【正文】 ： ○1 本項目充分利用當(dāng)?shù)氐馁Y源優(yōu)勢，利用胡蘿卜、大蒜、圓蔥、西蘭花、紅椒、草莓、西芹等蔬菜及山野菜、各種肉類加工真空凍干菜， 進(jìn)行 產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)經(jīng)營， 實行高效農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)，對合理開發(fā)利用資源，調(diào)整優(yōu)化農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，發(fā)展特色支柱產(chǎn)業(yè)均有很大的推動作用。 ○2 項目產(chǎn)品市場前景看好，并有一定的出口銷售渠道。 ○4 本項目工藝具有先進(jìn)性，產(chǎn)品質(zhì)量好。 ○6 本項目建成后，年出口創(chuàng)匯 ，項目可獲得純利潤 14， 398 萬元，項目 各項財務(wù)指標(biāo)均高于行業(yè)基準(zhǔn)值，經(jīng)濟(jì)效益顯著，財務(wù)上完全可行，從敏感性分析看，項目具有很強(qiáng)的抗風(fēng)險能力。 ： ○1 牡丹江市有一定規(guī)模的無公害蔬菜生產(chǎn)基地，已報批為綠色食品的有黃瓜、柿子、辣椒、茄子、白菜，正在審報的還有幾個品種，并且計劃要投入資金購置檢測農(nóng)藥殘留分析設(shè)備。 ○2 作為出口產(chǎn)品加工項目，企業(yè)需要高素質(zhì)的生產(chǎn)和管理人員，為保證產(chǎn)品質(zhì)量和企業(yè)正常運(yùn)行，投產(chǎn)前必須對上崗人員進(jìn)行嚴(yán)格的崗位培訓(xùn)，并組織投產(chǎn)后進(jìn)行經(jīng)常性的職業(yè)技術(shù)再教育。建議項目建成后，企業(yè)應(yīng)盡快完成二期工程建設(shè)，擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模，同時增加特色產(chǎn)品品種，以取得更好的經(jīng)濟(jì)效益。 表 1— 1 XXX 凍干食品生產(chǎn)線主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)匯總表 序號 指標(biāo)名 稱 單位 指標(biāo) 1 生產(chǎn)規(guī)模 噸 /年 5000 凍干胡蘿卜 噸 /年 1000 凍干大蒜 噸 /年 1000 凍干園蔥 噸 /年 1500 凍干西蘭花 噸 /年 500 凍干紅椒 噸 /年 300 凍干草莓 噸 /年 200 凍干西芹 噸 /年 500 2 全年生產(chǎn)天數(shù) 天 300 3 每日工作時間 小時 24 4 主要原料、燃料消耗 胡蘿卜 噸 大蒜 噸 4960 元蔥 噸 西蘭花 噸 6024 紅椒 噸 草莓 噸 2353 西芹 噸 包裝箱 只 500， 000 包裝袋 只 500， 000 水 萬噸 電 萬度 4660 煤 萬噸 5 動力負(fù)荷 冬季用氣負(fù)荷 噸 /時 夏季用氣負(fù)荷 噸 /時 用電負(fù)荷 千瓦 6470 6 每天用水量 噸 /時 平均用水量 噸 /時 7 運(yùn)輸量 噸 /年 86， 885 運(yùn)入量 噸 /年 75， 365 運(yùn)出量 噸 /年 11， 520 8 勞動定員總數(shù) 人 955 工人 人 436 技術(shù)人員 人 420 管理人員及銷售人員 人 57 服務(wù)人員 人 42 廠區(qū)占地面積 ㎡ 120， 000 廠區(qū)建筑面積 ㎡ 55， 150 建筑系數(shù) % 10 報批總投資 萬元 28， 000 固定資產(chǎn)總額 萬元 20， 448 固定資產(chǎn)投資 萬元 20， 448 其中：建筑物 萬元 4248 設(shè)備 萬元 11， 535 安裝費(fèi) 萬元 1065 征地費(fèi) 萬元 3600 鋪底流動資金 萬元 建設(shè)期利息 萬元 11 投資資金籌措 萬元 28， 000 企業(yè)自籌資金 萬元 引資支持 萬元 14， 837 申請資金 萬元 2021 12 總設(shè)備數(shù) 臺（套） 6 13 形成固定資產(chǎn)值 萬元 20， 448 14 正常年銷售收 入 萬元 37， 860 其中：外匯 萬美元 15 正常年利稅總額 萬元 23， 130 16 正常年利稅 萬元 4800 17 正常年銷售稅金 萬元 3932 18 正常年所得稅后利潤 萬元 14， 398 19 正常年上繳稅金總額 萬元 8732 20 正常年總成本 萬元 14， 730 21 償還引資款（含建設(shè)期） 年 22 靜態(tài)投資回收期： 稅前 稅后 年 年 4.28 23 動態(tài)投資回收期： 稅前 稅后 年 年 24 平均投資利潤率 % 25 平均投資利稅率 % 26 財務(wù)內(nèi)部收益率（全部投資）： 所得稅前 % 所得稅后 % 27 銷售利潤率 % 第二章 項目背景和發(fā)展概況 項目提出的背景 我國蔬菜種植業(yè)自改革開放以來取得了突飛猛進(jìn)的發(fā)展， 2021年全國蔬菜播種面積 1467萬公頃，占全世界種植面積 35%，產(chǎn)量 億噸，連續(xù) 5年居世界第一。蔬菜種植加工業(yè)屬于勞動密集型產(chǎn)業(yè)，國內(nèi)生產(chǎn)成本較低，我國蔬菜出口有極強(qiáng)的競爭力。《 全國食品工業(yè)“十五”規(guī)劃（草案） 》中指出要提高果蔬的加工能力，加大包裝果蔬、半成品蔬菜的比重。項目區(qū)氣候適宜，特別是晝夜溫差大，促使農(nóng)作物生長期延長，從而積累更多營養(yǎng)物質(zhì)、芳香性物質(zhì)，導(dǎo)致農(nóng)作物的風(fēng)味甘甜鮮美，并為農(nóng)作物優(yōu)質(zhì)高產(chǎn)創(chuàng)造了得天獨(dú)厚的條件。在此黑土地上種植的蔬菜、水果、農(nóng)作物風(fēng)味無與倫比。加大種植業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整力度，壓縮市場滯銷品種的生產(chǎn)，擴(kuò)大優(yōu)質(zhì)、高效經(jīng)濟(jì)作物優(yōu)質(zhì)品種的種 植。特別是胡蘿卜、西紅柿、紅椒、西芹、洋蔥，西蘭花和大蒜等蔬菜產(chǎn)量高，品質(zhì)優(yōu)。另外，近年來，中央對“三農(nóng)”問題倍感關(guān)注，連續(xù)下發(fā)的中央一號文件，加大力度解決日益突出的“三農(nóng)”問題，將農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化項目作為重 中之重給予優(yōu)先扶持解決。 投資的必要性 該項目的實施有利于通過農(nóng)產(chǎn)品的綜合加工 ,帶動其它相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展 ,促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)的繁榮。蔬菜類包括香蔥、胡蘿卜、大蒜、洋蔥、生姜、辣椒、山藥、西芹、菜花、西蘭花、食用菌等，水果類包括蘋果、梨、桃、杏、紅棗、草莓、香蕉、菠蘿、沙棘等 ，肉類包括牛肉、羊肉、豬肉、雞肉、蛇肉、甲魚等。蔬菜和畜牧業(yè)的發(fā)展，極大地促進(jìn)了項目區(qū)地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。該項目 建成后，每年在不同季節(jié)可消耗各類果蔬 38065 噸，可有效緩解菜農(nóng)因季節(jié)性生產(chǎn)所造成的賣菜難問題。 ，滿足人們不斷增長的物質(zhì)生活的需要 隨著食品工業(yè)的發(fā)展和人們工作節(jié)奏的加快，綠色、環(huán)保、方便的保健食品成為市場需求的主流。由于全球環(huán)境狀況日益惡化，化學(xué)添加劑泛濫，人類自我保護(hù)意識的增強(qiáng)，人們更加鐘愛無污染無添加劑的綠色食品。其三保健食品更受歡迎。 凍干食品很好地保持了食品的形、色、味及營養(yǎng)成份，并且復(fù)水性能好，可以很好的滿足人們對綠色食品的需要，而且項目區(qū)幾乎沒有任何工業(yè)污染。因此，該項目的建設(shè)順應(yīng)了市場發(fā)展的潮流，有利于豐富城鄉(xiāng)居民的菜籃子，滿足人們不斷增長的物質(zhì)生活的需要。順應(yīng)市場的發(fā)展，該企業(yè)居安思危，積極開發(fā)極具國際市場競爭力且代表目前脫水蔬菜潮流 的真空凍干食品，以進(jìn)一步增強(qiáng)企業(yè)自我生存和自我發(fā)展能力。 凍干蔬菜具有清潔衛(wèi)生、色澤鮮艷、食用方便等特點(diǎn)，且又保持了原有的風(fēng)味和營養(yǎng)價值，可調(diào)節(jié)蔬菜季節(jié)性供應(yīng)不足的矛盾，現(xiàn)已成為一種深受歡迎的新興食品。隨著入世后我 國經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展和人們生活水平、思想觀念、生活方式的變化。中科院近代物理研究所蘭州科近真空凍干技術(shù)有限公司是國內(nèi)較早從事食品真空凍干技術(shù)研發(fā)和設(shè)備設(shè)計、制造、安裝、調(diào)試的凍干技術(shù)企業(yè)，并為本項目的順利實施提供了可靠的技術(shù)支持與保障。最早應(yīng)用凍干技術(shù)的是 Altmann，他在 1890 年利用冷凍干燥法干燥生物的各種器官組織。 1965 年，全球已有食品凍干廠 50 多家，到 1985年，僅日本就有 25 家公司生產(chǎn)凍干食品，起銷售總額為 1700億日元，至今日本已有 35 家凍干食品廠。目前，在一些發(fā)達(dá)國家的市場上，除各種凍干果品、凍干蔬菜外，還有凍干雞蛋片、凍干湯料、凍干蛋白粉、凍干海鮮、凍干速溶茶、凍干什錦米飯、凍干粥 、凍干面條、凍干豆腐等。美國和日本等發(fā)達(dá)國家快餐方便食品中有 50%是凍干食品。在歐美其他一些國家凍干食品的消費(fèi)量也很可觀。青島市第二食品廠率先引進(jìn)日本凍干設(shè)備，生產(chǎn)凍干蔥、凍干姜片等，之后寧夏寒力冰食品有限公司引進(jìn)臺灣設(shè)備，廈門佳裕食品有限公司引進(jìn)臺灣設(shè)備，湖南康寶食品有限公司和遵義天陽食品有限公司相繼引進(jìn)丹麥阿特拉斯公司設(shè)備。我國現(xiàn)已有不少凍干設(shè)備生產(chǎn)廠家，例如：中科院近物所蘭州可近真空凍干技術(shù)有限公司，浙江省上虞市制冷通風(fēng)設(shè)備有限公司，撫順市明特產(chǎn)技術(shù)開發(fā)公司，蘭州真空研究所，江蘇飛鷹集團(tuán)，其中以中科院近 物所蘭州科近真空凍干技術(shù)有限公司生產(chǎn)的 JDG 系列凍干設(shè)備技術(shù)成熟、可靠、先進(jìn)性為全國之首，性能已達(dá)到國際第三代產(chǎn)品的先進(jìn)水品，而且 JDG 型號凍干機(jī)的價格反為同等進(jìn)口設(shè)備的四分之一。國家科技部已將 JDG 型凍干機(jī)列入國家火炬計劃重點(diǎn)推廣項目。 市場需求與銷售預(yù)測 脫水蔬菜是國際市場綠色食品市場上重要品種。目前國際上熱風(fēng)烘干的脫水蔬菜已趨于飽和，凍干蔬菜的需求日趨增加。 1988 年美國向日本出口凍干菜 2778 噸。由于歐美、日本等國家國內(nèi)生產(chǎn)量不高，現(xiàn)已開始向中國求購，而我國目前生產(chǎn)能力有限， 產(chǎn)量低，遠(yuǎn)遠(yuǎn)滿足不了外商訂購的需求，發(fā)展凍干食品具有廣闊的國際市場，可大大增強(qiáng)我國食品外貿(mào)出口創(chuàng)匯能力。據(jù)有關(guān)資料介紹，世界各地方便面中脫水蔬菜使用量達(dá)到 萬噸，而且隨著人民生活水平的提高，凍干蔬菜將逐步替代熱風(fēng)烘干的脫水蔬菜。 表 31 方便面中脫水蔬菜使用量 國家和地區(qū) 方便面消費(fèi)量（億包） 年人均消費(fèi)（包 /年） 脫水蔬菜用量（噸） 中國 72 6 1800021600 日本 48 38 1202114400 韓國 36 80 900010800 臺灣 7 38 14002100 美國 12 5 30003600 新加坡 1 27 250300 產(chǎn)品競爭能力分析 由于動植物新鮮原料容易腐敗變質(zhì)，不符合食品大規(guī)模社 會化的生產(chǎn)需要，因此食品的保藏加工正蓬勃發(fā)展，冷凍干燥技術(shù)是食品脫水加工的保質(zhì)中的高新技術(shù)，以受到越來越廣泛的應(yīng)用。凍干成本在其產(chǎn)銷售價格中所占的比例不大，同時凍干食品質(zhì)量輕、復(fù)水快、色、香、味俱佳，因此在國外，它是登山、航海、探險、軍隊野戰(zhàn)等特殊場合中具有不可替代的位置，凍干食品一直是宇宙航行員在太空中的主要食品，凍干食品在民用食品中也確立了 穩(wěn)固的地位。表 32為 2021年 10 月部分凍干食品的報價。 19992021 年凍干大蒜國際市場平均價格為 美元 /公斤，凍干胡蘿卜國際市場平均價格為 16 美元 /公斤，凍干西蘭花國際市場平均價格為 14 美元 /公斤。預(yù)計今后 5 年內(nèi)凍干大蒜價格將維持在 9 美元 /公斤，凍干胡蘿卜的價格維持在 14 美元 /公斤，凍干圓蔥的價格維持在12 美元 /公斤，凍干西蘭花價格將維持在 12 美元 /公斤。 ： 從實際出發(fā)，量力而行，能施展的原則，本企業(yè)凍干產(chǎn)品全部出口，主要遠(yuǎn)銷日本、東南亞和我國的港、澳、臺地區(qū)。 ： 凍干產(chǎn)品實行訂單全銷的定價策略，按照國際市場需求，制定出口價格。 ： 本公司出口產(chǎn)品委托省內(nèi)外貿(mào)企業(yè)代理銷售，并積極爭取出口自主經(jīng)營權(quán)。采取靈活的獎勵制度，鼓勵銷售人員不擴(kuò)展市場，企業(yè)通過良好的服務(wù)，穩(wěn)定的產(chǎn)品質(zhì)量，信守合同的行為來穩(wěn)定老客戶，發(fā)展新客戶。 為農(nóng)民開拓致富門路。企業(yè)應(yīng)設(shè)立原料生產(chǎn)供應(yīng)部，其主要職責(zé)是為農(nóng)民提供技術(shù)服務(wù)和優(yōu)良種苗，安排采收計劃和進(jìn)行收購等工作，并任命專管副經(jīng)理。該部分有一副經(jīng)理專門負(fù)責(zé)?！?綠色食品標(biāo)志管理規(guī)范 》、《 綠色食品生產(chǎn)和加工技術(shù)規(guī)范 》及《 綠色食品認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn) 》執(zhí)行。 ○ 2 加大科技開發(fā)力度，提高原料的科技附加值。 ○ 4 企業(yè)要重合同、守信用、及時交貨。注意及時注冊域名。 生產(chǎn)規(guī)模及方案 ： 按市場需求和該項目產(chǎn)品今后的發(fā)展趨勢來講，生產(chǎn)規(guī)模越大，效益就越好，本項目計劃建設(shè) 6條 200平方米 4凍干機(jī)的凍干食品生產(chǎn)線。產(chǎn)品方案見下表 表 33 產(chǎn)品方案 名稱 產(chǎn)量（噸） 生產(chǎn)時間（天） 包裝規(guī)格 內(nèi)包裝（萬只） 外包裝（萬只） 凍干大蒜 1000 50 10KG/箱 朔料袋 10 紙箱 10 凍干胡蘿卜 1000 50 10KG/箱 朔料袋 10 紙箱 10 凍干圓蔥 1500 80 10KG/箱 朔料袋 15 紙箱 15 凍干西蘭花 500 40 10KG/箱 朔料袋 5 紙箱 5 凍干紅椒 300 25 10KG/箱 朔料袋 3 紙箱 3 凍干草莓 200 20 10KG/箱 朔料袋 2 紙箱 2 凍干西芹 500 35 10KG/箱 朔料袋 5 紙箱 5 第四章 項目建設(shè)條件 項目基本概括 ： XXX 市位于東經(jīng) 128176。 18′北緯 43176。 59′ ，地處中、俄、朝鮮國合作的 “ 金三角 ” 腹地， 面積 萬平方公里， 建和成區(qū)面積 55 平方公里，轄海林、寧安、綏芬河、穆棱、東寧、林口、東安、西安、陽明、愛民 10 個縣（市）、區(qū)，共有鄉(xiāng)鎮(zhèn) 56個，村屯總數(shù) 1647 個， 人口 27