【正文】 品及原料質(zhì)量的鑒別方法。及時(shí)與廚房各部門主管聯(lián)系，落實(shí)食品采購的規(guī)格、品種、數(shù)量，避免差錯(cuò)，減少浪費(fèi)。把好進(jìn)貨質(zhì)量關(guān)，杜絕假冒偽劣食品流入。在正規(guī)廠家（商家）采購的主副食品，必須取得合規(guī)的原始票據(jù)；在農(nóng)貿(mào)市場、個(gè)體商販采購的，必須有供貨商出具的原始憑證。各班次交接班時(shí)檢查各票額零錢是否充足，及時(shí)補(bǔ)足。◆收銀員應(yīng)及時(shí)、準(zhǔn)確地做好收款憑條，當(dāng)天營業(yè)款和五聯(lián)單的白單要及時(shí)上繳出納。若私自代收遇損失，由代收人承擔(dān)損失款項(xiàng)。◆任何人不得私自從收銀臺直接支取任何款項(xiàng)。若將私人錢款放在收銀臺，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)將視同現(xiàn)金長款處理，予以上繳?！衄F(xiàn)金短缺，屬于應(yīng)由收銀員賠償?shù)牟糠?，由收銀員賠償，同時(shí)對其處以一定金額的罰金（第一次5元，第二次5*2=10元，以此類推）；現(xiàn)金溢余（無法查明的現(xiàn)金盤盈），應(yīng)按實(shí)際溢余的金額，對收銀員處以一定金額的罰金（第一次5元，第二次5*2=10元，以此類推）。如有差異，則查找原因?！粼缤戆嗍浙y員進(jìn)行交接時(shí)，留存1000元作為收銀臺的備用金，剩余款項(xiàng)放入保險(xiǎn)柜中，收銀員對現(xiàn)金、現(xiàn)金代幣券、發(fā)票、禮品等進(jìn)行交接，并由早晚班收銀員、當(dāng)班領(lǐng)班在保險(xiǎn)柜清單上簽字確認(rèn)?！舾叻迤谶^后，出納到收銀臺收取大票營業(yè)款，具體操作同上。打烊后，由領(lǐng)班和收銀員共同盤點(diǎn)收銀臺現(xiàn)金、現(xiàn)金代幣券、發(fā)票等，并將收銀臺的剩余款項(xiàng)、收銀小票、交接清單等一并放入收銀臺保險(xiǎn)柜中?！舫黾{需一天三次次將營業(yè)款存入銀行，上班第一時(shí)間將昨日未存營業(yè)款存入銀行，下午銀行下班前將早班現(xiàn)有營業(yè)款存入銀行，晚間高峰期后出納下班前，必須保證21：00時(shí)再次將營業(yè)款收走，收款后須及時(shí)將大面額款項(xiàng)存入就近的自助銀行；就近沒有自助銀行的，應(yīng)把款項(xiàng)放臵于出納的保險(xiǎn)柜內(nèi)，不能將現(xiàn)金帶回家。如經(jīng)理休假，可安排可靠人員將余款代收，代收人員必須寫清代收現(xiàn)金收據(jù)，采用封包交接，即收銀員在封口處簽字，代收人將代收款臵于安全的地方。出納上班期間應(yīng)穿制服，存錢則換穿便裝。☆出納公休期間由經(jīng)理代行出納工作。◆出納的具體職責(zé)☆確保收銀臺高峰期零錢備用金的及時(shí)儲備及兌換?！畛黾{付款時(shí)，必須審核單據(jù)上的數(shù)據(jù)是否準(zhǔn)確，是否有會計(jì)、經(jīng)理的簽字，若報(bào)支手續(xù)不完整，出納不得付款。相關(guān)人員變動，應(yīng)更換相應(yīng)白條?，F(xiàn)金短缺，屬于應(yīng)由出納賠償?shù)牟糠?，由出納賠償，同時(shí)對其處以一定金額的罰金（第一次5元，第二次5*2=10元，以此類推）；現(xiàn)金溢余（無法查明的現(xiàn)金盤盈），應(yīng)按實(shí)際溢余的金額，對出納處以一定金額的罰金（第一次5元，第二次5*2=10元，以此類推）。每次抽查結(jié)束，出納應(yīng)如實(shí)填寫“收銀抽檢表”，經(jīng)理、出納、收銀員都應(yīng)在表上簽字。出納應(yīng)設(shè)聯(lián)誼卡領(lǐng)用登記表對聯(lián)誼卡等現(xiàn)金等價(jià)物進(jìn)行領(lǐng)用登記，領(lǐng)用時(shí)必須登記用途、領(lǐng)用張數(shù)、領(lǐng)用人簽名、領(lǐng)用日期。☆出納應(yīng)將出納月報(bào)表及存款回單提供給經(jīng)理審核，經(jīng)理確定出納每日存款狀況后簽字確認(rèn)?！魢?yán)格執(zhí)行和遵守公司的財(cái)務(wù)制度、財(cái)務(wù)規(guī)定、財(cái)務(wù)文件?！魧Σ蛷d的會計(jì)事項(xiàng)進(jìn)行監(jiān)督?！舨蛷d的應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款和其它應(yīng)收款、其他應(yīng)付款、預(yù)收賬款應(yīng)分別設(shè)立明細(xì)賬登記，對不能收回的，報(bào)經(jīng)公司批準(zhǔn)后，作為壞帳損失處理。◆為確保庫存現(xiàn)金的安全完整，加強(qiáng)貨幣資金的管理，會計(jì)對出納的庫存現(xiàn)金（一周至少一次）進(jìn)行盤點(diǎn)，每次抽查結(jié)束，會計(jì)應(yīng)如實(shí)填寫“現(xiàn)金盤點(diǎn)表”，出納、會計(jì)、經(jīng)理都應(yīng)在表上簽字?！魰?jì)需完整保存需要做賬的原始資料，分店相關(guān)人員在報(bào)銷時(shí)，如無提供相應(yīng)的原始單據(jù)，應(yīng)給予拒絕?！裘吭滦杓皶r(shí)核對分店之間的往來款項(xiàng)，并不超過次月進(jìn)行結(jié)算。◆財(cái)務(wù)專員交接由上級主管在場監(jiān)交，交接完畢填寫一式四份的交接工作書?！糌?cái)務(wù)專員負(fù)責(zé)會計(jì)、經(jīng)理及上級主管人事交接中的財(cái)務(wù)部分監(jiān)交。嚴(yán)格按《財(cái)務(wù)管理制度》和《會計(jì)制度》要求組織和實(shí)施日常會計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理，積極參與酒樓經(jīng)營管理工作。加強(qiáng)酒樓財(cái)物管理，定期和不定期組織對本店的實(shí)物及貨幣資金進(jìn)行盤點(diǎn)清查，保證賬實(shí)相符。加強(qiáng)成本管理，嚴(yán)格控制采購成本和生產(chǎn)加工成本，有權(quán)對高于定價(jià)或不符合規(guī)定的物資拒付貨款。按規(guī)定整理、裝訂、妥善保管會計(jì)資料，負(fù)責(zé)對財(cái)會資料和文件進(jìn)行歸檔管理，不得、有權(quán)對酒樓所有人員違反財(cái)經(jīng)制度的行為進(jìn)行制止；有權(quán)對給酒樓造成損失人員應(yīng)承擔(dān)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任提出處理意見。1妥善保管和按規(guī)定使用酒樓財(cái)務(wù)專用章。出納員崗位職責(zé)嚴(yán)格遵守《財(cái)務(wù)管理制度》，按規(guī)定辦理現(xiàn)金收付和保管庫存現(xiàn)金。（2）不得私自挪用公款，不得用白條抵庫，做到日清月結(jié)，賬實(shí)相符。（3）負(fù)責(zé)督促本店人員的費(fèi)用報(bào)銷和借款歸還，以完結(jié)財(cái)務(wù)還款手續(xù)。（5）接受財(cái)務(wù)會計(jì)定期及不定期現(xiàn)金盤點(diǎn)檢查，并填制現(xiàn)金盤點(diǎn)表。按規(guī)定準(zhǔn)確、及時(shí)地辦理銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。（1）設(shè)置現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，根據(jù)審核無誤的收付款憑證，逐筆逐日及時(shí)進(jìn)行登記；賬目必須日清月結(jié)，賬實(shí)相符。若有差異應(yīng)及時(shí)查明原因，屬于記賬差錯(cuò)的應(yīng)及時(shí)更正；屬于未達(dá)賬項(xiàng)造成的，應(yīng)編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表進(jìn)行調(diào)節(jié)。（1）妥善保管發(fā)票，設(shè)置發(fā)票領(lǐng)用登記薄，登記吧臺所領(lǐng)用發(fā)票數(shù)，由領(lǐng)用人（收銀員）簽字。（3）對于收銀員計(jì)算錯(cuò)誤、發(fā)票使用不規(guī)范和虛報(bào)發(fā)票使用數(shù)等違紀(jì)行為，應(yīng)及時(shí)向財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告。接受財(cái)務(wù)會計(jì)及總經(jīng)理的業(yè)務(wù)質(zhì)詢、檢查、考評等。庫管員崗位職責(zé)在總經(jīng)理、財(cái)務(wù)會計(jì)領(lǐng)導(dǎo)下負(fù)責(zé)酒樓物資的驗(yàn)收、入庫、發(fā)放、保管、盤點(diǎn)，做到手續(xù)清楚、數(shù)字準(zhǔn)確、保管得當(dāng)，開單迅速、不出差錯(cuò)。嚴(yán)格按《庫管制度》進(jìn)行庫房管理工作。（2）做好防火、防盜、防腐、防潮、防毒、防蟲等“六防”工作。（4）按時(shí)向財(cái)務(wù)室上報(bào)《存貨進(jìn)銷存明細(xì)表》。做好出入庫物資管理工作，開源節(jié)流，完善財(cái)務(wù)手續(xù)。收銀員崗位職責(zé)收銀員業(yè)務(wù)上屬于財(cái)務(wù)部指導(dǎo)，行政上屬于前廳領(lǐng)導(dǎo)。對結(jié)賬單記載的金額準(zhǔn)確、及時(shí)、快速收款，打印發(fā)票，并加蓋印章。無權(quán)私自改單，交款單結(jié)帳必須連續(xù)編號，報(bào)廢結(jié)算單經(jīng)相關(guān)人員簽字確認(rèn)后也一并交財(cái)務(wù)室審核；無權(quán)單聯(lián)讓相關(guān)人員簽字改單，只能雙聯(lián)簽字改單。妥善保管營業(yè)尾款，拒收假幣，否則發(fā)生短缺責(zé)任自負(fù)。遵守前廳相關(guān)制度，及時(shí)發(fā)現(xiàn)收集、反饋客人意見。及時(shí)完成領(lǐng)導(dǎo)安排的其它臨時(shí)任務(wù)。結(jié)算單必須整聯(lián)復(fù)寫，不得單聯(lián)填制。免單需由經(jīng)辦人簽署原因，由總經(jīng)理簽字（免單不得打折）；打折需由有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)按權(quán)限范圍簽字，具體參照酒店有關(guān)管理制度執(zhí)行；記單員應(yīng)按規(guī)定見既定領(lǐng)導(dǎo)簽字后再進(jìn)行免單或打折處理。不得以權(quán)謀私，伙同他人做出損害酒店利益的事情，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，給予重罰，對情節(jié)嚴(yán)重、性質(zhì)惡劣者給予除名處理。接受財(cái)務(wù)會計(jì)的業(yè)務(wù)指導(dǎo)、檢查、考評。依據(jù)審核無誤的各種原始憑證及時(shí)、準(zhǔn)確的填制記賬憑證，記賬規(guī)范，編制記賬憑證，力求一事一單，金額等內(nèi)容要與原始憑證完全相符，摘要清楚、明了，實(shí)行電算化記賬的，按要求在財(cái)務(wù)軟件中錄入記賬憑證，保證各類總賬與 其對應(yīng)的明細(xì)賬保持一致，每月賬務(wù)處理完畢及時(shí)轉(zhuǎn)賬、結(jié)賬。財(cái)務(wù)核算要遵循權(quán)責(zé)發(fā)生制原則，力求實(shí)行全成本管理，每月支出項(xiàng)目（包括：人員工資、福利、保險(xiǎn)、水、電、汽、保潔、折舊等費(fèi)用）要據(jù)實(shí)記入 成本，正確計(jì)算各項(xiàng)費(fèi)用，預(yù)提和攤銷要按規(guī)定的項(xiàng)目、標(biāo)準(zhǔn)和計(jì)算方法正確計(jì) 提、記賬，如實(shí)反映餐飲中心經(jīng)營成果。每月對經(jīng)營情況進(jìn)行分析，每季度進(jìn)行全面財(cái)務(wù)分析，就財(cái)務(wù)收支中存 在的問題及時(shí)提出合理化建