【正文】 結構、客戶結構和種類結構。 五、西方國家商業(yè)銀行存款種類及其管理 (— )活期存款 （ 1）特點：活期存款是相對于定期存款而言的，是存戶不需預先通知便可隨時提取或支付的存款。 活期存款是商業(yè)銀行的重要資金來源，也是商業(yè)銀行創(chuàng)造信用的重要條件。除交納法定準備金外，各商業(yè)銀行還要保持一部分庫存現(xiàn)金。由于定期存款存期較長且較固定，因而為商業(yè)銀行提供了穩(wěn)定的資金來源。 （ 2）儲蓄存款一般是個人為積蓄貨幣資金和取得利息收入而開立的存款賬戶，儲蓄存款又可分為活期和定期。由于儲蓄存款的穩(wěn)定性較好，因而利率較高。 利息的高低決定著利潤在借者和貸者之間的分配比例， 調節(jié)著他們的經濟利益。 (二 )計算存款利息的基本規(guī)定 1．計息起點 2．不計復息 3．算頭不算尾 4．分段計息 5．存期計算 6．定期存款到期日 第四章 儲蓄與對公存款業(yè)務 第一節(jié) 儲蓄存款業(yè)務 一、儲蓄存款的對象和種類 (一 )儲蓄存款的對象和范圍 銀行儲蓄存款的對象和范圍是：城鄉(xiāng)居民個人正當、合法的貨幣收人。儲蓄種類的設置應根據(jù)存款客戶的貨幣資金、閑置情況和客戶對閑置資金處置來確定。） 儲蓄存款的種類根據(jù)幣種來劃分，有人民幣儲蓄存款和外幣儲蓄存款。 (2)整存整取定期儲蓄存款。 (4)存本取息定期儲蓄存款。 (6)定活兩便儲蓄存款。 按期限劃分，人民幣儲蓄存款分為定期（短期、中期、長期）和不定期（活期、定活兩便、通知）兩種。 按期限劃分，商業(yè)銀行的外幣儲蓄存款分為整存整取定期存款和活期存款兩種。 二、儲蓄存款政策和原則 (一 )儲蓄存款政策 憲法規(guī)定，國家保護公民的儲蓄所有權?！痹俅螐娬{了國家保護和鼓勵人民儲蓄的政策。 1995年 7月 1日實施。其中第一項是吸收公眾存款：其中的 2兩條說，對個人、單位的儲蓄存款，商業(yè)銀行有權拒絕任何單位或者個人查詢，商業(yè)銀行有權拒絕任何單位或者個人凍結、扣劃，但法律另有規(guī)定除外。 儲蓄實名制：好處：社會財富走向、分布一目了然；杜絕公款私存；加強稅收法規(guī)的嚴肅性（以非法經營所取得的非法收入，不經過銀行直接尋找投資途徑；洗錢、逃稅、腐敗等）；有利于預防風險，保證存款資金安全。 (二 )儲蓄存款原則 儲蓄機構辦理儲蓄業(yè)務必須遵循“存款自愿，取款自由，存款有息和為存款人保密”的原則。短、中、長期皆有，以適應不同階層的資金擁有者以及銀行各類資產運用的需要。 設計期限時，應注意當期市場上已有儲蓄種類的期限狀況以滿足儲蓄期限的大眾化要求。 (二 )儲蓄存款種類結構的管理 123 儲蓄存款種類結構的管理是指各種類型的儲蓄存款應合理搭配，各具特色，互為補充。 1．穩(wěn)定型儲蓄種類。 2．引存型儲蓄種類。 3．應變型儲蓄種類。 4．方便型儲蓄種類。 5．創(chuàng)新型儲蓄種類。 (三 )成本結構管理 124 成本結構管理是指各利率檔次的儲蓄存款應保持合適比例，以降低銀行的負債成本，實現(xiàn)信貸資金的盈利性。 第二，控制儲蓄存款增長中的“水分”。 第三，控制儲蓄業(yè)務費用的過度增長。 二是要滿足群眾生活的需要，盡量方便儲戶存取。 四、儲蓄存款影響因素和策略 四、儲蓄存款影響因素和策略 125 (一 )儲蓄存款變化影響因素 存款變化包括數(shù)量變化和結構變化兩種。 1．利率的高低。 3．服務與現(xiàn)代電子化的發(fā)展。 5．居民收入的增長。 (二 )增加和穩(wěn)定儲蓄存款的營銷策略 127 1．重視利率杠桿的作用 2．提供優(yōu)質高效服務 3．實現(xiàn)存款種類的多樣化。 五、主要儲蓄業(yè)務的處理手續(xù) 六、儲蓄事后監(jiān)督與報表 第二節(jié) 對公存款業(yè)務 一、對公存款的概念和特點 （一）對公存款的概念 141 對公存款是商業(yè)銀行以信用方式吸收的 企事業(yè)單位的存款。 廣義 對公存款是相對于儲蓄存款而言的，在各項存款中剔除儲蓄存款可視為對公存款。 狹義 對公存款是指屬于商業(yè)銀行自身經營業(yè)務范圍，能為自己經營與發(fā)展帶來效益的存款。 對公存款自身發(fā)展的新特點 (1)存在客觀的合理量。 (3)存款變動具有明顯的季節(jié)性。 1．組織對公存款是銀行發(fā)展的基礎。 3．對公存款是經營資本金在周轉循環(huán)中間歇游離為貨幣形態(tài)的資本。 1．根據(jù)現(xiàn)行的信貸資金管理體制和統(tǒng)計歸屬劃分，銀行對公存款可分為企業(yè)存款、農村存款、信托存款和其他存款。 3．按對公存款的期限劃分，有單位定期存款和活期存款兩種。 5．按結算方式劃分，可分為現(xiàn)金存款和轉賬存款 6．按照存款單位的特殊要求劃分，有通知存款和協(xié)定存款。由銀行簽發(fā)存折，客戶可憑折一次或分次提取存款。 三、影響對公存款變化的因素 149 對公存款的增減變化是由影響對公存款諸多因素作用的結果。 1．競爭性利率因素 2．辦公場所的外貌和從業(yè)人員素質 3．銀行的服務水平 4．資金實力 四、對公存款目標管理 152 (一 )目標的選擇 從發(fā)展的趨勢看，經濟總是增長的，銷售額也總是在擴大，正常情況下企業(yè)存款會持續(xù)增加。 (二 )實現(xiàn)目標的組織保證 實現(xiàn)目標，銀行內部必須按現(xiàn)存體制和部門分工確定責任制，目標要落實到組織，落實到人，要有監(jiān)測和考核。 2．明確內部職能部門的分工。 4．落實責任和考核。所以，二者結合，是存款目標管理的反饋調節(jié)過程。 2．部門履職情況監(jiān)測。 (四 )對公存款目標考核體系 1．存款目標 存款目標，指存款在一定時期內應達到的縱向數(shù)量、橫向比例及人均存款占有量。 2．質量目標 質量目標，指營業(yè)網(wǎng)點一定時期內所要達到的質量指標，包括出納差錯率和會計差錯率。包括人均業(yè)務收付筆數(shù)增長率、人均存款量增長率、存款戶數(shù)增長率等。調查是分析的基礎，分析是調查統(tǒng)計的目的?？v向比較分析是將本期存款實際狀況與上期 (或歷史同期 )進行比較，對其數(shù)量增減結構變化情況及趨勢進行分析；橫向對比分析，通常是指將本行的存款變化情況與他行或當?shù)亟鹑跈C構存款變化情況進行比較分析。 對公存款變化的主要因素有以下方面： 1．國家宏觀經濟政策的影響。 3．企業(yè)經營行為的影響。通常可從以下幾方面分析其結構變化情況：一是按統(tǒng)計口徑分析企業(yè)存款、農村存款、信托存款和其他存款之間的結構變化。三是按信貸關系分析有貸單位和無貸單位存款結構變化。 這一分析方法，主要是根據(jù)當?shù)刂袊嗣胥y行有關匯總報表數(shù)據(jù)，與本行自身情況進行的比較；并根據(jù)調查了解的情況對本行對公存款與同業(yè)所占比重變化情況進行分析、比較，從而找出差距，研究制定新的工作目標，力爭在激烈的市場競爭中求生存和發(fā)展。一家銀行已經確立了自己的地位，建立了主要的服務基礎以后，仍要堅持金融創(chuàng)新意識，不斷地增加新的、廣泛的相關服務項目，使顧客能在一家銀行得到較完整的服務。第二，理順各方關系，完善激勵機制。 3．差別方略： 這里指的是對公存款，包括多種經濟成分、多種行業(yè)。據(jù)此，銀行在吸收資金方面的創(chuàng)新要因需而設，從而滿足不同層次客戶的需要。隨著客戶對收益高、流動性強的金融資產的強烈追求，對銀行組織對公存款的傳統(tǒng)方法產生了巨大沖擊。 提高對公存款的市場占有率可從以下方面著手： 1．通過資金市場吸收存款。 3．通過開展中間業(yè)務吸收存款。 一、貸款政策的含義和范圍 貸款政策：又稱信貸政策，是中央銀行根據(jù)宏觀經濟政策、產業(yè)政策、區(qū)域經濟發(fā)展政策和投資政策，并銜接財政政策、利用外資政策等制定的指導信貸工作的總方針。） 商業(yè)銀行的貸款政策：內部政策、外部政策。 外部政策：是中央銀行為了實現(xiàn)貨幣政策目標，保持金融活動穩(wěn)健運行而對商業(yè)銀行貸款制定的管理政策。這 里所講的貸款規(guī)模主要是后一種含義，它是指為了實現(xiàn)一定時期的貨幣政策目標而確定的新投放貸款的最高限額，又叫貸款總限額。貸款規(guī)模管理也叫做貸款限額控制，它是中央銀行按照一定時期國民經濟發(fā)展的各項計劃和各商業(yè)銀行組織、籌措、融通資金的可能，對商業(yè)銀行核定一個年度 (或季度 )貸款的最高限額。 貸款規(guī)模管理政策的改革： 三、貸款結構管理政策 164 貸款結構：是指貸款在各地區(qū)、各行業(yè)、各部門以及產品之間所占的比重。 貸款結構管理政策： 調整和優(yōu)化貸款結構，是由銀行貸款政策所擔負的調節(jié)經濟，促進資源合理流動的任務所決定的。 四、貸款投向管理政策 (一 )信貸投向政策的含義及目標 貸款投向政策，是指商業(yè)銀行信貸資金投放的方向，是貸款給誰或不給誰的規(guī)定。 信貸投向政策著眼于解決結構問題，通過引導信貸投向，促進產業(yè)結構、產品結構調整，防止重復建設和盲目建設，促進國民經濟的持續(xù)協(xié)調發(fā)展?！胺鰞?yōu)”是指根據(jù)國家產業(yè)政策，對有市場、有效益的產品和守信用、不挪用信貸資金的企業(yè)，在信貸資金上給予優(yōu)先支持。 我國實施信貸投向政策的原因： （１） 財政投資對經濟結構的調整能力弱； （２） 利率杠桿對經濟結構的調節(jié)作用有； （３） 解決區(qū)域經濟結構趨向化問題； （４） 保證重點建設和持續(xù)發(fā)展的需要。 (2)按照“有市場、有效益、守信用”的原則，信貸資金繼續(xù)向基礎產業(yè)、支柱產業(yè)和高新產業(yè)傾斜。 2．固定資產投資信貸政策： 制定該項政策的基本原則是集中資金，重點支持納入國家計劃的競爭性、基礎性重點建設項目和國有大中型企業(yè)的重點技術改造、技術開發(fā)以及重大技術裝備項目。 3．區(qū)域信貸政策： 堅持國家統(tǒng)籌規(guī)劃、因地制宜、發(fā)揮優(yōu)勢、分工合作、協(xié)調發(fā)展的原則，對中西部地區(qū)實行適度傾斜，逐步縮小地區(qū)間經濟發(fā)展差距，使中西部地區(qū)信貸投入增速高于全國平均增長幅度。 5．政策性業(yè)務與商業(yè)性業(yè)務分開經營和管理政策 6．信貸資金管理的政策制度： 信貸投向政策除了對信貸資金投向的指導外，還包括信貸資金管理的諸多內容。貸款利率政策是我國信貸政策的一個重要組成部分，利率是國家調節(jié)經濟活動的一個重要杠桿。法定貸款利率一經確定，任何單位和個人均無權變動。 (2)浮動利率 : 176 浮動利率是指金融機構在人民銀行總行規(guī)定的浮動幅度內，以法定貸款利率為基礎自行確定的貸款利率。若高于法定貸款利率稱為利率上浮，低于法定貸款利率稱為利率下浮。 (3)優(yōu)惠利率 : 177 優(yōu)惠利率，是指發(fā)放貸款時所收取的比一般同類貸款利率較低的利率。優(yōu)惠貸款利率比一般同檔次普通利率要低于一到兩個百分點。 第二節(jié) 貸款管理原則 一、貸款原則的確定依據(jù) 179 １、定義：貸款管理原則：是在貸款發(fā)放和收回過程中必須遵守的準則。（２） 貸款業(yè)務經營的目標（受制于經濟體制，包括“盈利性”和“計劃性”兩種。排斥了商品經濟和市場經濟。 ３、現(xiàn)行的貸款原則：根據(jù)《商業(yè)銀行法》和《貸款通則》確定： 安全性、流動性、效益性 三、現(xiàn)行貸款管理原則的內容 安全性原則： 182 （ 1）安全性原則的定義：避免貸款風險，保證信貸資金不受損失。即貸款在無損失的狀況下實現(xiàn)正常周轉的能力。（２） 實現(xiàn)效益的意義（３） 貫徹效益性原則的措施：正確貸款決策加強使用管理重視效益考核 ４、 三原則的協(xié)調統(tǒng)一（１） 安全性第一。流動性與安全性成正比，而與效益性成反比。在不同情況下可以有所側重，實現(xiàn)三原則之間的動態(tài)平衡。 ２、貸款對象確定原則 ３、貸款對象的范圍 ４、《貸款通則》的規(guī)定： 二、貸款條件 188 １、貸款條件的定義 ２、貸款條件的確定依據(jù) ３、現(xiàn)行貸款條件的內容： （１） 經營的合法性 （２） 經營的獨立 （３） 有一定數(shù)量的自有資金（盈利性、安全性） （４） 在銀行開立基本賬或一般存款賬戶 （５） 有按期償付能力 三、貸款用途 190 １、貸款用途：指貸款在企業(yè)資金占用中所表現(xiàn)出來的使用方向和范圍。 ２、分類： （ 1）按貸款經營屬性劃分 （ 2）按貸款使用期限劃分 （ 3）按貸款主體經濟性質劃分 （ 4）按貸款保障程度劃分 （ 5）按貸款在再生產中占用形態(tài)劃分 （ 6）按貸款的使用質量劃分 現(xiàn)行分類、國際慣例：五級分類法 五、貸款期限與利息利率