商業(yè)銀行理財業(yè)務(wù)的概念與屬性-在線瀏覽
2025-03-19 18:53本頁面
【正文】 融產(chǎn)品可能成為銀行理財產(chǎn)品的投資對象之一，同時，衍生金融產(chǎn)品也可能成為理財產(chǎn)品的設(shè)計要素之一。 第一節(jié) 銀行理財業(yè)務(wù)與理財產(chǎn)品的概念? （三）銀行理財產(chǎn)品的定義? 銀行理財產(chǎn)品是針對特定目標客戶群開發(fā)設(shè)計并銷售的資金投資和管理方案，實質(zhì)體現(xiàn)的是銀行集合多個投資者的資金，作為一個整體統(tǒng)一管理和運用，并按照理財文件規(guī)定的規(guī)則分配投資收益，為客戶謀取投資收益或者財務(wù)利益的財產(chǎn)管理關(guān)系，受托管理客戶的財產(chǎn)以及按照理財文件的規(guī)定確定收益分配的規(guī)則是銀行理財產(chǎn)品最重要的特征。銀行理財產(chǎn)品屬于集合類理財產(chǎn)品，就其集合多個投資者資金以及投資者將資金交付專業(yè)機構(gòu)（銀行）管理運用這兩大特征的情況看，其性質(zhì)類似證券投資基金、集合資金信托計劃、券商的集合資產(chǎn)管理計劃等理財產(chǎn)品。因此，信托是最重要的理財工具或者資產(chǎn)管理工具。但是將信托的概念簡化為基于信任而托付財產(chǎn)，實際上不能涵蓋信托的本質(zhì)，也不能讓我們分清楚信托與委托代理之間的本質(zhì)區(qū)別。? 其次，信托的受托人是為了受益人的利益管理委托人交付信托的財產(chǎn)，受托人管理財產(chǎn)所產(chǎn)生的財產(chǎn)價值增值和其他信托利益，都歸屬信托受益人所有，受托人除了信托合同等信托文件約定的管理報酬之外，不能以管理業(yè)績優(yōu)良或者其他任何理由分配或者占有信托利益 。前者是自益信托，后者是他益信托 第二節(jié) 信托的基本概念與特征? （二）信托的定義? 信托是委托人基于對受托人的信任，將財產(chǎn)移轉(zhuǎn)給受托人，由受托人按照委托人的意愿或者信托文件的規(guī)定，以受托人的名義，為了受益人的利益或者特定目的，進行管理或者處分的行為和法律關(guān)系。 ? 其次，信托生效的前提是財產(chǎn)的交付和移轉(zhuǎn)，也就是必須有具體的財產(chǎn)可供交付信托。 ? 第四，受托人管理信托財產(chǎn)獲得的利益，歸屬受益人。? 委托人可以是自然人，也可以是法人或者其他機構(gòu)。? 銀行也可以作為委托人與受托人（信托公司）簽訂信托合同等信托文件，并且銀行作為委托人時，其信托資金一般是來自銀行理財產(chǎn)品募集的資金。?第二節(jié) 信托的基本概念與特征? 2．受托人? 受托人是接受委托人的托付管理信托財產(chǎn)的人。? （ 1）受托人作為信托財產(chǎn)名義所有人的后果? 首先，信托公司不得利用信托財產(chǎn)為自己謀取利益，不能占有信托收益。 ? 再次，受托人雖然不能享有或者占有信托利益，但是在發(fā)生信托財產(chǎn)虧損的情況下也無需承擔賠償責任。受托人受托管理信托事務(wù)為商業(yè)性目的或者說是為了盈利的，就是商事信托。? 民事信托中，受托人的范圍很廣，只要是具有獨立民事行為能力的人和機構(gòu)，都可以作為受托人。其中基金只能作為證券投資信托業(yè)務(wù)的受托人。共同受托人共同處理信托事務(wù)，但信托文件規(guī)定對某些具體事務(wù)由不同受托人分別處理的，從其規(guī)定。受益人可以由委托人指定或者信托合同規(guī)定，也可以由法律規(guī)定。 ? 受益人是信托的當事人，但是在他益信托中，一般情況下受益人不是信托合同的當事人，也就是說，一般情況下，無需受益人參與簽訂信托合同，也無需征得受益人的同意，委托人可以和受托人兩方簽訂信托合同規(guī)定誰是受益人、受益權(quán)的份額、受益權(quán)是否可以轉(zhuǎn)移、質(zhì)押并抵償受益人的債務(wù)等合同事項。 ? 信托財產(chǎn)必須是委托人合法所有的財產(chǎn)。 ? 信托財產(chǎn)與委托人未設(shè)立信托的其他財產(chǎn)不同，并且一旦信托生效，信托財產(chǎn)不再歸委托人所有。從財產(chǎn)的物質(zhì)形態(tài)和特性的角度說說，共有三大種類的信托財產(chǎn)： ① 資金或者說金錢； ② 動產(chǎn)和不動產(chǎn)； ③ 財產(chǎn)權(quán)，或者說權(quán)利。在各種信托中，具有直接金融功能的是資金信托，資金信托一般情況下都是與直接或者間接的融資有關(guān)的。但是，任何非資金的信托，一旦設(shè)立就會具有獨立的受益權(quán)，只要信托文件沒有禁止或者限制受益權(quán)的轉(zhuǎn)讓，就可以通過將信托受益權(quán)進行分割或者整體轉(zhuǎn)讓，從而達到融資的目的，實現(xiàn)信托的金融功能。 第二節(jié) 信托的基本概念與特征? ? （ 1）信托財產(chǎn)獨立性的表現(xiàn)? 首先，信托財產(chǎn)不是委托人的財產(chǎn)。? ① 受托人并不擁有信托的受益權(quán) ? ② 受托人在實際管理信托財產(chǎn)的時候，還必須對信托財產(chǎn)分別管理，分別記賬 ? ③ 受托人死亡或者依法解散、被依法撤銷、被宣告破產(chǎn)而終止，信托財產(chǎn)不屬于其遺產(chǎn)或者清算財產(chǎn)。 ? ① 信托財產(chǎn)并不在受益人的名下 ? ② 信托終止的時候，信托財產(chǎn)的歸屬權(quán)并非一定屬于受益人 ? ③ 受益權(quán)可以用于抵償債務(wù)，但是信托文件如果禁止以信托受益權(quán)抵償受益人的債務(wù)，則受益權(quán)就不得抵償債務(wù)。 第二節(jié) 信托的基本概念與特征? （ 2）信托財產(chǎn)被強制執(zhí)行的情況? ① 設(shè)立信托前債權(quán)人已對該信托財產(chǎn)享有優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利，并依法行使該權(quán)利的。 第二節(jié) 信托的基本概念與特征? ? 信托財產(chǎn)為資金的，可以采取貸款、股權(quán)投資、證券投資、資產(chǎn)投資、權(quán)益投資等方式運用，并且可以組合兩種以上方式運用。? 信托財產(chǎn)為其他資產(chǎn)的，可以實現(xiàn)特定信托目的（例如將上市公司的股權(quán)中的表決權(quán)信托，可以保護中小投資者的利益），也可以通過轉(zhuǎn)讓
環(huán)評公示相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1