【正文】 的要求，我國商業(yè)銀行將貸款按期限劃分為短期貸款和中長期貸款。（３） 在保證安全性和流動性的前提下，追求最大限度的利潤。 貸款原則的改革： 在傳統(tǒng)“三原則”的基礎(chǔ)上，增加了“區(qū)別對待，擇優(yōu)扶植”和“以銷定貸”的原則。我國的優(yōu)惠利率主要適用于按照國家經(jīng)濟政策需要特別扶持的貸款項目，以及對因客觀條件較差，急需 發(fā)展而收益較低的一些企業(yè)所給予的低息優(yōu)惠照顧。 (1)法定貸款利率 : 169 法定貸款利率是指經(jīng)國務(wù)院批準和國務(wù)院授權(quán)中國人民銀行制定的各種貸款利率。 (3)支持國有流通企業(yè)經(jīng)營適銷對路的商品物資，保障市場供給；支持與城鎮(zhèn)“菜籃子”有關(guān)的商品供應(yīng)；支持工業(yè)晶和支農(nóng)產(chǎn)品下鄉(xiāng)；支持旅游、信息咨詢等新興產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。 貸款投向政策的主要目標(biāo)：是改善信貸結(jié)構(gòu)，促進經(jīng)濟結(jié)構(gòu)的調(diào)整、科學(xué)技術(shù)的進步、社會資源的優(yōu)化配置。 貸款規(guī)模管理政策：亦稱貸款投放總量管理政策。 重點 第五章 貸款政策與管理制度 162 第一節(jié) 貸款政策 貸款：是指商業(yè)銀行將吸收和組織的資金，以貨幣的形式，按照一定的程序和價格發(fā)放給客戶，并按約定期限償還的一種運用資金的行為。其中由于時間差、地區(qū)差、質(zhì)差、量差等因素，客戶自然會產(chǎn)生不同的需求。 (三 )對公存款的市場占有量分析 在多種金融機構(gòu)并存的情況下，商業(yè)銀行分析其存款變化必須與當(dāng)?shù)亟鹑谙到y(tǒng)存款變化一起分析，這樣才能更全面、更清楚地掌握存款變化原因找出本行工作差距。 (一 )對公存款數(shù)量增減變化分析 對公存款數(shù)量增減變化分析，主要是了解對公存款變化方向和差異，從中找出變動的主要原因，為銀行自身改進工作和上級領(lǐng)導(dǎo)決策提供資料依據(jù)。包括存款凈增額、日均增長額、人均存款額、同業(yè)橫比。 3．企業(yè)協(xié)助工作落實。 協(xié)定存款，是企、事業(yè)單位與銀行通過協(xié)商后簽定《協(xié)定存款合同》，確定企、事業(yè)單位在銀行開設(shè)結(jié)算賬戶和協(xié)定存款戶兩個賬戶，同時使用，并與銀行商定其結(jié)算戶存款保留的最低額而形成的存款。 二、對公存款的種類及來源 對公存款的種類很多，不同的劃分標(biāo)準有不同的種類，一般有以下劃分方式。 （二）對公存款的特點 141 與儲蓄存款相比所表現(xiàn)出來的特點 對公存款與儲蓄存款相比，具有 : 數(shù)額大 成本低 流動性強等特點。 6．消費水平和消費結(jié)構(gòu)的影響。 三是要與業(yè)務(wù)量的增長相適應(yīng)，盡量將社會上閑散貨幣吸收到儲蓄中來。與消費項目及消費貸款項目聯(lián)系，招展新業(yè)務(wù)和新市場。最重要、最基本的儲蓄種類。（存款實名，取款自由，稅后有息和為存款人業(yè)外保密） 三、儲蓄存款管理的內(nèi)容 (一 )期限結(jié)構(gòu)管理 期限結(jié)構(gòu)管理要求銀行在配置管理儲蓄期限時考慮以下因素： 設(shè)計期限應(yīng)梯形化。 商業(yè)銀行法：是指調(diào)整商業(yè)銀行的組織管理關(guān)系和業(yè)務(wù)經(jīng)營關(guān)系的法律規(guī)范系統(tǒng)。 (7)通知存款。（是銀行根據(jù)儲源的性質(zhì)和國家對建設(shè)資金的需要以及群眾的消費需求和消費的基本規(guī)律而制定的，是銀行提供給群眾選擇的具體存儲方式。儲蓄存款不使用支票，一般使用存折或存單，手續(xù)比較簡單。存款時使用送款簿，提款或支付時使用支票，因而也叫支票存款。同時，儲蓄存款又是回籠現(xiàn)金的重要渠道，但儲蓄存款余額的擴大和居民收入中儲蓄比重的擴大，都有客觀的限度，并在不同的經(jīng)濟和社會條件下有不同的適宜度。 （ 3）根據(jù)存款人對存款需要的偏好及其他特點采取不同的存款營銷策略。 現(xiàn)階段商業(yè)銀行存款組織管理目標(biāo)可概括為：在大力吸收存款的基礎(chǔ)上， 擴大存款的增長率、 提高存款的穩(wěn)定率、 降低存款的成本率。 (六 )按現(xiàn)行的統(tǒng)計口徑劃分 按現(xiàn)行的統(tǒng)計口徑劃分，銀行存款分為企業(yè)存款、儲蓄存款、財政存款、機關(guān)團體存款、農(nóng)村存款、其他存款。對公存款具有數(shù)額大、成本低、流動性強等特點。 （二）特征： 91銀行各類存款都有著共同的性質(zhì)特征，主要表現(xiàn)如下： 1．存款作用的性質(zhì)特征：具有貨幣借貸性質(zhì)。 銀行派生存款產(chǎn)生的前提是基礎(chǔ)存款。 二、目前我國的金融機構(gòu)體系。 （ 4）與短期金融工具相比，具有收益較高，流通性差，有一定的風(fēng)險性和投機性。 貨幣市場的特點： （ 1）交易期限短。 六、利率的作用 引導(dǎo)儲蓄與消費。（如股票、債券） （ 3）按金融工具的償還期限分： 長期金融工具和短期金融工具 。 （民間信用：分散在居民中自發(fā)形成的、調(diào)劑民間資金遺缺的借貸行為和信用關(guān)系，是最古老的一種信用形式。 馬克思認為貨幣具有 5個職能： 價值尺度 流通手段 貯藏手段 支付手段 世界貨幣 三、貨幣層次劃分 19 國際、我國貨幣層次的劃分 四、貨幣制度 貨幣制度及其構(gòu)成 （ 1） 貨幣制度： 是國家以法律形式確定的該國貨幣流通的結(jié)構(gòu)、體系和組織形式，簡稱幣制。當(dāng)時既不存在商品，也不存在貨幣。 從歷史的角度看，隨著商品的交換，商品的價值形式經(jīng)歷了四個發(fā)展階段，即 （ 1）簡單的或偶爾的價值形式（ 2）擴大的價值形式（ 3）一般的價值形式（ 4）貨幣價值形式 幾千年來，貨幣的形式隨著商品交換和商品經(jīng)濟的發(fā)展在不斷地發(fā)展、變化。 貨幣制度類型： 金屬貨幣制度；不兌現(xiàn)的信用貨幣制度。） 其中，商業(yè)信用和銀行信用是最基本的信用形式。這些金融工具特點是保證金比例低、風(fēng)險大，投機性強。 調(diào)節(jié)收入與在分配。流動性強 貨幣市場的種類 三、資本市場 59 資本市場： 是指以期限 1年以上的金融工具為媒介進行長期性資金交易活動的市場。它們所構(gòu)成的銀行體系通常被稱為現(xiàn)代銀行制度。如果沒有存款，這一切都是空的。 3．加速資金周轉(zhuǎn)，促進經(jīng)濟核算。 3．存款具有波動性和相對穩(wěn)定性。 (五 )按存款的衍生關(guān)系劃分 按存款的衍生關(guān)系，銀行存款可以分為原始存款和派生存款。其他存款。 調(diào)節(jié)存款運用率：存款運用率，是指銀行存款用于貸款資產(chǎn)的比率。 商業(yè)銀行開展存款業(yè)務(wù)，除了遵守一般性的存款經(jīng)營策略以外，還須配合以下措施，以起到更好的效果。 對單個銀行而言，存款多固然標(biāo)志著其競爭能力強，但存款量要和貸款的可發(fā)放程度、吸收存款的成本以及銀行管理負擔(dān)的承受能力這些客觀制約因素相比較，不顧這些客觀因素的制約，盲目擴大存款只會最終造成銀行經(jīng)營損失。除交納法定準備金外，各商業(yè)銀行還要保持一部分庫存現(xiàn)金。 利息的高低決定著利潤在借者和貸者之間的分配比例， 調(diào)節(jié)著他們的經(jīng)濟利益。 (2)整存整取定期儲蓄存款。 按期限劃分，商業(yè)銀行的外幣儲蓄存款分為整存整取定期存款和活期存款兩種。其中第一項是吸收公眾存款：其中的 2兩條說，對個人、單位的儲蓄存款，商業(yè)銀行有權(quán)拒絕任何單位或者個人查詢，商業(yè)銀行有權(quán)拒絕任何單位或者個人凍結(jié)、扣劃，但法律另有規(guī)定除外。 設(shè)計期限時，應(yīng)注意當(dāng)期市場上已有儲蓄種類的期限狀況以滿足儲蓄期限的大眾化要求。 3．應(yīng)變型儲蓄種類。 第二，控制儲蓄存款增長中的“水分”。 1．利率的高低。 五、主要儲蓄業(yè)務(wù)的處理手續(xù) 六、儲蓄事后監(jiān)督與報表 第二節(jié) 對公存款業(yè)務(wù) 一、對公存款的概念和特點 （一）對公存款的概念 141 對公存款是商業(yè)銀行以信用方式吸收的 企事業(yè)單位的存款。 (3)存款變動具有明顯的季節(jié)性。 3．按對公存款的期限劃分，有單位定期存款和活期存款兩種。 1．競爭性利率因素 2．辦公場所的外貌和從業(yè)人員素質(zhì) 3．銀行的服務(wù)水平 4．資金實力 四、對公存款目標(biāo)管理 152 (一 )目標(biāo)的選擇 從發(fā)展的趨勢看，經(jīng)濟總是增長的，銷售額也總是在擴大，正常情況下企業(yè)存款會持續(xù)增加。所以，二者結(jié)合，是存款目標(biāo)管理的反饋調(diào)節(jié)過程。包括人均業(yè)務(wù)收付筆數(shù)增長率、人均存款量增長率、存款戶數(shù)增長率等。 3．企業(yè)經(jīng)營行為的影響。一家銀行已經(jīng)確立了自己的地位，建立了主要的服務(wù)基礎(chǔ)以后，仍要堅持金融創(chuàng)新意識，不斷地增加新的、廣泛的相關(guān)服務(wù)項目，使顧客能在一家銀行得到較完整的服務(wù)。隨著客戶對收益高、流動性強的金融資產(chǎn)的強烈追求，對銀行組織對公存款的傳統(tǒng)方法產(chǎn)生了巨大沖擊。） 商業(yè)銀行的貸款政策：內(nèi)部政策、外部政策。 貸款規(guī)模管理政策的改革： 三、貸款結(jié)構(gòu)管理政策 164 貸款結(jié)構(gòu)：是指貸款在各地區(qū)、各行業(yè)、各部門以及產(chǎn)品之間所占的比重?！胺鰞?yōu)”是指根據(jù)國家產(chǎn)業(yè)政策，對有市場、有效益的產(chǎn)品和守信用、不挪用信貸資金的企業(yè)，在信貸資金上給予優(yōu)先支持。 3．區(qū)域信貸政策： 堅持國家統(tǒng)籌規(guī)劃、因地制宜、發(fā)揮優(yōu)勢、分工合作、協(xié)調(diào)發(fā)展的原則，對中西部地區(qū)實行適度傾斜，逐步縮小地區(qū)間經(jīng)濟發(fā)展差距，使中西部地區(qū)信貸投入增速高于全國平均增長幅度。 (2)浮動利率 : 176 浮動利率是指金融機構(gòu)在人民銀行總行規(guī)定的浮動幅度內(nèi)，以法定貸款利率為基礎(chǔ)自行確定的貸款利率。 第二節(jié) 貸款管理原則 一、貸款原則的確定依據(jù) 179 １、定義：貸款管理原則：是在貸款發(fā)放和收回過程中必須遵守的準則。即貸款在無損失的狀況下實現(xiàn)正常周轉(zhuǎn)的能力。 ２、貸款對象確定原則 ３、貸款對象的范圍 ４、《貸款通則》的規(guī)定： 二、貸款條件 188 １、貸款條件的定義 ２、貸款條件的確定依據(jù) ３、現(xiàn)行貸款條件的內(nèi)容： （１） 經(jīng)營的合法性 （２） 經(jīng)營的獨立 （３） 有一定數(shù)量的自有資金（盈利性、安全性） （４） 在銀行開立基本賬或一般存款賬戶 （５） 有按期償付能力 三、貸款用途 190 １、貸款用途：指貸款在企業(yè)資金占用中所表現(xiàn)出來的使用方向和范圍。 短期資金需求的層次性 （ 1） 最低需要（ 2） 周轉(zhuǎn)性需要（ 3） 臨時性需要 二、銀行流動資金貸款的調(diào)節(jié)重點 短期工業(yè)貸款的調(diào)節(jié)重點 （ 1） 供應(yīng)階段：保持合理儲備； （ 2） 生產(chǎn)階段：提高生產(chǎn)效率、降低資金占用； （ 3） 銷售階段：銷售收入的及時回收； 短期商業(yè)貸款的調(diào)節(jié)重點： （ 1）調(diào)態(tài)貸款結(jié)構(gòu)，保證有效供； （ 2）清理貸款資產(chǎn)，整頓借貸秩序； （ 3）促進商品貿(mào)易流通和外向型生產(chǎn)經(jīng)營活動的發(fā)展。 財務(wù)報表的種類：資產(chǎn)負債表；損益表；現(xiàn)金流量表。 作用： 255 （ 1） 促進國民經(jīng)濟的快速增長； （ 2） 促進產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的合理化； （ 3） 促進經(jīng)濟效益的提高； （ 4） 促進科學(xué)技術(shù)的進步。 內(nèi)部收益分析 內(nèi)部收益率 ≥基準折現(xiàn)率，項目效益好； 內(nèi)部收益率基＜準折現(xiàn)率，項目效益差。消費信貸通過信用的方式提前實現(xiàn)社會購買力，就是將一部分將來才能實現(xiàn)的商品價值提前到當(dāng)前實現(xiàn)。 總之，通過消費信貸，架起生產(chǎn)與消費之間的橋梁，疏導(dǎo)巨額儲蓄適當(dāng)向消費領(lǐng)域分流，解決現(xiàn)實購買力與消費需求不匹配的矛盾，促使社會遠期購買力轉(zhuǎn)化為即期購買力，化解當(dāng)前生產(chǎn)能力閑置的問題，從而推動我國國民經(jīng)濟的持續(xù)增長。 b．借款人必須繼續(xù)存儲，保證有足夠的貨幣收入，按期歸還貸款。 一、消費信貸業(yè)務(wù)種類 消費信貸是銀行向消費者購買價值較大、使用期較長的耐用消費品發(fā)放的貸款。 房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)的信用等級評定：六類指標(biāo)、六個等級 貸款項目的風(fēng)險等級評定：四類指標(biāo)，六個等級 貸款方式與形態(tài) 貸款項目風(fēng)險度的測定與風(fēng)險控制 第二節(jié) 自營性住房貸款業(yè)務(wù) 296 一、住房開發(fā)貸款及其管理 住房開發(fā)貸款：是指對房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)發(fā)放的用于建造向市場出售的住房的貸款。 三、個人住房貸款 300 個人住房貸款 (以下簡稱貸款 )：是指貸款人向借款人發(fā)放的用于購買普通住房的貸款，貸款不得用于購買豪華住房。 住房按揭貸款的調(diào)查： P306~307 l 住房建設(shè)項目的調(diào)查 l 購房戶個人的調(diào)查 l 住房按揭貸款的審批、貸放、檢查及回收管理 第三節(jié) 汽車消費貸款業(yè)務(wù) 310 一、汽車消費貸款的對象與條件 對象：申請汽車消費貸款的借款人可以為個人，也可以為法人。 l 法人必須具備的條件為 ： (1)在當(dāng)?shù)刈缘怯?、具有法人資格的企業(yè)、事業(yè)單位出租汽車公司或汽車租賃公司應(yīng)具有