【正文】 和傭金收入從 20xx 年的 億元增加到了 20xx 年的 億元，年復(fù)合增長率達 %。工行相信隨著工行繼續(xù)重點發(fā)展并擴大在非利息業(yè)務(wù)方面的領(lǐng)先優(yōu)勢，工行將能夠進一步提高手續(xù)費和傭金收入。此架構(gòu)由工行先進的風險管理信息技術(shù)支撐，讓工行能更有效地管理各種風險并有助于工行資產(chǎn)質(zhì)量的不斷改善。工行是率先根據(jù) COSO 內(nèi)部控制整體框架的要素對工行分行的內(nèi)控開展評價的國內(nèi)商業(yè)銀行。工行高級管理團隊成功地帶領(lǐng)工行進 行了多項業(yè)界領(lǐng)先的產(chǎn)品開發(fā)和業(yè)務(wù)創(chuàng)新，包括較早地在信息科技領(lǐng)域進行卓有成效的投資建設(shè)，較早地開始重視風險管理及內(nèi)部控制，改革分行網(wǎng)絡(luò)及業(yè)務(wù)流程，以及實施工行的股份制改革。 工行面臨的競爭情況 工行目前主要與四大商業(yè)銀行中的其他三家和其他全國性商業(yè)銀行競爭。工行與境外金融機構(gòu)的競爭在未來將更加激烈。 四、股本情況 工行 A 股、 H 股發(fā)行前主要股東情況 工行 A 股、 H 股發(fā)行前，工行的股權(quán)結(jié)構(gòu)情況如下表。 股東名稱（ 1） 股份性質(zhì) 持股數(shù)（股） 所占比例（％） 財政部（ SS） 國家股 124,000,000,000 796 匯金公司（ SS） 國家股 124,000,000,000 796 高盛集團（ FLS） 境外法人股 16,476,014,155 506 社保基金理事會（ SS） 國家股 14,324,392,623 996 安聯(lián)集團（ FLS） 境外法人股 6,432,601,015 452 美國運通（ FLS） 境外法人股 1,276,122,233 454 總計 286,509,130,026 0 （ 1）上表中股權(quán)性質(zhì)標識含義為： SS：國家股股東（ Stateown Shareholder 的縮寫） FLS：境外法人股股東（ Foreign Legalperson Shareholder 的縮寫） 工行 A 股、 H 股發(fā)行后股本情況 工行 A股發(fā)行和 H股發(fā)行前總股本為 286,509,130,026 股。 A股發(fā)行和 H股發(fā)行完成后工行總股本為327,821,930,026 股，工行股東持股情況如下： 本次 A 股發(fā)行和 H 股發(fā)行后 股東名稱 股份類別 持股數(shù)（股） 所占比例（％） 財政部 A 股（ 1） 118,787,977,419 5 匯金公司 A 股（ 1） 118,787,977,419 5 社?；鹄硎聲? H 股 17,670,237,785 2 高盛集團 H 股 16,476,014,155 9 安聯(lián)集團 H 股 6,432,601,015 2 美國運通 H 股 1,276,122,233 3 其他 H 股 0 0 股東 H 股 35,391,000,000 58 股東 A 股 13,000,000,000 6 總計 327,821,930,026 100 （ 1）在工行 A股發(fā)行和 H股發(fā)行完成后，財政部和匯金公司所持股份將全部登記為 A 股，但財政部和匯金公司所持股份在獲得中國證監(jiān)會或國務(wù)院授權(quán)的證券審批機構(gòu)批準后可轉(zhuǎn)為 H 股。 A股發(fā)行和 H股發(fā)行完成并全額行使超額配售選擇權(quán)后，工行總股本為 334,018,850,026 股，工行股東持股情況如下： 工行 A 股、 H 股發(fā)行后 股東名稱 股份類別 持股數(shù)（股） 所占比例（％） 財政部 A 股 118,006,174,032 匯金公司 A 股 118,006,174,032 社?；鹄硎聲? H 股 18,172,114,559 高盛集團 H 股 16,476,014,155 安聯(lián)集團 H 股 6,432,601,015 美國運通 H 股 1,276,122,233 其他 H 股 0 0 股東 H 股 40,699,650,000 其他 A股 0 0 股東 A 股 14,950,000,000 總計 334,018,850,026 100 五、工行資產(chǎn)權(quán)屬情況 主要房屋及土地使用權(quán) 截至 20xx 年 8 月 31 日，工行擁有 25,393 項境內(nèi)物業(yè)，其中有 1,801 項物業(yè)尚未取得相關(guān)土地使用證或房產(chǎn)證，占總建筑面積的 %，占總物業(yè)價值的 %。截至 20xx 年 8 月 31 日， 這些物業(yè)尚未能交付予工行，故該等物業(yè)的所有權(quán)仍未歸屬工行。此外，截至 20xx 年 8 月 31 日，工行在境內(nèi)租賃 7,615 項物業(yè)，主要作為未取得或未向工行提供相關(guān)的物業(yè)所有權(quán)證或該房產(chǎn)的所有權(quán)人同意出租方轉(zhuǎn)租該房產(chǎn)的函件。截至 20xx 年 8 月 31 日，工行在境外擁有 40 項自有物業(yè)及 57 項租賃物業(yè)。 商標 截至 20xx 年 6 月 30 日，工行已取得《商標注冊證》共 31 項。 著作權(quán) 截至 20xx 年 6 月 30 日，工行共擁有 37 項著作權(quán)并取得了《著作權(quán)登記證書》。 非專利技術(shù) 截至 20xx 年 6 月 30 日，工行共擁有非專利技術(shù) 32 項。 工行特許經(jīng)營情況 （ 1）金融許可證 截至 20xx 年 6 月 30 日，工行總行及其下屬所有分支機構(gòu)均已取得中國銀監(jiān)會及其各地派出機構(gòu)核發(fā)的《金融許可證》。 截至 20xx 年 6 月 30 日，工行總行及經(jīng)營結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)及其他外匯業(yè)務(wù)的分支機構(gòu)均已取得有關(guān)外匯管理部門關(guān)于其經(jīng)營結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)及其他外匯業(yè)務(wù)的批準、備案或相關(guān)證明文件。 六、工行控股股東的基本情況 財政部是國務(wù)院的組成部門，是主管國家財政收支、稅收政策等事宜的宏觀調(diào)控部門。財政部持有的工行股票不存在被質(zhì)押或其他有爭議的情況。該公司并不從事任何商業(yè)性經(jīng)營活動。匯金公司持有的工行股票不存在被質(zhì)押或其他有爭議的情況。 （ 2）資本充足率 =資本凈額 247。流動性負債期末余額 100 （ 4）存貸款比例 =各項貸款期末余額 247。各項存款期末余額 100% （ 6）拆入資金比例 =拆入資金期末余額 247。各項貸款期末余額 100% （ 8）單一最大客戶貸款比例 =對同一借款客戶貸款總額 247。資本凈額 100% （ 10） 工行于 20xx 年和 20xx 年出現(xiàn)了資本赤字。 （三）主要監(jiān)管指標及變動趨勢的分析 衡 量 安 全 性的指 標 商業(yè) 銀 行 衡 量安 全 性 的 指標 主 要 為 ：資 本 充 足 率、 不 良 貸 款比 例 、單 一最 大 客 戶貸款 比例和最大十家客戶貸款比例。自 20xx 年起， 工行 按照中 國銀監(jiān)會頒布 的 《中國銀監(jiān)會辦公廳關(guān)于下發(fā)商業(yè)銀行市場風險資本要求計算表 、 計算說明 的通知 》（銀監(jiān)發(fā) [20xx]374 號 ）， 計 算 市場風險資本 。截 至20xx 年末 ， 工行資本 充 足率 為 %， 較 上年末增長 個百分 點 ；核心資本充足率 %，較上年末下降 個 百 分 點。其中，核心資本 凈額 2,530 億 元 ， 較上年末增加 245 億元 。 （ 2） 不良 貸 款比 例 近三年以來，工行五級分類制度下的不良貸款金額及不良貸款率持續(xù)下降。 與此同時 ， 工行在股份制改革過程中實施了財務(wù)重組 ，加大了呆帳核銷 的力度，減少了工行的不良貸款存量。 衡 量 流 動 性的指 標 商業(yè)銀行衡量流動性的指標主要為流動性比率。 衡 量 總 量 結(jié)構(gòu)性 的指 標 商業(yè)銀行衡量總量結(jié)構(gòu)性的指標為：存貸款比例和拆借資金比例。 2003 年至 20xx 年本 行存貸款比例穩(wěn)定在 60%左右， 20xx 年 12 月 31 日下降為 %， 主 要 原因是受國家宏觀 調(diào)控政策的影響，工行收縮了對部分行業(yè)和企業(yè)的貸款發(fā)放。 （三）分析 資產(chǎn)負債重要項目分析 （ 1）資產(chǎn)結(jié)構(gòu)變動分析 20xx 年 6 月 30 日，工行的總資產(chǎn)為 70,555 億元，較 20xx 年 12 月 31 日的 64,572 億元增長 %。從 20xx 年 12 月 31 日到 20xx 年 6月 30 日實現(xiàn)的總資產(chǎn)的增長主要得益于向客戶提供的貸款凈額及投資證券的增長。 20xx 年 6月 30 日、 20xx 年 12 月 31日、 20xx 年 12月 31 日、 20xx 年 12月 31 日，工行向客戶提供的貸款，扣減減值損失準備后的凈額，分別占工行總資產(chǎn)的 %、 %、 %和 %。自 20xx 年 10月，工行為了內(nèi)部信貸風險管理的需要，對公司類貸款進一步采納十二級貸款分類體系，對五級分類制度進行補充。工行對公司貸款和票據(jù)貼現(xiàn)的不良貸款（即被歸類為“次級”、“可疑”或“損失”的貸款）以及境外運營發(fā)放的不良類的公司貸款和票據(jù)貼現(xiàn)進行個別減值評估。 工行的投資證券包括以人民幣和外幣計價的上市和非上市證券及其他金融資產(chǎn)。工行的資產(chǎn)其他組成部分主 要包括： (1)現(xiàn)金及存放央行款項； (2)存放和拆放同業(yè)及其他金融機構(gòu)款項；及 (3)買入返售協(xié)議款項。 20xx 年 12 月 31 日的總負債 61,963 億元與 20xx 年 12 月 31 日的 55,774 億元相比增加了 %，而 20xx 年 12 月 31 日的總負債亦較 20xx 年 12 月 31 日的總負債 50,957 億元增加 %。工行其他負債主要包括 (1)應(yīng)付央行款項； (2)同業(yè)及其他金融機構(gòu)存入和拆入款項； (3)賣出回購； (4)存款證；及 (5)應(yīng)付債券。工行非利息收入增長主要由于凈手續(xù)費及傭金收入增