【正文】 巴塞爾協(xié)議 》 的內(nèi)容 ， 及其對我國商業(yè)銀行經(jīng)營所帶來的影響 。 用時： 3課時 一 、 銀行資本充足性及其意義 所謂銀行資本充足性是指銀行資本數(shù)量必須超過金融管理當(dāng)局所規(guī)定的能夠保障正常營業(yè)并足以維持充分信譽的最低限度；同時 ，銀行現(xiàn)有資本或新增資本的構(gòu)成 ， 應(yīng)該符合銀行總體經(jīng)營目標或所須增資本的具體目的 。 資本數(shù)量的充足性 資本結(jié)構(gòu)的合理性 二 、 銀行資本充足性的測定：測定指標 、 測定方法 （ 一 ） 測定指標 資本與存款比率 資本與總資產(chǎn)比率 資本與風(fēng)險資產(chǎn)比率 （ 二 ） 測定方法 分類比率法 綜合分析法 三 、 銀行資本的定義 主要從兩個方面定義銀行資本 ， 即會計學(xué)的資本定義和《 巴塞爾協(xié)議 》 中的銀行資本定義 。 四 、 表內(nèi)風(fēng)險權(quán)數(shù)及測定 這部分內(nèi)容主要介紹 1988年 7月的 《 巴塞爾協(xié)議 》 中的內(nèi)容 。 結(jié)合 《 巴塞爾協(xié)議 》 的內(nèi)容介紹 ， 補充介紹 《 巴塞爾協(xié)議 》 產(chǎn)生的歷史背景和 《 巴塞爾協(xié)議 》 要解決的內(nèi)容 。 這部分主要講明表外業(yè)務(wù)和表內(nèi)業(yè)務(wù)的不同處理 。 在這里要補充介紹 《 巴塞爾協(xié)議 》 的補充協(xié)議和第三 《 巴塞爾協(xié)議 》的內(nèi)容及對我國的影響 。 用時： 1課時 根據(jù) 《 巴塞爾協(xié)議 》 對銀行資本的規(guī)定 ， 銀行的最低資本限額應(yīng)與銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)決定的資產(chǎn)風(fēng)險相聯(lián)系 ， 資產(chǎn)風(fēng)險越大 ， 資本限額則越高；同時 ， 銀行持股人的股本被認為是最重要的第一類資本或核心資本 。 一 、 分子對策 內(nèi)源資本策略 外源資本策略 二 、 分母對策 壓縮銀行的資產(chǎn)規(guī)模 調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu) 第四節(jié) 銀行并購決策與管理 本節(jié)主要是引導(dǎo)學(xué)生自學(xué) ， 不做考試要求 。 還要補充介紹新 《 巴塞爾協(xié)議 》 的內(nèi)容及其對我國金融業(yè)的影響 。 在商業(yè)銀行的全部資金來源中 ， 90%以上來自于負債 。 教學(xué)重點： 教學(xué)難點： 第一節(jié) 銀行負債業(yè)務(wù)的作用 本節(jié)是本章的基礎(chǔ)內(nèi)容 ， 也是重點內(nèi)容 ， 主要采用講授的方式 ，結(jié)合一定的案例教學(xué) 。 主要介紹銀行負債的定義及特點 。 銀行負債是保持銀行流動性的手段 ， 也是決定銀行盈利水平的基礎(chǔ) 。 銀行負債構(gòu)成社會流通中的貨幣量 。 三 、 銀行負債業(yè)務(wù)的構(gòu)成 商業(yè)銀行的負債結(jié)構(gòu)主要由存款 、 介入款和其他負債三個方面的內(nèi)容所組成 。 用時： 2課時 一 、 傳統(tǒng)的存款業(yè)務(wù) （ 一 ） 活期存款 活期存款是指可由存戶隨時存取和轉(zhuǎn)讓的存款 ， 它沒有確切的期限規(guī)定 ， 銀行也無權(quán)要求客戶取款時做事先的書面通知 。 活期存款具有很強的派生能力 ， 能有效提高銀行的盈利水平 。 它對銀行經(jīng)營管理有著特殊的意義： 定期存款是銀行穩(wěn)定的資金來源 。 定期存款的營業(yè)成本低于活期存款 。 必須堅持效益性原則 。 存款工具創(chuàng)新還必須堅持社會性原則 。 1 活期存款工具創(chuàng)新 （ 1） 可轉(zhuǎn)讓支付憑證賬戶 （ 2） 超級可轉(zhuǎn)讓支付憑證賬戶 定期存款創(chuàng)新 （ 1） 貨幣市場存款 （ 2） 可轉(zhuǎn)讓定期存單 （ 3） 自動轉(zhuǎn)賬服務(wù)賬戶 儲蓄存款創(chuàng)新 （ 1） 零續(xù)定期儲蓄存款 （ 2） 聯(lián)立定期儲蓄 （ 3） 指數(shù)存款證 （ 4） 特種儲蓄存款 第三節(jié) 銀行存款的經(jīng)營管理 本節(jié)是本章的一個難點所在 ， 主要采用講授加自學(xué)的方式 。 規(guī)模要受到一定的控制 。 用時： 1課時 一 、 短期借款的特征和意義 （ 一 ） 短期借款的主要特征 對時間和金額上的流動性需要十分明確 。 面臨較高的利率風(fēng)險 。 （ 二 ） 商業(yè)銀行從事短期借款業(yè)務(wù)的意義 短期借款為銀行提供了絕大多數(shù)非存款資金來源 。 短期借款提高了商業(yè)銀行的資金管理效率 。 二 、 短期借款的主要渠道 （ 一 ） 同業(yè)拆借 同業(yè)拆借指的是金融機構(gòu)之間的短期資金融通 ， 主要用于支持日常性的資金周轉(zhuǎn) ， 它是商業(yè)銀行為解決短期資金余缺 ，調(diào)劑法定準備金頭寸而融通資金的重要渠道 。 （ 二 ） 向中央銀行借款 再貼現(xiàn) 再貸款 （ 三 ） 其他短期借款渠道 轉(zhuǎn)貼現(xiàn) 回購協(xié)議 大面額存單 歐洲貨幣市場借款 三 、 短期借款的經(jīng)營策略和管理重點 （ 一 ） 短期借款的經(jīng)營策略 時機選擇 規(guī)?？刂? 結(jié)構(gòu)的確定 （ 二 ） 短期借款的管理重點 第五節(jié) 商業(yè)銀行的長期借款 本節(jié)主要采用課堂講授 ， 用時： 1課時 一 、 商業(yè)銀行長期借款的意義 這部分主要講授金融債券和存款之間的區(qū)別 、 金融債券對銀行負債業(yè)務(wù)的積極意義和金融債券的局限性 。 第四章 現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù) 第一節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)構(gòu)成 第二節(jié) 資金頭寸的計算與預(yù)測 第三節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)的管理 商業(yè)銀行是高負債經(jīng)營的金融企業(yè) ， 在日常經(jīng)營活動中 ， 商業(yè)銀行為了保持清償力和獲取更有利的投資機會 ，必須持有一定比例的現(xiàn)金等高流動性資產(chǎn) ， 并對其進行科學(xué)管理 。 課時安排： 4課時 教學(xué)目的與要求：通過本章教學(xué) ， 使學(xué)生掌握現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成 、 作用及管理 ， 了解庫存現(xiàn)金的日常管理和資金頭寸及同業(yè)存款的管理 。 用時： 1課時 一 、 現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成 現(xiàn)金資產(chǎn)是銀行持有的庫存現(xiàn)金以及與現(xiàn)金等同的可隨時用于支付的銀行資產(chǎn) 。 用時： 1課時 一 、 資金頭寸及其構(gòu)成 商業(yè)銀行的資金頭寸是指商業(yè)銀行能夠運用的資金 。 這里主要介紹資金頭寸預(yù)測的影響資金頭寸變化的因素 。 難點的內(nèi)容視具體情況有選擇地講授 。 用時： 2課時 一 、 現(xiàn)金資產(chǎn)管理原則 （ 一 ） 總量適度原則 （ 二 ） 適時調(diào)節(jié)原則 （ 三 ） 安全保障原則 二 、 庫存現(xiàn)金的日常管理 （ 一 ） 影響庫存現(xiàn)金的因素 現(xiàn)金收支規(guī)律 營業(yè)網(wǎng)點的多少 后勤保障的條件 與中央銀行發(fā)行庫的距離 、 交通條件及發(fā)行庫的規(guī)定 商業(yè)銀行內(nèi)部管理 （ 二 ） 銀行庫存現(xiàn)金規(guī)模的確定 這部分內(nèi)容難度較大 ， 可采用教師指導(dǎo) ， 學(xué)生自學(xué)了解的方式 ， 不做考試要求 。 （ 一 ） 滿足法定存款準備金要求 （ 二 ） 超額存款準備金的 四 、 同業(yè)存款的管理 （ 一 ） 同業(yè)存款的目的 （ 二 ） 同業(yè)存款需要量的測算 教學(xué)建議：對現(xiàn)金資產(chǎn)的管理 ， 應(yīng)結(jié)合商業(yè)銀行經(jīng)營管理原則中的流動性原則介紹 。 本章是本門課程的重點 ， 教學(xué)手段可多種多樣 ， 可充分利用實驗室采用實驗教學(xué)和講授相結(jié)合的教學(xué)手段 。 教學(xué)重點：貸款業(yè)務(wù)操作規(guī)程 教學(xué)難點： 估 、 質(zhì)押貸款和保證貸款的操作 第一節(jié) 貸款種類和政策 本節(jié)第一和第三個問題是重點內(nèi)容 ， 主要采用講授和實驗 （ 利用模擬銀行實驗室 ） 相結(jié)合的教學(xué)方法 。 （ 二 ） 按貸款的保障條件分類 可將貸款分為信用貸款 、 擔(dān)保貸款和票據(jù)貼現(xiàn)三類 。 （ 四 ） 按貸款的償還方式分類 可以將貸款分為一次償還貸款和分期償還貸款 。 可分為正常貸款 、 關(guān)注貸款 、 次級貸款 、 可疑貸款和損失貸款 。 二 、 貸款政策 （ 簡要介紹 ） （ 一 ） 貸款政策的內(nèi)容 貸款業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略 貸款工作規(guī)程及權(quán)限劃分 貸款的規(guī)模和比率控制 貸款種類及地區(qū) 貸款的擔(dān)保 貸款定價 貸款檔案管理政策 貸款的日常管理和催收制度 不良貸款的管理 （ 二 ） 制定貸款政策應(yīng)考慮的因素 有關(guān)法律 、 法規(guī)和國家的財政 、 貨幣政策 銀行的資本金狀況 銀行負債結(jié)構(gòu) 服務(wù)地區(qū)的經(jīng)濟條件和經(jīng)濟周期 銀行信貸人員的素質(zhì) 三 、 貸款程序 （ 結(jié)合貸款實驗講授 ） （ 一 ） 貸款申請 （ 二 ） 貸款調(diào)查 （ 三 ） 對借款人的信用評估 （ 四 ） 貸款審批 （ 五 ） 借款合同的簽訂和擔(dān)保 （ 六 ） 貸款發(fā)放 （ 七 ） 貸款檢查 （ 八 ） 貸款收回 信貸業(yè)務(wù)操作流程 貸款調(diào)查 貸款審批 貸款審查 貸款發(fā)放 貸后管理 借款人的品質(zhì) 借款人的能力 借款人的現(xiàn)金流 借款人的抵押 借款人的經(jīng)濟環(huán)境 銀行對貸款的控制 調(diào)查資料 調(diào)查方式 調(diào)查內(nèi)容 調(diào)查報告 行長或授權(quán)的副行長 簽訂借款合同 檢查 第二節(jié) 貸款定價 本節(jié)重點講授第一 、 第二兩個問題 ， 由于課時有限 ， 第三和第四個問題不做講授 ， 主要由學(xué)生自學(xué) 。用時： 2課時 一 、 信用貸款 （ 一 ） 信用貸款的特點 （ 二 ） 信用貸款的操作程序及要點 二 、 擔(dān)保貸款 （ 一 ） 擔(dān)保方式與擔(dān)保貸款種類 （ 二 ） 保證貸款的操作要點 （ 三 ） 抵押貸款的操作和管理重點 三 、 票據(jù)貼現(xiàn) （ 一 ） 票據(jù)貼現(xiàn)的概念與特點 （ 二 ） 票據(jù)貼現(xiàn)的操作要點 四 、 消費者貸款 （ 一 ） 消費者貸款的概念與種類 （ 二 ） 消費者貸款的操作要點 （ 三 ） 住房按揭貸款 第四節(jié) 貸款信用風(fēng)險 本節(jié)又是本章的重點內(nèi)容之一 ， 主要采用講授的方式 ，用時： 2課時 一 、 信用分析 （ 五 C原則 ） （ 一 ） 借款人品格 （ 二 ） 借款人的能力 （ 三 ） 企業(yè)的資本 （ 四 ） 貸款的擔(dān)保 （ 五 ） 借款人經(jīng)營的環(huán)境條件 二 、 信用分析技術(shù) （ 一 ） 財務(wù)報表分析 （ 二 ） 財務(wù)比率分析 （ 三 ） 現(xiàn)金流量分析 三 、 貸款損失的控制與處理 這部分主要結(jié)合實際 ， 補充一些相關(guān)資料講授 。 用時： 1課時 一 、 審貸崗位設(shè)置 貸款調(diào)查崗位 貸款審查崗位 貸款決策崗位 貸款檢查崗位 貸款稽核監(jiān)督崗位 二 、 貸款責(zé)任制 建立以行長負責(zé)制為中心內(nèi)容的貸款管理責(zé)任制體系 將貸款管理的權(quán)限與相應(yīng)的責(zé)任分級落實到部門 、 崗位和個人 ， 按照 “ 統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo) 、 分級管理 、各司其職 、 各負其責(zé) ” 的原則嚴格劃定信貸人員 、信貸部門負責(zé)人 、 行長的貸款管理權(quán)限和責(zé)任 再劃分貸款責(zé)任的前提下 ， 明確獎懲條件和標準 ， 實行 “ 獎優(yōu)罰劣 ” ， 將貸款管理工作的業(yè)績與有關(guān)人員的利益掛鉤 。