范發(fā)展，并在重慶市發(fā)展民營(yíng)經(jīng)濟(jì)大會(huì)上再次強(qiáng)調(diào)了小貸行業(yè)之于民營(yíng)經(jīng)濟(jì)的重要意義。重慶市金融辦提供的數(shù)據(jù)顯示，到今年3月底，重慶共有152家小貸公司，開(kāi)業(yè)了147家，資本金205億元，其中外資、合資的小貸公司有17家。杜剛表示，重慶的工業(yè)基礎(chǔ)比較發(fā)達(dá)，加工制造業(yè)、電子信息業(yè)等對(duì)資金需求旺盛，因此一直在想辦法鼓勵(lì)民間資本，活躍民營(yíng)經(jīng)濟(jì)。重慶地區(qū)民間資本的熱情，反映著我國(guó)金融市場(chǎng) 的一股新力量正在迅速崛起。其標(biāo)志就是小貸公司數(shù)目的迅速增長(zhǎng)，2009年底小貸公司有1334家，2010年底達(dá)到2614家，2011年底達(dá)到4282家。不過(guò)，在扶持民營(yíng)經(jīng)濟(jì)的過(guò)程中，小貸公司業(yè)務(wù)的開(kāi)展還僅僅是其中很小的一部分。小額貸款公司僅僅只有幾百億的規(guī)模?？傮w而言，這些公司都以放款快速、期限靈活的優(yōu)勢(shì)，針對(duì)某些細(xì)分市場(chǎng)做得有聲有色，樹(shù)立起了在某些領(lǐng)域里的好口碑。這些小貸公司針對(duì)的客戶群體、貸款規(guī)模各不相同，但都對(duì)自己所針對(duì)的客戶和行業(yè)有較為深入的了解和較強(qiáng)的把握能力。”不僅如此，中國(guó)證券報(bào)記者通過(guò)走訪發(fā)現(xiàn)，伴隨著小額貸款公司業(yè)務(wù)的蓬勃發(fā)展，市場(chǎng)上衍生出了一系列與小貸公司業(yè)務(wù)緊密相關(guān)的業(yè)態(tài)，如小貸中介、類小貸業(yè)務(wù)的投資公司等。重慶亞信金融控股公司是一家從房地產(chǎn)經(jīng)紀(jì)衍生出來(lái)的小額貸款中介公司。公司總經(jīng)理榮先生對(duì)中國(guó)證券報(bào)記者表示，公司在經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)基礎(chǔ)上成立亞信金控和一家擔(dān)保公司，擬做成民間資金撮合平臺(tái)，但公司只做有房地產(chǎn)抵押的擔(dān)保貸款中介業(yè)務(wù)，而且出于資金安全考慮，公司只做50萬(wàn)元至300萬(wàn)元的客戶?！睂?duì)于小貸中介模式，由于不少公司實(shí)質(zhì)上在從事小額貸款業(yè)務(wù)，因此金融監(jiān)管者也不無(wú)擔(dān)憂：“這些公司實(shí)際上游離在我們的監(jiān)管之外，資金的流動(dòng)難以監(jiān)控，風(fēng)險(xiǎn)難以控制。據(jù)業(yè)內(nèi)人士介紹，注冊(cè)資本在23億元的小額貸款公司在成本收益、資金利用率等方面綜合效率較高，毛利率較高；注冊(cè)資本在1億元的小貸公司，受可貸資金限制，業(yè)務(wù)發(fā)展不大，而成本占比相對(duì)較高；注冊(cè)資本在45億元的公司，也面臨部分資金閑置帶來(lái)的利潤(rùn)率不高問(wèn)題。杜剛表示：“目前重慶地區(qū)小貸公司最大的問(wèn)題就是資金問(wèn)題，小額貸款公司開(kāi)業(yè)之后往往在一至兩個(gè)月內(nèi)就把資金用完了，隨后就面臨著缺乏資金、無(wú)生意可做的局面。”由于國(guó)開(kāi)行1億元的融資貸款就要到期，葉惠仙需要先收回之前的放貸款項(xiàng)還清國(guó)開(kāi)行的貸款。有客戶來(lái)，我就問(wèn)他，你要用多少時(shí)間，超過(guò)1個(gè)星期就不行了?！皼](méi)有資金開(kāi)展業(yè)務(wù)了，公司只剩下日常運(yùn)行的資金?！苯饡N小貸總經(jīng)理季曉明有點(diǎn)無(wú)奈地說(shuō)。與銀行不同的是，小額貸款公司不能吸收公眾存款。在法律、法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)，小額貸款公司從銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)獲得融入資金的余額，不得超過(guò)資本凈額的50%。但是在具體操作的時(shí)候卻遇到了問(wèn)題。”祐康小貸總經(jīng)理葉惠仙對(duì)中國(guó)證券報(bào)記者坦言，“雖然浙江省把融資比例放寬到100%，但是銀行必須服從銀監(jiān)會(huì)50%的規(guī)定。祐康小貸去年注冊(cè)資本金從2億元擴(kuò)充到4億元；按照計(jì)劃，金昇小貸月內(nèi)也將完成增資計(jì)劃，從2億元增加到4億元。除了外部渠道外，重慶市小貸公司還通過(guò)主要股東借款、小貸公司之間的同業(yè)借款，使得小貸公司的實(shí)際可貸資金得以擴(kuò)大?！叭绻D(zhuǎn)制成村鎮(zhèn)銀行，需要銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)控股，就需要我們?cè)蓶|交出控股權(quán)，等于是為他人做了嫁衣。根據(jù)《村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定》，村鎮(zhèn)銀行最大股東或惟一股東必須是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，且持股不低于20%。意見(jiàn)指出，民營(yíng)資本可以參與村鎮(zhèn)銀行的發(fā)起設(shè)立，主發(fā)起行的最低持股比例降為15%。對(duì)于小貸公司的發(fā)展方向，浙江省政府文件也指出，把小額貸款公司培育成為特色鮮明的金融性貸款公司以及服務(wù)縣域“三農(nóng)”和小企業(yè)的新型農(nóng)村金融組織。浙江省還鼓勵(lì)優(yōu)秀小貸公司在省內(nèi)欠發(fā)達(dá)地區(qū)及本市域范圍的鄉(xiāng)鎮(zhèn)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，鼓勵(lì)符合條件的小額貸款公司通過(guò)境內(nèi)外資本市場(chǎng)上市融資?？紤]到目前村鎮(zhèn)銀行制度，及轉(zhuǎn)銀行后受到嚴(yán)格監(jiān)管對(duì)業(yè)務(wù)靈活性的影響，做得好的小貸公司實(shí)際上并不愿意轉(zhuǎn)為村鎮(zhèn)銀行，更愿意朝著金融控股公司的方向發(fā)展。而這也是目前村鎮(zhèn)銀行發(fā)展緩慢的主要原因。”而金昇小貸總經(jīng)理季曉明對(duì)中國(guó)證券報(bào)記者表示，根據(jù)公司規(guī)劃，將做好上市前的準(zhǔn)備工作，如果時(shí)機(jī)合適政策允許的話，5年之內(nèi)上市。第三篇：小額貸款公司貸款規(guī)程岱山銀隆小額貸款有限公司貸款流程決策制度小額貸款公司作為民間合資的地方金融組織，在貸款發(fā)放上實(shí)行總經(jīng)理負(fù)責(zé)制。不受任何部門和單位的制約。貸款利率：上限為同期人行公布的貸款基準(zhǔn)利率的4倍，下限為基準(zhǔn)貸款利率的90%。貸款期限：本公司現(xiàn)階段貸款期限暫定為半年,可適當(dāng)調(diào)整。貸款風(fēng)險(xiǎn)控制：小額貸款公司創(chuàng)辦的初衷是為中小企業(yè)和農(nóng)戶提供小額貸款。在實(shí)際操作中盡量做到小額多戶。本公司執(zhí)行的利率與金融機(jī)構(gòu)相比上浮的幅度較大，企業(yè)和個(gè)人出于成本考慮向公司申請(qǐng)抵押貸款的相對(duì)較少，據(jù)此我們充分認(rèn)識(shí)到以擔(dān)保或信用方式發(fā)放貸款不僅是我們現(xiàn)在，更是將來(lái)長(zhǎng)期采用的主要的貸款方式。十萬(wàn)元以上貸款至少有2名以上社會(huì)上有較高資信度的人員作擔(dān)?；虿捎脗€(gè)人或企業(yè)聯(lián)保的方式。在貸款發(fā)放中我們實(shí)行客戶經(jīng)理先行調(diào)查和審查，對(duì)符合貸款條件和要求的借款人提出調(diào)查意見(jiàn)報(bào)總經(jīng)理審批，對(duì)不符合貸款條件和要求的借款人可以先行否決。在貸款發(fā)放上現(xiàn)階段公司規(guī)定；客戶經(jīng)理辦理的所有貸款必須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，財(cái)會(huì)部門必須憑總經(jīng)理批準(zhǔn)的借款合同和借據(jù)才能辦理貸款支付手續(xù)，同時(shí)財(cái)會(huì)部門對(duì)借款合同和借據(jù)的內(nèi)容和完整性進(jìn)行審核，確保合規(guī)合法。岱山縣銀隆小額貸款有限公司第四篇：小額貸款公司大額貸款管理制度小額貸款公司大額貸款管理制度第一章 總 則第一條 為了規(guī)范大額貸款操作，防范信貸風(fēng)險(xiǎn)，提高大額貸款質(zhì)量，為客戶提供高效、便