【正文】 3）資金借貸量大。它們所構成的銀行體系通常被稱為現(xiàn)代銀行制度。 第四節(jié) 我國金融機構體系 79 一、我國的金融體系經(jīng)歷了哪些改革與調(diào)整。如果沒有存款，這一切都是空的。 3．存款是商業(yè)銀行簽發(fā)信用流通工具和信用創(chuàng)造的基礎。 3．加速資金周轉，促進經(jīng)濟核算。注意的是：社會再生產(chǎn)對存款資金的需求和流通渠道中對存款貨幣的需求具有統(tǒng)一性，兩者可以互相轉化。 3．存款具有波動性和相對穩(wěn)定性。 對公存款，是指各項存款中剝除儲蓄存款后的部分，它包括企業(yè)存款和財政性存款兩部分。 (五 )按存款的衍生關系劃分 按存款的衍生關系，銀行存款可以分為原始存款和派生存款。它是相對于原始存款而言的，其產(chǎn)生的前提是部分準備金制度和非現(xiàn)金結算制度。其他存款。因此，商業(yè)銀行存款管理目標是根據(jù)這一要求來確定的。 調(diào)節(jié)存款運用率：存款運用率，是指銀行存款用于貸款資產(chǎn)的比率。 （ 2）根據(jù)不同存款種類的特性采取不同的存款營銷策略。 商業(yè)銀行開展存款業(yè)務，除了遵守一般性的存款經(jīng)營策略以外，還須配合以下措施，以起到更好的效果。在經(jīng)濟持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展的條件下，存款余額是會逐步穩(wěn)定地增長的，因而成為銀行信貸資金日益擴大的可靠來源。 對單個銀行而言，存款多固然標志著其競爭能力強，但存款量要和貸款的可發(fā)放程度、吸收存款的成本以及銀行管理負擔的承受能力這些客觀制約因素相比較，不顧這些客觀因素的制約，盲目擴大存款只會最終造成銀行經(jīng)營損失。 五、西方國家商業(yè)銀行存款種類及其管理 (— )活期存款 （ 1）特點：活期存款是相對于定期存款而言的，是存戶不需預先通知便可隨時提取或支付的存款。除交納法定準備金外，各商業(yè)銀行還要保持一部分庫存現(xiàn)金。 （ 2）儲蓄存款一般是個人為積蓄貨幣資金和取得利息收入而開立的存款賬戶，儲蓄存款又可分為活期和定期。 利息的高低決定著利潤在借者和貸者之間的分配比例， 調(diào)節(jié)著他們的經(jīng)濟利益。儲蓄種類的設置應根據(jù)存款客戶的貨幣資金、閑置情況和客戶對閑置資金處置來確定。 (2)整存整取定期儲蓄存款。 (6)定活兩便儲蓄存款。 按期限劃分，商業(yè)銀行的外幣儲蓄存款分為整存整取定期存款和活期存款兩種?！痹俅螐娬{(diào)了國家保護和鼓勵人民儲蓄的政策。其中第一項是吸收公眾存款：其中的 2兩條說，對個人、單位的儲蓄存款，商業(yè)銀行有權拒絕任何單位或者個人查詢，商業(yè)銀行有權拒絕任何單位或者個人凍結、扣劃，但法律另有規(guī)定除外。 (二 )儲蓄存款原則 儲蓄機構辦理儲蓄業(yè)務必須遵循“存款自愿，取款自由，存款有息和為存款人保密”的原則。 設計期限時，應注意當期市場上已有儲蓄種類的期限狀況以滿足儲蓄期限的大眾化要求。 1．穩(wěn)定型儲蓄種類。 3．應變型儲蓄種類。 5．創(chuàng)新型儲蓄種類。 第二，控制儲蓄存款增長中的“水分”。 二是要滿足群眾生活的需要，盡量方便儲戶存取。 1．利率的高低。 5．居民收入的增長。 五、主要儲蓄業(yè)務的處理手續(xù) 六、儲蓄事后監(jiān)督與報表 第二節(jié) 對公存款業(yè)務 一、對公存款的概念和特點 （一）對公存款的概念 141 對公存款是商業(yè)銀行以信用方式吸收的 企事業(yè)單位的存款。 狹義 對公存款是指屬于商業(yè)銀行自身經(jīng)營業(yè)務范圍，能為自己經(jīng)營與發(fā)展帶來效益的存款。 (3)存款變動具有明顯的季節(jié)性。 3．對公存款是經(jīng)營資本金在周轉循環(huán)中間歇游離為貨幣形態(tài)的資本。 3．按對公存款的期限劃分，有單位定期存款和活期存款兩種。由銀行簽發(fā)存折，客戶可憑折一次或分次提取存款。 1．競爭性利率因素 2．辦公場所的外貌和從業(yè)人員素質(zhì) 3．銀行的服務水平 4．資金實力 四、對公存款目標管理 152 (一 )目標的選擇 從發(fā)展的趨勢看，經(jīng)濟總是增長的，銷售額也總是在擴大，正常情況下企業(yè)存款會持續(xù)增加。 2．明確內(nèi)部職能部門的分工。所以，二者結合，是存款目標管理的反饋調(diào)節(jié)過程。 (四 )對公存款目標考核體系 1．存款目標 存款目標，指存款在一定時期內(nèi)應達到的縱向數(shù)量、橫向比例及人均存款占有量。包括人均業(yè)務收付筆數(shù)增長率、人均存款量增長率、存款戶數(shù)增長率等?？v向比較分析是將本期存款實際狀況與上期 (或歷史同期 )進行比較，對其數(shù)量增減結構變化情況及趨勢進行分析；橫向對比分析，通常是指將本行的存款變化情況與他行或當?shù)亟鹑跈C構存款變化情況進行比較分析。 3．企業(yè)經(jīng)營行為的影響。三是按信貸關系分析有貸單位和無貸單位存款結構變化。一家銀行已經(jīng)確立了自己的地位，建立了主要的服務基礎以后，仍要堅持金融創(chuàng)新意識，不斷地增加新的、廣泛的相關服務項目，使顧客能在一家銀行得到較完整的服務。 3．差別方略： 這里指的是對公存款，包括多種經(jīng)濟成分、多種行業(yè)。隨著客戶對收益高、流動性強的金融資產(chǎn)的強烈追求，對銀行組織對公存款的傳統(tǒng)方法產(chǎn)生了巨大沖擊。 3．通過開展中間業(yè)務吸收存款。） 商業(yè)銀行的貸款政策：內(nèi)部政策、外部政策。這 里所講的貸款規(guī)模主要是后一種含義，它是指為了實現(xiàn)一定時期的貨幣政策目標而確定的新投放貸款的最高限額，又叫貸款總限額。 貸款規(guī)模管理政策的改革： 三、貸款結構管理政策 164 貸款結構：是指貸款在各地區(qū)、各行業(yè)、各部門以及產(chǎn)品之間所占的比重。 四、貸款投向管理政策 (一 )信貸投向政策的含義及目標 貸款投向政策，是指商業(yè)銀行信貸資金投放的方向，是貸款給誰或不給誰的規(guī)定。“扶優(yōu)”是指根據(jù)國家產(chǎn)業(yè)政策，對有市場、有效益的產(chǎn)品和守信用、不挪用信貸資金的企業(yè)，在信貸資金上給予優(yōu)先支持。 (2)按照“有市場、有效益、守信用”的原則，信貸資金繼續(xù)向基礎產(chǎn)業(yè)、支柱產(chǎn)業(yè)和高新產(chǎn)業(yè)傾斜。 3．區(qū)域信貸政策： 堅持國家統(tǒng)籌規(guī)劃、因地制宜、發(fā)揮優(yōu)勢、分工合作、協(xié)調(diào)發(fā)展的原則，對中西部地區(qū)實行適度傾斜，逐步縮小地區(qū)間經(jīng)濟發(fā)展差距，使中西部地區(qū)信貸投入增速高于全國平均增長幅度。貸款利率政策是我國信貸政策的一個重要組成部分，利率是國家調(diào)節(jié)經(jīng)濟活動的一個重要杠桿。 (2)浮動利率 : 176 浮動利率是指金融機構在人民銀行總行規(guī)定的浮動幅度內(nèi)，以法定貸款利率為基礎自行確定的貸款利率。 (3)優(yōu)惠利率 : 177 優(yōu)惠利率，是指發(fā)放貸款時所收取的比一般同類貸款利率較低的利率。 第二節(jié) 貸款管理原則 一、貸款原則的確定依據(jù) 179 １、定義：貸款管理原則：是在貸款發(fā)放和收回過程中必須遵守的準則。排斥了商品經(jīng)濟和市場經(jīng)濟。即貸款在無損失的狀況下實現(xiàn)正常周轉的能力。流動性與安全性成正比，而與效益性成反比。 ２、貸款對象確定原則 ３、貸款對象的范圍 ４、《貸款通則》的規(guī)定： 二、貸款條件 188 １、貸款條件的定義 ２、貸款條件的確定依據(jù) ３、現(xiàn)行貸款條件的內(nèi)容： （１） 經(jīng)營的合法性 （２） 經(jīng)營的獨立 （３） 有一定數(shù)量的自有資金（盈利性、安全性） （４） 在銀行開立基本賬或一般存款賬戶 （５） 有按期償付能力 三、貸款用途 190 １、貸款用途：指貸款在企業(yè)資金占用中所表現(xiàn)出來的使用方向和范圍。 ２、擔保品的范圍 （１） 六大類擔保品，分別屬于抵押品和質(zhì)物（我國 207） （２） 不能作為擔保品的范圍 ３、財產(chǎn)擔保貸款的種類 205 （１） 外國銀行；（ 2）我國銀行。 短期資金需求的層次性 （ 1） 最低需要（ 2） 周轉性需要（ 3） 臨時性需要 二、銀行流動資金貸款的調(diào)節(jié)重點 短期工業(yè)貸款的調(diào)節(jié)重點 （ 1） 供應階段：保持合理儲備； （ 2） 生產(chǎn)階段：提高生產(chǎn)效率、降低資金占用； （ 3） 銷售階段：銷售收入的及時回收； 短期商業(yè)貸款的調(diào)節(jié)重點： （ 1）調(diào)態(tài)貸款結構，保證有效供； （ 2）清理貸款資產(chǎn)，整頓借貸秩序； （ 3）促進商品貿(mào)易流通和外向型生產(chǎn)經(jīng)營活動的發(fā)展。 企業(yè)的借款申請： 企業(yè)借款申請的主要調(diào)查內(nèi)容： （ 1） 對借款人所供資料的審查： （ 2） 對借款人情況的調(diào)查： （ 3） 對保證貸款的保證人的調(diào)查： （ 4） 對財產(chǎn)擔保貸款的擔保品的調(diào)查： （ 5）測算貸款風險的內(nèi)容： 預測分析貸款風險度 測算貸款風險度 貸款風險度 =貸款方式風險系數(shù)企業(yè)信用等級系數(shù) 提交調(diào)查報告，提出貸款意向。 財務報表的種類：資產(chǎn)負債表；損益表；現(xiàn)金流量表。（ 2） 周轉方式：周轉方式為一次投入、漸次回收；（ 3） 補償方式：補償方式為價值補償和實物更新在時間上分離。 作用： 255 （ 1） 促進國民經(jīng)濟的快速增長； （ 2） 促進產(chǎn)業(yè)結構的合理化； （ 3） 促進經(jīng)濟效益的提高； （ 4） 促進科學技術的進步。 四、農(nóng)業(yè)基礎設施貸款 272 農(nóng)業(yè)基礎設施貸款的概念 農(nóng)業(yè)基礎設施貸款種類 第四節(jié) 項目評估與財務效益分析 一、中長期貸款項目評估 貸款項目評估的概念和范圍 P276~277 貸款項目評估：是指商業(yè)銀行在發(fā)放中長期貸款之前，對貸款項目的必要性、可行性和經(jīng)濟的合理性進行定性、定量的工作。 內(nèi)部收益分析 內(nèi)部收益率 ≥基準折現(xiàn)率，項目效益好； 內(nèi)部收益率基＜準折現(xiàn)率，項目效益差。我國銀行的消費貸款業(yè)務自改革開放以來，也逐步發(fā)展起來，今后必將成為商業(yè)銀行業(yè)務經(jīng)營的主要內(nèi)容之一 二、消費信貸的概念及特征 消費信貸的概念： P289 消費信貸，又稱消費者貸款，是指商業(yè)銀行對消費者個人發(fā)放的，用于購買耐用消費品或支付其他費用的貸款。消費信貸通過信用的方式提前實現(xiàn)社會購買力，就是將一部分將來才能實現(xiàn)的商品價值提前到當前實現(xiàn)。 （ 3）消費信貸是消費社會化的表現(xiàn)： 消費信貸是一部分消費者借用了社會上另一部分消費者的購買力。 總之，通過消費信貸，架起生產(chǎn)與消費之間的橋梁，疏導巨額儲蓄適當向消費領域分流，解決現(xiàn)實購買力與消費需求不匹配的矛盾，促使社會遠期購買力轉化為即期購買力，化解當前生產(chǎn)能力閑置的問題，從而推動我國國民經(jīng)濟的持續(xù)增長。 B. 銀行在審查貸款時，通常要分析借款人品質(zhì)、資本金、能力、環(huán)境和擔保。 b．借款人必須繼續(xù)存儲，保證有足夠的貨幣收入，按期歸還貸款。 消費貸款的發(fā)放與否，必須要有合理的界限，這些界限是：首先，貸款用途限于購買約定的高中檔消費品、商品房或修建住房。 一、消費信貸業(yè)務種類 消費信貸是銀行向消費者購買價值較大、使用期較長的耐用消費品發(fā)放的貸款。 二、住房貸款的風險管理系統(tǒng) (一 )住房貸款程序和審批制度 1．貸款程序：發(fā)放貸款必須按規(guī)定的程序進行，一般貸款應按如下程序進行：申請貸款、對借款人的信用等級評估、貸款前調(diào)查、審批貸款、簽訂借款合同、發(fā)放貸款、貸后檢查、收回貸款。 房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)的信用等級評定：六類指標、六個等級 貸款項目的風險等級評定：四類指標，六個等級 貸款方式與形態(tài) 貸款項目風險度的測定與風險控制 第二節(jié) 自營性住房貸款業(yè)務 296 一、住房開發(fā)貸款及其管理 住房開發(fā)貸款：是指對房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)發(fā)放的用于建造向市場出售的住房的貸款。 住房開發(fā)貸款的利率，執(zhí)行同期法定固定資產(chǎn)貸款利率。 三、個人住房貸款 300 個人住房貸款 (以下簡稱貸款 )：是指貸款人向借款人發(fā)放的用于購買普通住房的貸款，貸款不得用于購買豪華住房。 個人住房貸款的額度、期限、利率： P302303 貸款人發(fā)放貸款的數(shù)額，不得高于房地產(chǎn)估價的擬購買住房的價值或實際購房費用的70％ (以較低額為準 )；住房公積金貸款數(shù)額不得超過借款人家庭成員退休年齡內(nèi)所交納住房公積金數(shù)額的 2倍。 住房按揭貸款的調(diào)查： P306~307 l 住房建設項目的調(diào)查 l 購房戶個人的調(diào)查 l 住房按揭貸款的審批、貸放、檢查及回收管理 第三節(jié) 汽車消費貸款業(yè)務 310 一、汽車消費貸款的對象與條件 對象：申請汽車消費貸款的借款人可以為個人，也可以為法人。 (5)提供貸款人認可的財產(chǎn)抵押、質(zhì)押或第三方保證，保證人應為貸款人認可的具有代償能力的個人或單位，并承擔連帶責任。 l 法人必須具備的條件為 ： (1)在當?shù)刈缘怯?、具有法人資格的企業(yè)、事業(yè)單位出租汽車公司或汽車租賃公司應具有