【正文】 泰岳軟件股份有限公司專(zhuān)業(yè)服務(wù)部 1 1 概述 20xx 年公司 對(duì)銷(xiāo)售部門(mén)、技術(shù)事業(yè)部將繼續(xù)延用 “ 純利 指標(biāo) 考核 ”方式 ，為了更有效、更合理、更真實(shí)的反映各部門(mén)在 09 年的經(jīng)營(yíng)情況，公司 決定 制定并發(fā)布本項(xiàng)目收入與成本管理辦法。 2 項(xiàng)目 收入 管理 項(xiàng)目收入的類(lèi)別 公司 的項(xiàng)目收入主要體現(xiàn)于合同，為此公司將合同屬性分為： 供貨合同、系統(tǒng)集成合同、自主產(chǎn)品合同、技術(shù)開(kāi)發(fā)合同、服務(wù)合同五類(lèi)。 2. 無(wú) 技術(shù)事業(yè)部 實(shí)施投入 的項(xiàng)目收入計(jì)入“其他”。 3. 合作實(shí)施的項(xiàng)目由 主管銷(xiāo)售會(huì)同 相關(guān)技術(shù)部門(mén)協(xié)商確認(rèn)收入劃分原則。 2. 對(duì)于合作實(shí)施的項(xiàng) 目，主管銷(xiāo)售還應(yīng)在與相關(guān)技術(shù)部門(mén)協(xié)商確認(rèn)后，將詳細(xì)的收入劃分填到 《 銷(xiāo)售合同產(chǎn)品收入清單 》 （格式見(jiàn)《項(xiàng)目管理流程》 附件 7） 的 “ 實(shí)施部門(mén)收入拆 分 ” 欄中 。 4. 審批通過(guò) 的 《 銷(xiāo)售合同產(chǎn)品收入清單 》 （格式見(jiàn)《項(xiàng)目管理流程》 的附件 7） 由商務(wù)部與項(xiàng)目管理部分別歸檔備查。 2. 收 全 款 ： 以收款時(shí)間為確認(rèn)時(shí)間 ， 按實(shí)際收款比例進(jìn)行確認(rèn)。 項(xiàng)目收入與成本管理辦法 北京 UP 軟件股份有限公司 北京神州泰岳軟件股份有限公司專(zhuān)業(yè)服務(wù)部 3 系統(tǒng) 集成合同 1. 到貨 ： 以 到貨驗(yàn)收?qǐng)?bào)告 或 到貨款 收款時(shí)間為確認(rèn) 依據(jù)， 只有到貨報(bào)告時(shí)按合同條款中的收款比例進(jìn)行確認(rèn)，如發(fā)生實(shí)際收款 ，按照實(shí)際收款比例計(jì)算。 3. 終驗(yàn) ： 以 終驗(yàn)報(bào)告或 終驗(yàn)款 收款時(shí)間為確認(rèn) 依據(jù)，只有 終驗(yàn) 報(bào)告 時(shí) 按合同條款中的收款比例進(jìn)行確認(rèn)，如發(fā)生實(shí)際收款，按照實(shí)際收款比例計(jì)算。 自主產(chǎn) 品合同 1. 原則上等同于供貨合同處理，但合同中包含實(shí)施任務(wù)的，按集成合同處理。 2. 初驗(yàn) ： 以 初驗(yàn)報(bào)告 或 初驗(yàn)款 收款時(shí)間為確認(rèn) 依據(jù)， 只有初驗(yàn)報(bào)告時(shí)按合同條款中的收款比例進(jìn)行確認(rèn)，如發(fā)生實(shí)際收款 ，按照實(shí)際收款比例計(jì)算。 如合同條款中有質(zhì)保金 條款 或履約保函條款 ， 收入確認(rèn)比例 根據(jù)實(shí)際情況 再行拆分 。 項(xiàng)目 收入確認(rèn)管理 1. 項(xiàng)目管理部按月根據(jù)項(xiàng)目 實(shí)際情況進(jìn)行項(xiàng)目收入的確認(rèn)工作。 3 項(xiàng)目成本 管理 項(xiàng)目 成本的構(gòu)成 公司項(xiàng)目成本由以下幾 項(xiàng) 構(gòu)成 ： ? 項(xiàng)目采購(gòu)成本 ：指與項(xiàng)目采購(gòu)有關(guān)的費(fèi)用 。 ? 項(xiàng)目實(shí)施成本 ：指投入項(xiàng)目實(shí)施的人力成本和實(shí)施費(fèi)用等 。 2. 項(xiàng)目管理部在進(jìn)行第一次項(xiàng)目收入確認(rèn)時(shí)，商務(wù)部 需提交 該項(xiàng)目 的 采購(gòu)成本 明細(xì) ， 該采購(gòu)成本將 作為每次項(xiàng)目確認(rèn)成本時(shí) 的采購(gòu)成本基數(shù)。 3. 項(xiàng)目的收入、采購(gòu)成本額度一 經(jīng)確認(rèn)，不得再進(jìn)行任何修改。 5. 由于 決算 項(xiàng)目引發(fā)的成本增加項(xiàng)，應(yīng)由 主管銷(xiāo)售將該成本轉(zhuǎn)移至本人負(fù)責(zé)的其他項(xiàng)目中，但該筆成本轉(zhuǎn)移不允許跨實(shí)施部門(mén)進(jìn)行轉(zhuǎn)移 。 稅收成本 項(xiàng)目的稅收成本計(jì)算原則：?jiǎn)渭兊谌焦┴浐贤凑蘸贤~與采購(gòu)成本差價(jià)的 25%計(jì)算，其他類(lèi)合同按照合同總額 *6%計(jì)算，如遇特項(xiàng)目收入與成本管理辦法 北京 UP 軟件股份有限公司 北京神州泰岳軟件股份有限公司專(zhuān)業(yè)服務(wù)部 6 殊項(xiàng)目經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后可變更相應(yīng)比例。其 中： ? 系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)事業(yè)部、信息安全事業(yè)部、服務(wù)管理事業(yè)部、 OSS事業(yè)部 、產(chǎn)品管理與公共研發(fā)部 現(xiàn)場(chǎng)實(shí)施及現(xiàn)場(chǎng)開(kāi)發(fā)的 人力成本按照 1000 元 /人天計(jì)算 。 ? 運(yùn)維服務(wù)中心現(xiàn)場(chǎng)實(shí)施的人力成本按照 600 元 /人天計(jì)算。 ? 實(shí)施費(fèi)用按照實(shí)際發(fā)生計(jì)算。根據(jù)項(xiàng)目的收入劃分情況及實(shí)際采購(gòu)產(chǎn)品的使用 情況，要求項(xiàng)目主管銷(xiāo)售在填寫(xiě) 《 項(xiàng)目采購(gòu)預(yù)算 表 》 （格式見(jiàn)《項(xiàng)目管理流程》 的附件 7） 中明確列出 采購(gòu) 成本的 部門(mén) 歸屬。對(duì)于無(wú)法拆 分的公共成本部分，按照各事業(yè)部收項(xiàng)目收入與成本管理辦法 北京 UP 軟件股份有限公司 北京神州泰岳軟件股份有限公司專(zhuān)業(yè)服務(wù)部 7 入所占合同總額的比例劃分成本。 2. 上一年度結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)目發(fā)生的成本差異在 本年 度進(jìn)行 核算 處理。其中 ： 1. 常規(guī)項(xiàng)目 ? 要求在收到中標(biāo)通知之后，由事業(yè)部 任命的 項(xiàng)目經(jīng)理制定《項(xiàng)目預(yù)算初稿》 （格式見(jiàn)附件 2） ，主要目的是評(píng)估該項(xiàng)目的盈利水平并分析項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。 ? 由事業(yè)部牽頭，召集相關(guān)銷(xiāo)售及銷(xiāo)售主管領(lǐng)導(dǎo)，分析項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)與用戶(hù)溝通等方式， 做到盡量在合同簽約階段控制消耗項(xiàng)目成本較多的需求，以 規(guī)避項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)。 項(xiàng)目收入與成本管理辦法 北京 UP 軟件股份有限公司 北京神州泰岳軟件股份有限公司專(zhuān)業(yè)服務(wù)部 8 ? 在 《項(xiàng)目成本指標(biāo)責(zé)任書(shū)》（格式見(jiàn)附件 13） 和 事業(yè)部發(fā)布的《項(xiàng) 目啟動(dòng)書(shū)》 （格式見(jiàn)《項(xiàng)目管理流程》的附件 8）中確定的項(xiàng)目相關(guān)目標(biāo)、實(shí)施效果和項(xiàng)目成本框架內(nèi)， 在進(jìn)行完整需求調(diào)研之后，由項(xiàng)目經(jīng)理負(fù)責(zé)制訂《項(xiàng)目預(yù)算》（格式見(jiàn)附件 3） 和 《 項(xiàng)目 實(shí)施計(jì)劃 》 （格式見(jiàn)附件 4） ，提交事業(yè)部、銷(xiāo)售部門(mén)及項(xiàng)目管理部評(píng)審、歸檔、跟蹤。 ? 項(xiàng)目啟動(dòng)前，由事業(yè)部、主管銷(xiāo)售、主管銷(xiāo)售副總、項(xiàng)目管理部和項(xiàng)目經(jīng)理聯(lián)合確定項(xiàng)目實(shí)施成本指標(biāo)基準(zhǔn)與項(xiàng)目基準(zhǔn)獎(jiǎng)勵(lì)額度，以 《項(xiàng)目成本指標(biāo)責(zé)任書(shū)》（格式見(jiàn)附件13） 予以確認(rèn)，經(jīng)公司主管副總和總經(jīng)理審核批后，下發(fā)給項(xiàng)目組和事業(yè)部及主管銷(xiāo)售。 3. 戰(zhàn)略項(xiàng)目 戰(zhàn)略項(xiàng)目在 項(xiàng)目啟動(dòng)完成初步需 求后，制定項(xiàng)目總體計(jì)劃，每季度項(xiàng)目經(jīng)理負(fù)責(zé)制訂本季度的 《項(xiàng)目預(yù)算》（格式見(jiàn)附件 3,，逐季補(bǔ)充）和季度 項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃（格式見(jiàn)附件 4） ，并向項(xiàng)目管理部報(bào)備 。 ? 項(xiàng)目經(jīng)理在不同的 階段按要求提交相關(guān)文檔，由事業(yè)部總經(jīng)理、主管銷(xiāo)售、銷(xiāo)售主管副總和 項(xiàng)目管理部進(jìn)行評(píng)審。 ? 項(xiàng)目 人力成本預(yù)算 ， 即 實(shí)施 人天總數(shù) *人天單價(jià) （ 項(xiàng)目中投入的人力不考慮加班因素） 。 作為事業(yè)部和銷(xiāo)售部門(mén)評(píng)估和審批項(xiàng)目預(yù)算的基礎(chǔ)。 項(xiàng)目 支出 費(fèi)用預(yù)算應(yīng)參照公司現(xiàn)行的《費(fèi)用管理規(guī)定》制定 ，需要 給出項(xiàng)目初驗(yàn)階段預(yù)算和項(xiàng)目終驗(yàn)階段預(yù)算，維護(hù)費(fèi)用在項(xiàng)目終驗(yàn)完成后補(bǔ)充制定。 ? 項(xiàng)目 風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金， 預(yù)算中可以給出不超過(guò) 項(xiàng)目人力成本 預(yù)算及支出費(fèi)用預(yù)算 的 10%作為項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金 ，風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金節(jié)約部分不納入項(xiàng)目組 的成本 考核范圍 。 項(xiàng)目 計(jì)劃及 預(yù)算 的 跟蹤 1. 成本 與進(jìn)度的 跟蹤 ? 項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)按照《項(xiàng)目管理流程》規(guī)定按時(shí)向?qū)嵤┎块T(mén)、主管銷(xiāo)售、項(xiàng)目管理部報(bào)送《項(xiàng)目周報(bào)》 （格式見(jiàn)《項(xiàng)目管理流程》的附件 10） 和 《項(xiàng)目考勤表》 （格式見(jiàn)附件 14） 。 ? 技術(shù)部門(mén)項(xiàng)目成員自制度頒布之后不再以項(xiàng)目成 員名義來(lái)報(bào)銷(xiāo)項(xiàng)目費(fèi)用，而由 該項(xiàng)目的 項(xiàng)目經(jīng)理代報(bào) 。 ? 被借調(diào) 部門(mén) 人員的費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)由借調(diào)部門(mén)的項(xiàng)目經(jīng)理負(fù)責(zé)代報(bào) 。 ? 項(xiàng)目經(jīng)理需要按月報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用（建議在每月第二個(gè)工作日前項(xiàng)目經(jīng)理完成項(xiàng)目組的費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)工作，以便財(cái)務(wù)部進(jìn)行費(fèi)用匯總統(tǒng)計(jì)） ，對(duì)于初、終驗(yàn)階段分界點(diǎn)的費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)需要單獨(dú)報(bào)銷(xiāo) 。 項(xiàng)目管理部負(fù)責(zé)在項(xiàng)目 偏離度 累計(jì)超過(guò) 177。 ? 項(xiàng)目管理部負(fù)責(zé) 對(duì) 項(xiàng)目投入人天數(shù)量的真實(shí)性和平衡性進(jìn)行檢查，并將檢查結(jié)果通報(bào)事業(yè)部總經(jīng)理及項(xiàng)目主管銷(xiāo)售。 ? 對(duì)于項(xiàng)目經(jīng)理中途換人的情況，需要在換人前由原項(xiàng)目經(jīng)理和新項(xiàng)目經(jīng)理共同對(duì)項(xiàng)目前期情況進(jìn)行梳理和明確，對(duì)于預(yù)算節(jié)約和進(jìn)度提前或一致的情況，原則上項(xiàng)目預(yù)算和進(jìn)度計(jì)劃保持不變；對(duì)于預(yù)算超支或進(jìn)度滯后的情況，原項(xiàng)目經(jīng)理當(dāng)期績(jī)效考核要受影響，新項(xiàng)目經(jīng)理如果認(rèn)為預(yù)項(xiàng)目收入與成本管理辦法 北京 UP 軟件股份有限公司 北京神州泰岳軟件股份有限公司專(zhuān)業(yè)服務(wù)部 12 算需要調(diào)整，需要走預(yù)算變更流程，經(jīng)審批通過(guò)后可以適度調(diào)整 。 ? 項(xiàng)目經(jīng)理及項(xiàng)目組成員 是獲得需求變更信息的“第一人”，項(xiàng)目經(jīng)理在發(fā)生需求變更時(shí)必須 更新 《需求跟蹤列表》（格式見(jiàn)附件 7） ，并給出每個(gè)需求變更的完成時(shí)間點(diǎn)和責(zé)任人。如果變更造成工期滯后，還需要 提交 《 項(xiàng)目預(yù)算變更申請(qǐng)表 》 (格式見(jiàn)附件 9) ,由事業(yè)部主管領(lǐng)導(dǎo)、主管 銷(xiāo)售 和項(xiàng)目管理部 審 批 后 ，提交項(xiàng)目管理部備案 。 ? 當(dāng) 項(xiàng)目 出現(xiàn)重大變更或超過(guò) 15 人天的新需求 或者累計(jì)需求變更投入超過(guò)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金的需求變更 時(shí)，項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng) 填寫(xiě) 《需求變更申請(qǐng)單》（格式見(jiàn)附件 8） 經(jīng)用戶(hù)簽字確認(rèn)后立即上報(bào) 事業(yè)部主管領(lǐng)導(dǎo)，并通報(bào) 主管 銷(xiāo)售和相應(yīng)的銷(xiāo)售主管 副總 ，由事業(yè)部主管領(lǐng)導(dǎo) 、主管銷(xiāo)售、銷(xiāo)售主 管 副總 決定是否執(zhí)行該 變更， 如果否定執(zhí)行該變更或需求，則項(xiàng)目經(jīng)理和 主管 銷(xiāo)售承擔(dān)與用戶(hù)的溝通和項(xiàng)目收入與成本管理辦法 北京 UP 軟件股份有限公司 北京神州泰岳軟件股份有限公司專(zhuān)業(yè)服務(wù)部 13 解釋的工作 ； 如果同意執(zhí)行該變更， 如需進(jìn)行預(yù)算調(diào)整，由項(xiàng)目經(jīng)理 提交 《項(xiàng)目預(yù)算變更申請(qǐng)表》 (格式見(jiàn)附件9)，由 事業(yè)部主管領(lǐng)導(dǎo) 、主管銷(xiāo)售、 銷(xiāo)售主管 副總 和項(xiàng)目管理部審批 準(zhǔn) 后 ，提交項(xiàng)目管理部備案。 ? 當(dāng)項(xiàng)目經(jīng)理提交的項(xiàng)目變更成本與 主管 銷(xiāo)售理解不一致時(shí)，由 事業(yè)部和 項(xiàng)目 管理部負(fù)責(zé)審核和仲裁。如批準(zhǔn)該項(xiàng)變更申請(qǐng)，應(yīng)由原實(shí)施部門(mén) 提交 《項(xiàng)目預(yù)算變更申請(qǐng)表》 (格式見(jiàn)附件 9)，由事業(yè)部主管領(lǐng)導(dǎo) 、主管銷(xiāo)售、 銷(xiāo)售主管 副總 批準(zhǔn)，提交項(xiàng)目管理部備案。 ? 原則上對(duì)從項(xiàng)目實(shí)施到初驗(yàn)結(jié)束歷時(shí)在 4 個(gè)月（含 4 個(gè)月）內(nèi) 的項(xiàng)目 ， 項(xiàng)目實(shí)施成本基準(zhǔn)預(yù)算 和工期只能調(diào)整一次，超過(guò) 4 個(gè)月的 項(xiàng)目 項(xiàng)目實(shí)施成本基準(zhǔn)預(yù)算 和工期可以調(diào)整 2 次。 ? 項(xiàng)目管理部負(fù)責(zé) 不定期對(duì)用戶(hù)進(jìn)行回訪(fǎng)，并填寫(xiě) 《用戶(hù)滿(mǎn)意度調(diào)查表》 （格式見(jiàn)附件 11） ，由項(xiàng)目管理部進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，計(jì)算方法如下： 指標(biāo) 分指標(biāo) 權(quán)重 項(xiàng)目效果和總體滿(mǎn)意度總體評(píng)價(jià)（占總體權(quán)重的 50%） 功能滿(mǎn)足 10% 性能效率 10% 穩(wěn)定可靠性 10% 友好易用性 10% 管維方便性 10% 團(tuán)隊(duì)工作態(tài)度（儀表、語(yǔ)言、現(xiàn)場(chǎng)施工環(huán)境、響應(yīng)時(shí)間等）總體評(píng)價(jià) 5% 專(zhuān)業(yè)技能（產(chǎn)品熟悉程度、技術(shù)能力、工作效率和 問(wèn)題處理時(shí)間等）總體評(píng)價(jià) 10% 實(shí)施過(guò)程規(guī)范性和專(zhuān)業(yè)性總體評(píng)價(jià) 10% 文檔質(zhì)量（完整性、準(zhǔn)確性、易用性、適用性等）總體評(píng)價(jià) 10% 溝通能力總體評(píng)價(jià) 5% 項(xiàng)目管理水平總體評(píng)價(jià) 10% 項(xiàng)目收入與成本管理辦法 北京 UP 軟件股份有限公司 北京神州泰岳軟件股份有限公司專(zhuān)業(yè)服務(wù)部 15 4 項(xiàng)目決算管理 執(zhí)行部門(mén) 按照公司 部門(mén)職責(zé)的相關(guān) 規(guī)定 ，由項(xiàng)目管理部負(fù)責(zé)公司所有承接項(xiàng)目的決算工作。 項(xiàng)目決算時(shí)間 項(xiàng)目決算分成兩階段進(jìn)行，即初驗(yàn)階段和終驗(yàn)階段。 ? 項(xiàng)目終驗(yàn)決算 時(shí)間 ： 項(xiàng)目結(jié)束試運(yùn)期，且通過(guò)用戶(hù)方的最終驗(yàn)收并取得系統(tǒng)終驗(yàn)報(bào)告 1 個(gè)月 后 。 對(duì)于合作實(shí)施項(xiàng)目，項(xiàng)目管理部 的 決算、 評(píng)價(jià) 需細(xì)分到 參與項(xiàng)目的 每個(gè) 實(shí)施部門(mén) 。 ? 項(xiàng)目初、終驗(yàn)決算完成后，由項(xiàng)目管理部負(fù)責(zé)匯總各項(xiàng)指標(biāo)的執(zhí)行 情況，并提取商務(wù)部、財(cái)務(wù)部涉及項(xiàng)目成本的相關(guān)數(shù)據(jù)，核算項(xiàng)目收益 形成 《 項(xiàng)目成本執(zhí)行評(píng)價(jià)表 》（格式見(jiàn)附件 12，經(jīng) 項(xiàng)目經(jīng)理、 主管 銷(xiāo)售、事業(yè)部 總經(jīng)理 、銷(xiāo)售主管 副總和 總經(jīng)理簽字確認(rèn)后存檔。 ? 維保期結(jié)束后，該項(xiàng)目編號(hào)取消，如果還有費(fèi)用發(fā)生，則由責(zé)任銷(xiāo)售與事業(yè)部或運(yùn)維服務(wù)中心商討確定這部分費(fèi)用掛靠的項(xiàng)目編號(hào) ， 并向項(xiàng)目管理部報(bào)備。 ? 項(xiàng)目經(jīng)理及項(xiàng)目組： 分兩次進(jìn)行，分別在 項(xiàng)目 初驗(yàn)階段 決算和 項(xiàng)目 終驗(yàn) 階段 決算 結(jié)束 后 進(jìn)行 。 ? 進(jìn)度考核：根據(jù)《項(xiàng)目預(yù)算》對(duì)項(xiàng)目實(shí)際實(shí)施進(jìn)度 （目前暫以初驗(yàn)完成時(shí)間）完成情況 進(jìn)行考核。 在 項(xiàng)目管理制度試運(yùn)行階段， 質(zhì)量考核僅作為項(xiàng)目經(jīng)理的績(jī)效考核 指標(biāo) 而 暫不納入項(xiàng)目獎(jiǎng)懲體系，待項(xiàng)目管理制度進(jìn)一步完善 和試 運(yùn)行 期后 ，質(zhì)量考核指標(biāo)將作為一項(xiàng)重要的考核內(nèi)容納入項(xiàng)目獎(jiǎng)懲體系。 項(xiàng)目經(jīng)理及 項(xiàng)目組獎(jiǎng)懲 本 項(xiàng)目經(jīng)理及項(xiàng)目組 的項(xiàng)目獎(jiǎng)懲 辦法不適用 于 供貨合同和 維保服務(wù)型項(xiàng)目 。 管理部門(mén)、公共部門(mén)及后臺(tái)部門(mén)參與項(xiàng)目支持任務(wù)不參與 項(xiàng)目獎(jiǎng)金的分配。 總體獎(jiǎng)懲辦法 1. 具 有公司 項(xiàng)目經(jīng)理 內(nèi)部 任職資格的 項(xiàng)目經(jīng)理在承接項(xiàng)目實(shí)施期間享受項(xiàng)目經(jīng)理津貼，項(xiàng)目