員工加班費用報銷規(guī)定-在線瀏覽
2024-11-04 02:40本頁面
【正文】 。如以后經查實審核事實有舞弊、不負責任行為，審核人負連帶責任。例如：是否執(zhí)行了公司的有關規(guī)定，較大項目支出有無前置審批或事前同意。(4)財務人員財務經理接到員工報銷款項，應對單據(jù)進行審核、登記，并判定報銷內容是否符合公司財務制度、法律法規(guī)，對所有費用支出應當進行分析，看是否控制在預算范圍內。如認為員工所報銷的費用不真實，不合規(guī)的情況下，可以暫時不予報銷，并直接向公司董事長匯報。(2)按次報銷相關費用管理層及員工報銷的零星費用、招待費、汽油柴油費等及財務部制定的按次報銷的項目，按上述報銷程序操作，經相關人員審批后即可報銷。(3)報銷零星采購支出采購人員報銷零星采購支出，應將采購單、已簽收的客戶送貨單作為單據(jù)附件，按上述報銷程序操作，經相關人員審批后即可報銷。違規(guī)罰款不得報銷(司機為工作需要闖禁區(qū)的除外)。在外請客戶或受客戶宴請時，誤餐補助減半報銷。業(yè)務人員宴請客戶發(fā)生之費用，未注明宴請對象的不得報銷。無出差審批單(當天往返及司機除外)，不得報銷差旅費。注明車牌號碼、隨車人員、目的地、發(fā)出時間、回公司時間。費用開支(包括過路過橋，停車，加油，維修保養(yǎng))一律憑發(fā)票報銷。單據(jù)經審批后，于財務核算人員處登記?！渌谑粭l公司財會人員有權對一切報銷單據(jù)和所發(fā)生經濟業(yè)務的合理性、合法性、真實性進行審核，若違反本規(guī)定一律不予報銷。第十二條本規(guī)定由財務部解釋、修訂，經公司董事會批準后頒行。有效票據(jù)主要指內容填寫齊全、大小寫金額一致、票面完整、清晰的正規(guī)發(fā)票、收據(jù)。所謂正規(guī)收據(jù)是指在收據(jù)上部蓋有財政局統(tǒng)一監(jiān)制的章，且從稅務局購入的收據(jù)。在發(fā)生費用支出時應主動索取發(fā)票（對于匯總發(fā)票，在報銷時須附上銷售清單，清單應列明購入商品時間、名稱、規(guī)格、數(shù)量、單價等詳盡信息）。第二條 申購物品須事先填制《費用申請單》，經部門經理、辦公室簽字后交財務部，物品單價在100元以上（含100元）須總經理審核簽字，未經審批，擅自購買者不得報銷。購買物品原則上由辦公室辦理，專業(yè)用品自行購買后至辦公室辦理登記后財務核報。第四條 業(yè)務招待費：因工作需要招待客戶或贈送禮品應事先填制《費用申請單》，報總經理審核簽字后交財務部，財務人員審核時應對照已收到的申請單。第五條 市外差旅費：員工因公赴外省、市出差應事先填制《出差申請單》，路程超過六小時及需要過夜的可購買一等座，一般情況購買二等座或商務座；遇有急事需乘飛機的，必須事先在《出差申請單》上說明，經總經理簽字后交財務部。第六條 員工參加有關于本職工作的進修需經部門經理、總經理同意，并至辦公室登記備案，所發(fā)生培訓費用按公司制定有關規(guī)定予以報銷。第八條 員工因探病發(fā)生的費用，除受總經理委派外，均不能報銷。具體程序要求：一、費用申請費用發(fā)生均應事先申請，按各類費用具體管理辦法的要求填寫《費用申請單》，由費用發(fā)生部門或分管領導對所轄范圍先進行申請審批，其中辦公費用、員工、車輛費用還需辦公室批準。差旅費：員工出差需事先填寫《費用申請單》，經部門或分管領導進行申請審批, 并總經理審批后辦理預借現(xiàn)金。個人通訊費：部門個人通訊費報銷人員名單及報銷額度由所在部門提出申請，經部門負責人及分管領導進行申請審核后交辦公室審批及財務部備案，作為費用報銷審核依據(jù)。二、費用審核費用經辦人原則上應在費用發(fā)生后的3個工作日內填制報銷憑證，履行報銷手續(xù)，當月費用在當月辦理報銷，特殊情況可另行處理。報銷憑證根據(jù)對應的金額，依照相應的審批權限，經相關的領導審核簽字后，方可提交報銷。費用審核原則上應在收到報銷憑證3個工作日內完成并由審核人簽名。三、費用報銷經業(yè)務部門、辦公室、財務部費用審核人員審核完畢的報銷憑證可以交財務部出納辦
職業(yè)教育相關推薦
鄂ICP備17016276號-1