【正文】 第一節(jié) 固定資金周轉(zhuǎn)與銀行貸款 中長期貸款主要是為解決企業(yè)固定資金需求而發(fā)放的貸款，又稱固定資金貸款。 四、中長期貸款的管理原則 258 除遵循貸款一般原則（流動性，安全性，效益性）外，還需遵循的特殊原則： （ 1） 統(tǒng)一計劃與分級管理相結(jié)合 （ 2） 集中決策與分散管理相結(jié)合 （ 3） 評估論證與批準審定結(jié)合 第二節(jié) 固定資金項目貸款操作規(guī)程 259 一、固定資產(chǎn)項目貸款的操作規(guī)程 項目貸款的申請與初審 （ 1） 這一階段的工作內(nèi)容：申請、受理、開立貸款意向書、初審。 投資回收期分析 287 敏感性分析： 第八章 消費信貸業(yè)務(wù) 289 第一節(jié) 消費信貸管理概述 一、消費信貸的產(chǎn)生與發(fā)展 消費貸款是我國商業(yè)銀行發(fā)展的新興業(yè)務(wù)，其種類多、規(guī)模大、范圍廣、發(fā)展快，已成為現(xiàn)代商業(yè)銀行競爭的焦點。無疑，消費信貸作為社會購買力的提前實現(xiàn)，促進了社會商品資金的轉(zhuǎn)化，加速了社會資金的周轉(zhuǎn)。 三、消費信貸管理的要求 291 （ 1）消費信貸業(yè)務(wù)的特點： 數(shù)額小，費用高，期限長，風(fēng)險大，借款人分布廣泛。 c．必須有經(jīng)濟擔保或?qū)嵨锏盅?。目前，我國商業(yè)銀行辦理的消費貸款主要有汽車消費貸款和個人住房貸款。 貸款對象與條件： P296~297 取得住房開發(fā)貸款的對象包括國有、集體、股份制的房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)。貸款人發(fā)放貸款時，借款人必須提供擔保。 貸款條件 l 個人必須具備下列條件 ： (1)具有完全民事行為能力的自然人。 (8)貸款人規(guī)定的其他條件。 四、住房按揭貸款 304 住房按揭貸款的概念： 按揭貸款，是指商業(yè)銀行為解決開發(fā)商售房難和用戶購房難的問題，通過開發(fā)商向借款人提供購房資金的一種融資方式，這種貸款實質(zhì)是要求開發(fā)商為購房者 (借款人 )作擔保，或以借款人所 (將要或已經(jīng) )購置的住房產(chǎn)權(quán)為抵押的擔保抵押貸款。 其貸款期限最長不超過 3年，利率執(zhí)行人民銀行規(guī)定的同期法定利率 (不得上浮 )，并一律實行抵押貸款。 住房貸款風(fēng)險管理系統(tǒng)：包括企業(yè)信用等級評定、貸款項目風(fēng)險等級評定、貸款方式確定、貸款項目綜合風(fēng)險度測定與風(fēng)險控制、貸款質(zhì)量監(jiān)測、貸款風(fēng)險保障與處理。第四，消費貸款要堅持“先存后貸、存貸結(jié)合”的原則，嚴格控制貸款的按期歸還。 A. 嚴格掌握消費信貸的條件 : a．必須在銀行開立存款賬戶，其存款必須達到銀行規(guī)定的數(shù)額和期限。： 居民對各類物質(zhì)消費品和服務(wù)的總購買力的持續(xù)增長和需求結(jié)構(gòu)的不斷完善，是維系國民經(jīng)濟可持續(xù)發(fā)展的最根本的原動力。 290 （ 1）消費信貸是社會購買力的提前實現(xiàn)： 社會購買力的提前實現(xiàn)，意味著一部分消費者提前享受 (購買 )了當前尚無力購買的消費品。 投資利潤率分析：投資利潤率指標及其評價 盈虧平衡分析 :盈虧平衡點及其評價分析 凈現(xiàn)值分析 項目凈現(xiàn)值 ≥0，項目收益率 ≥I； 項目凈現(xiàn)值＜ 0，項目收益率＜ I。 三、銀行發(fā)放中長期貸款的必要性、可能性及作用 253 必要性 （ 1） 固定資產(chǎn)更新改造的客觀要求 （ 2） 固定資金余缺調(diào)劑的客觀要求 可能性（可行性） （ 1） 固定資金周轉(zhuǎn)的特點所決定：形成銀行的中長期信貸資金來源； （ 2） 銀行信貸的能力所決定：銀行中長期信貸資金來源增盈。包括財務(wù)報表和財務(wù)說明書兩部分。 第一節(jié) 短期資金需求與銀行貸款 一、企業(yè)短期流動資金的需求 短期貸款的概念： P213 影響短期流動資金需求的因素 （ 1） 季節(jié)性因素； （ 2） 臨時性因素； （ 3） 結(jié)算方式的影響； （ 4） 經(jīng)營管理水平的影響； （ 5） 金融形勢變化。 第三節(jié) 貸款管理制度 一、貸款對象 187 １、貸款對象：即貸款的投向，銀行可以對哪些部門、企業(yè)、單位和個人發(fā)放貸款。 （ 2）銀行貸款風(fēng)險的種類及來源 信用風(fēng)險（違約風(fēng)險） 市場風(fēng)險（利率風(fēng)險） 匯率風(fēng)險 通脹風(fēng)險 管理風(fēng)險 政策風(fēng)險（國家風(fēng)險） 制度風(fēng)險（法律風(fēng)險） （３） 徹安全性原則的措施 流動性原則 :184（ 1）流動性原則的定義：銀行貸款能夠按時收回和滿足客戶的需要。 (4)罰息政策及其規(guī)定比例 : 177 中國人民銀行規(guī)定，金融機構(gòu)對客戶的逾期貸款和擠占挪用貸款實行罰息，即按罰息利率計收利息，計息幅度、范圍和條件，必須由中國人民銀行總行確定。法定貸款利率的公布、實施均由中國人民銀行負責。此外，還要改進住房信貸服務(wù)，規(guī)范住房貸款，支持民用住宅的開發(fā)和銷售，重點支持盤活積壓的住宅，同時防止新的房地產(chǎn)熱。 (二 )確定信貸投向政策的基本原則 165 確定信貸投向政策的基本原則：是“ 扶優(yōu)限劣 ”。這是中央銀行從量的方面調(diào)節(jié)商業(yè)銀行貸款規(guī)模，實現(xiàn)貨幣政策目標的重要手段。 （信貸政策是貨幣政策的重要組成部分。 (二 )提高公存市場占有率的途徑 161 金融市場的不斷發(fā)展和金融同業(yè)競爭的加劇，極大地促進了我國金融資產(chǎn)的多元化和金融工具的創(chuàng)新。 五、競爭方略與提高市場占有率的途徑 159 (一 )對公存款競爭方略 1．擴張方略： 這是指變守勢為攻勢。 2．企業(yè)經(jīng)營狀況的影響。 3．效率目標 效率目標，指工作效率提高程度的指標。 (三 )實現(xiàn)目標的監(jiān)測和調(diào)查研究 監(jiān)測是掌握企業(yè)存款管理的動態(tài)，發(fā)現(xiàn)差距；調(diào)查研究是配合監(jiān)測，具體揭露矛盾，解決問題。 (一 )外部因素 1．社會經(jīng)濟環(huán)境 2．國家金融政策 3．商品價格的變動 (二 )內(nèi)部因素 影響單個商業(yè)銀行對公存款變化的具體因素如下。 2．按存款單位性質(zhì)劃分，對公存款的種類有工業(yè)存款、物資供銷企業(yè)存款、商業(yè)存款、外貿(mào)企業(yè)存款、“三資”及集體工商企業(yè)存款、私營和個體工商戶存款。 (2)其數(shù)量與銀行借款具有一定比例關(guān)系。 4．普及計算機應(yīng)用，操作手段現(xiàn)代化 5．積極開展存款開發(fā)和營銷 6．強化責任制，調(diào)動積極性。 儲蓄存款變化是指儲蓄存款數(shù)量的波動和種類的轉(zhuǎn)移引起儲蓄存款結(jié)構(gòu)變化的因素如下。 保持儲蓄存款成本結(jié)構(gòu)合理的途徑主要有三種： 第一，安排好定活期存款的配置比例。成本高，應(yīng)加以限制。 設(shè)計期限應(yīng)緊緊把握住物價的變動趨勢。經(jīng)營業(yè)務(wù) 13項。 外幣儲蓄存款 外幣儲蓄：是指個人將屬于其所有的外幣存人儲蓄機構(gòu)，銀行開具存折或存單作為憑證，個人憑存折或存單可以支取存款本金和利息，儲蓄機構(gòu)依照規(guī)定支付存款本金和利息的活動。 人民幣儲蓄存款主要有以下幾種： (1)活期儲蓄存款。 ? 第三節(jié) 存款利率政策與利率計收 一 一、我國銀行存款利率及其調(diào)整表 1： 1996年以來七次降息利率變動情況 單位：年利率 % 存款利率 平均降幅 活期利率 定期： 3個月 6個月 1年 2年 3年 5年 貸款利率 平均降幅 貸款利率 6個月以內(nèi) 6─12月 1─3年 3─5年 5年以上 中央銀行對金融機構(gòu)的存、貸款利率 存款準備金 再貸款 20天以內(nèi) 3個月以內(nèi) 6個月以內(nèi) 1年期 二、存款利息及其計付 115 (一 )存款利息及其作用 存款利息是資金的時間價值，是資金所有者將資金使用 權(quán)讓渡給商業(yè)銀行或其他金融機構(gòu)，在一定時期內(nèi)所獲取的 報酬，是原始金額與償還金額間的差額。由于活期存款的流動性較強，中央銀行對商業(yè)銀行吸收的活期存款一般都規(guī)定要保持較高的存款準備金率。 就商業(yè)銀行經(jīng)營而言，存款應(yīng)當努力擴大，但從整個國民經(jīng)濟發(fā)展來看，存款并非越多越好，關(guān)鍵的要求是適度。 （ 5）根據(jù)競爭的對手所采取的存款營銷策略而采取不同的存款營銷策略。 1．中央銀行對商業(yè)銀行存款管理實行存款準備金制度 2．商業(yè)銀行對存款的管理實行支付準備金制度 3．對財政存款實行統(tǒng)一管理 二、銀行組織存款的要求 經(jīng)營觀念：樹立正確的存款營運觀，即 （ 1）對活期和定期存款的吸收要同等對待； （ 2）對公有存款和儲蓄存款要同等對待； 加強對成本的分析與控制：存款成本，是指按存款利率計算支付的存款利息以及相應(yīng)的費用開支。這是農(nóng)村的鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)、農(nóng)民集體和個人經(jīng)濟組織存在銀行的存款。 (四 )按存款的貨幣形式劃分 按存款的貨幣形式劃分，我國商業(yè)銀行的存款又可分為人民幣存款和外幣存款兩大類。 各項存款都來源于再生產(chǎn)過程中暫時閑置的資金或間歇的貨幣，只有生產(chǎn)發(fā)展、流通擴大和國民收入的增加，企業(yè)資金積累、居民貨幣收入和財政收入才能得以增長，最終才能使銀行的存款增長。 2．平衡信貸收支，調(diào)節(jié)貨幣流通。 因為銀行作為信用中介，必須先有存款的集中，然后才有貸款的發(fā)放；作為支付中介，也必須以存款為基礎(chǔ)進行貨幣資金的轉(zhuǎn)移，如辦理各種資金的劃撥。 匯率及其標價方法： 二、黃金市場 第三節(jié) 金融中介機構(gòu) 特殊的金融組織 及其體系 69 金融機構(gòu)體系的構(gòu)成 銀行性金融機構(gòu)： 74按各自在 經(jīng)濟中的功能 劃分，包括商業(yè)銀行、（其他）專業(yè)銀行、中央銀行。 （ 3）所交易的工具有較強的貨幣性。 調(diào)節(jié)經(jīng)濟與金融。 創(chuàng)新信用工具（在傳統(tǒng)金融工具基礎(chǔ)上產(chǎn)生的）：金融 期貨 、金融 期權(quán) 、（掉期、利率） 互換 、 遠期 利率協(xié)議。民間信用在我國較為發(fā)達，這是因為我國多年來的金融市場不發(fā)達和金融機構(gòu)業(yè)務(wù)簡單造成的。 （ 2） 構(gòu)成 ：從規(guī)范化的金屬貨幣制度的構(gòu)成要素來看，包括 6方面： ； ； ，即自由鑄造和限制鑄造； ； 償； 。馬克思的貨幣起源說認為： 貨幣是商品，是價值形態(tài)和交換發(fā)展的必然產(chǎn)物。只是隨著社會生產(chǎn)力的發(fā)展，出現(xiàn)了社會分工和私有制，勞動產(chǎn)品才慢慢地轉(zhuǎn)化成了商品。貨幣制度最早是伴隨著國家統(tǒng)一鑄造鑄幣開始的，典型的貨幣制度隨著資產(chǎn)階級國家政權(quán)的確立才得以建立。如“臺會”。 （ 4）傳統(tǒng)信用工具： 債券、股票、商業(yè)票據(jù)、支票 。 影響實質(zhì)投資和證券投資。 （ 2）交易的目的是解決短期資金周轉(zhuǎn)的需要。 資本市場的分類 第二節(jié) 外匯與黃金市場 一、外匯市場 63 外匯市場：是進行外匯買賣，調(diào)劑外匯供求的場所。 第三章 存款政策和管理制度 87 第一節(jié) 存款的意義、特征及種類 一、商業(yè)銀行存款的意義和作用 (一 )商業(yè)銀行存款的意義 87 1．存款是銀行發(fā)揮其職能的基礎(chǔ)。 (二 )商業(yè)銀行存款的作用 88 1．聚集閑散資金，增加社會積累。 2．存款的經(jīng)濟基礎(chǔ)：是社會物質(zhì)資料的生產(chǎn)。 (三 )按存款穩(wěn)定性劃分 按存款的穩(wěn)定性分類，存款可分為定期存款、活期存款和定活兩便存款。 農(nóng)村存款。 (二 )存款管理層次： 存款管理包括兩個層次，是指中央銀行對商業(yè)銀行的存款管理和商業(yè)銀行自身的存款管理。 （ 4）根據(jù)存款種類推出時間的長短采取不同的存款營銷策略。忽漲忽落，不正常的變動，都是非常重要的信號，政府和銀行都必須注意，分析原因、后果，采取對策。 活期存款是商業(yè)銀行的重要資金來源，也是商業(yè)銀行創(chuàng)造信用的重要條件。由于儲蓄存款的穩(wěn)定性較好，