某公司理財(cái)管理及綜合管理知識(shí)分析規(guī)劃-在線瀏覽
2025-03-22 00:50本頁(yè)面
【正文】 現(xiàn)金 20 000 活期存款 50 000 定期存款 150 000 金融資產(chǎn) 2 70 000 股票 150 000 國(guó)債 120 000 實(shí)物資產(chǎn) 3500 000 自住房 1 000 000 度假別墅 800 000 汽車 400 000 名家字畫 1 000 000 珠寶 300 000 總資產(chǎn) 3990 000 100 家庭資產(chǎn)負(fù)債表 —— 分析 看到什么問(wèn)題？ 金融資產(chǎn)、投資性資產(chǎn)比例明顯偏小 自住型和消費(fèi)型房產(chǎn)占據(jù)了資產(chǎn)的大部分 負(fù)債比率也非常少 縱向分析 練一練 ? 實(shí)訓(xùn)材料 ? （ 1）編制客戶資產(chǎn)負(fù)債表 家庭收入支出表 —— 科目 工資、薪金 租金收入 利息收入 收入 資本利得 勞務(wù)收入 日常生活支出 房貸按揭 教育支出、贍養(yǎng)支出 娛樂(lè)支出 保障性支出 支出 結(jié)余 /赤字 浙江金融職業(yè)學(xué)院 家庭收入支出表 —— 難點(diǎn) 難點(diǎn) 流量概念 現(xiàn) 值 年結(jié)余 浙江金融職業(yè)學(xué)院 收入 支出 項(xiàng)目 金額 項(xiàng)目 金額 工資收入 基本消費(fèi)支出 年終獎(jiǎng) 房屋按揭支出 利息收入 教育支出 股票紅利 娛樂(lè)支出 證券買賣差價(jià) 醫(yī)藥費(fèi) 租金收入 投資支出 勞務(wù)收入 贍養(yǎng)費(fèi) 其它收入 其他支出 收入合計(jì) 負(fù)債合計(jì) 年結(jié)余 家庭收入支出表 —— 樣表 表： XX客戶家庭收入支出表（樣表） （ xxxx年 x月 x日 — xxxx年 x月 x日 ) （單位：元） ? 書本案例：周先生 2023年 35歲 ， 在某研究所工作 ， 每月薪金收入 5， 500元 ， 稿酬收入 1，000元 ， 其他收入 500元 。 孩子 7歲 ， 上小學(xué)一年級(jí) 。 現(xiàn)有家庭存款 220， 000元 ， 其中 ， 包括定期存款 200， 000元 ， 活期儲(chǔ)蓄 10， 000元 ， 現(xiàn)金 10， 000元 ， 利息收入 元 。 周先生曾在 2023年投入 30， 000元購(gòu)買股票 ， 2023年未獲得股息收入； 2023年購(gòu)買 5年期國(guó)債 10， 000元 ， 年利率 ％ 。 家庭收入支出表 —— 案例 浙江金融職業(yè)學(xué)院 家庭收入支出表 —— 編制 收入 支出 項(xiàng)目 金額 占比 % 項(xiàng)目 金額 占比 % 周先生收入 84 000 基本生活費(fèi) 24 000 周太太收入 144 000 養(yǎng)車費(fèi) 18 000 租金收入 12 000 通信費(fèi) 4 800 利息收入 購(gòu)書費(fèi) 6 000 住房按揭 30 000 教育支出 24 000 保險(xiǎn)費(fèi) 240 購(gòu)買國(guó)債 10 000 總收入 240 總支出 117 040 家庭余額 123 家庭收入支出表 —— 分析 看到什么問(wèn)題？ 太太收入為主，需要加強(qiáng)太太的保險(xiǎn)保障 收入單一，以薪金為主，投資收入少 保障力度不足 縱向分析 養(yǎng)車費(fèi)1 9 . 3 %通信費(fèi)5 . 2 %購(gòu)書費(fèi)6 . 5 %住房按揭3 2 . 2 %教育支出2 5 . 8 %保險(xiǎn)費(fèi)0 . 3 %購(gòu)買國(guó)債1 0 . 7 %家庭支出明細(xì)練一練 ? 實(shí)訓(xùn)材料 ? （ 2）編制客戶收支表 家庭財(cái)務(wù)比率分析法 —— 難點(diǎn) （橫向分析法） 項(xiàng)目 計(jì)算公式 參考值 主要功能 實(shí)際值 診斷 結(jié)余比率 年結(jié)余 /年稅后收入 10％ 40% 儲(chǔ)蓄意識(shí)和投資理財(cái)能力 70% 偏高 投資凈資產(chǎn)比率 投資資產(chǎn) /凈資產(chǎn) 50％ 投資意識(shí) 80% 偏高 清償比率 凈資產(chǎn) /總資產(chǎn) 50％ 綜合償債能力 100% 過(guò)高 負(fù)債比率 負(fù)債 /總資產(chǎn) 50％ 綜合償債能力 0% 過(guò)低 即付比率 流動(dòng)資產(chǎn) /負(fù)債 70％ 短期償債能力 不存在負(fù)債 不存在負(fù)債 負(fù)債收入比率 當(dāng)年負(fù)債 /年稅后收入 40％ 短期償債能力 0 過(guò)低 流動(dòng)性比率 流動(dòng)資產(chǎn) /月支出 36 應(yīng)急儲(chǔ)備狀況 12 偏高 家庭財(cái)務(wù)比率分析法 —— 案例 ?結(jié)余比率高，儲(chǔ)蓄能力好 ?投資比率較低 ?償債能力強(qiáng) ?資產(chǎn)流動(dòng)性好 ?負(fù)債少，資產(chǎn)結(jié)構(gòu)不合理 家庭財(cái)務(wù)比率分析法 —— 分析 浙江金融職業(yè)學(xué)院 結(jié)余多、儲(chǔ)蓄能力強(qiáng) 流動(dòng)性資產(chǎn)多 投資比率低 償債能力強(qiáng) 負(fù)債水平低 資產(chǎn)結(jié)構(gòu)不合理 問(wèn)題 1： 問(wèn)題 2： ？ ？ Before After 家庭財(cái)務(wù)比率分析法 —— 分析 浙江金融職業(yè)學(xué)院 練一練 ? 實(shí)訓(xùn)材料 ? （ 3）編制客戶財(cái)務(wù)比率表并進(jìn)行分析 客戶理財(cái)目標(biāo) —— 內(nèi)容 ?積累教育準(zhǔn)備金 ?購(gòu)置房產(chǎn)汽車等 ?彌補(bǔ)當(dāng)前生活開(kāi)支 ?積累退休養(yǎng)老金 ?積累創(chuàng)業(yè)資金 ? ? ? ? ? ? ? ?醫(yī)療或應(yīng)付不測(cè)事件 浙江金融職業(yè)學(xué)院 客戶理財(cái)目標(biāo) —— 作用 如何確定個(gè)人的理財(cái)目標(biāo) 確定理財(cái)目標(biāo)時(shí)應(yīng)考慮的因素 初步理財(cái)目標(biāo) 理財(cái)目標(biāo)優(yōu)先排序 確定理財(cái)目標(biāo) 重要性 緊迫性 ?所處的人生階段 ?收支狀況 ?風(fēng)險(xiǎn)承受能力 ?個(gè)人應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任 ?投資期限 可行性 客戶理財(cái)目標(biāo) —— 確定 浙江金融職業(yè)學(xué)院 生命周期 理財(cái)需求 單身期 房屋租賃 申請(qǐng)信用卡 償還教育貸款 控制日常開(kāi)支 籌集結(jié)婚費(fèi)用 建立緊急備用金 初步開(kāi)始投資規(guī)劃 繼續(xù)教育計(jì)劃 家庭形成期理財(cái)需求 籌集購(gòu)車資金 籌集購(gòu)房資金 子女撫養(yǎng)費(fèi)用 組建投資組合 建立保障體系 家庭旅游 開(kāi)始退休基金的建立 家庭成熟期理財(cái)需求 子女教育基金 控制收支平衡 增加投資組合的收益性 提升家庭的保障程度 退休規(guī)劃 重新裝修住房 退休期理財(cái)需求 更換合適的房屋 降低投資組合風(fēng)險(xiǎn) 退休后的旅游計(jì)劃 遺產(chǎn)規(guī)劃 生命周期 理財(cái)需求 客戶理財(cái)目標(biāo) —— 基于生命周期 浙江金融職業(yè)學(xué)院 短期目標(biāo) 減少債務(wù) 籌集緊急備用金 稅務(wù)負(fù)責(zé)最小化 控制開(kāi)支預(yù)算 投資股票市場(chǎng) 其他短期目標(biāo)（自身進(jìn)修計(jì)劃等） 中期目標(biāo) 為購(gòu)房、購(gòu)車籌集專項(xiàng)資金 提高保險(xiǎn)保障、壽險(xiǎn)、財(cái)險(xiǎn)及個(gè)人債務(wù) 啟動(dòng)個(gè)人創(chuàng)業(yè)計(jì)劃 長(zhǎng)期目標(biāo) 建立退休基金 為孩子準(zhǔn)備教育基金 資產(chǎn)的保值
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