【正文】 因而利率較高。） 儲蓄存款的種類根據(jù)幣種來劃分，有人民幣儲蓄存款和外幣儲蓄存款。 按期限劃分，人民幣儲蓄存款分為定期（短期、中期、長期）和不定期（活期、定活兩便、通知）兩種。 1995年 7月 1日實(shí)施。短、中、長期皆有，以適應(yīng)不同階層的資金擁有者以及銀行各類資產(chǎn)運(yùn)用的需要。 2．引存型儲蓄種類。 (三 )成本結(jié)構(gòu)管理 124 成本結(jié)構(gòu)管理是指各利率檔次的儲蓄存款應(yīng)保持合適比例，以降低銀行的負(fù)債成本，實(shí)現(xiàn)信貸資金的盈利性。 四、儲蓄存款影響因素和策略 四、儲蓄存款影響因素和策略 125 (一 )儲蓄存款變化影響因素 存款變化包括數(shù)量變化和結(jié)構(gòu)變化兩種。 (二 )增加和穩(wěn)定儲蓄存款的營銷策略 127 1．重視利率杠桿的作用 2．提供優(yōu)質(zhì)高效服務(wù) 3．實(shí)現(xiàn)存款種類的多樣化。 對公存款自身發(fā)展的新特點(diǎn) (1)存在客觀的合理量。 1．根據(jù)現(xiàn)行的信貸資金管理體制和統(tǒng)計(jì)歸屬劃分，銀行對公存款可分為企業(yè)存款、農(nóng)村存款、信托存款和其他存款。 三、影響對公存款變化的因素 149 對公存款的增減變化是由影響對公存款諸多因素作用的結(jié)果。 4．落實(shí)責(zé)任和考核。 2．質(zhì)量目標(biāo) 質(zhì)量目標(biāo)，指營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)一定時期內(nèi)所要達(dá)到的質(zhì)量指標(biāo)，包括出納差錯率和會計(jì)差錯率。 對公存款變化的主要因素有以下方面： 1．國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策的影響。 這一分析方法，主要是根據(jù)當(dāng)?shù)刂袊嗣胥y行有關(guān)匯總報(bào)表數(shù)據(jù)，與本行自身情況進(jìn)行的比較；并根據(jù)調(diào)查了解的情況對本行對公存款與同業(yè)所占比重變化情況進(jìn)行分析、比較，從而找出差距，研究制定新的工作目標(biāo)，力爭在激烈的市場競爭中求生存和發(fā)展。據(jù)此，銀行在吸收資金方面的創(chuàng)新要因需而設(shè)，從而滿足不同層次客戶的需要。 一、貸款政策的含義和范圍 貸款政策：又稱信貸政策，是中央銀行根據(jù)宏觀經(jīng)濟(jì)政策、產(chǎn)業(yè)政策、區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展政策和投資政策，并銜接財(cái)政政策、利用外資政策等制定的指導(dǎo)信貸工作的總方針。貸款規(guī)模管理也叫做貸款限額控制，它是中央銀行按照一定時期國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的各項(xiàng)計(jì)劃和各商業(yè)銀行組織、籌措、融通資金的可能，對商業(yè)銀行核定一個年度 (或季度 )貸款的最高限額。 信貸投向政策著眼于解決結(jié)構(gòu)問題，通過引導(dǎo)信貸投向，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整，防止重復(fù)建設(shè)和盲目建設(shè)，促進(jìn)國民經(jīng)濟(jì)的持續(xù)協(xié)調(diào)發(fā)展。 2．固定資產(chǎn)投資信貸政策： 制定該項(xiàng)政策的基本原則是集中資金，重點(diǎn)支持納入國家計(jì)劃的競爭性、基礎(chǔ)性重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目和國有大中型企業(yè)的重點(diǎn)技術(shù)改造、技術(shù)開發(fā)以及重大技術(shù)裝備項(xiàng)目。法定貸款利率一經(jīng)確定，任何單位和個人均無權(quán)變動。優(yōu)惠貸款利率比一般同檔次普通利率要低于一到兩個百分點(diǎn)。 ３、現(xiàn)行的貸款原則：根據(jù)《商業(yè)銀行法》和《貸款通則》確定： 安全性、流動性、效益性 三、現(xiàn)行貸款管理原則的內(nèi)容 安全性原則： 182 （ 1）安全性原則的定義：避免貸款風(fēng)險(xiǎn)，保證信貸資金不受損失。在不同情況下可以有所側(cè)重，實(shí)現(xiàn)三原則之間的動態(tài)平衡。其中短期貸款的管理主要是對工商企業(yè)流動資金貸款的管理，中長期貸款則主要是為解決企業(yè)固定資金需求而發(fā)放的貸款。 內(nèi)部檢查：上級行對下級行 四、貸款的展期、逾期處理及回收 第三節(jié) 評定企業(yè)信用等級與財(cái)務(wù)分析 235重點(diǎn) 一、企業(yè)信用等級的評定 影響企業(yè)信用等級的因素： （ 1） 領(lǐng)導(dǎo)者素質(zhì)； （ 2） 經(jīng)濟(jì)實(shí)力； （ 3） 資金結(jié)構(gòu)； （ 4） 經(jīng)營效益； （ 5） 信譽(yù)狀況； （ 6） 發(fā)展前景：生產(chǎn)企業(yè)，流通企業(yè) 企業(yè)信用等級的評定指標(biāo)及計(jì)算：（見表 67） 二、財(cái)務(wù)報(bào)表的分析 財(cái)務(wù)報(bào)表的概念和種類： 財(cái)務(wù)報(bào)表：是根據(jù)日常財(cái)務(wù)核算資料歸集、加工、匯總而成的，反映企業(yè)財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果的總結(jié)性書面文件。 固定資產(chǎn)貸款的種類； 252 （ 1） 基本建設(shè)貸款（ 2） 技術(shù)改造貸款 （ 3） 科技開發(fā)貸款（ 4） 商業(yè)網(wǎng)點(diǎn)設(shè)施貸款 固定資產(chǎn)貸款的特點(diǎn)（與一般短期貸款比較） （ 1） 期限長；（ 2） 雙重計(jì)劃（或約束）；（ 3） 管理連續(xù)性。 貸款項(xiàng)目評估的的意義： P277~278 貸款項(xiàng)目評估的內(nèi)容 （ 1） 對借款人評估：八項(xiàng)內(nèi)容 （ 2） 項(xiàng)目建設(shè)條件評價(jià)：六項(xiàng)內(nèi)容 （ 3） 市場評估：三項(xiàng)內(nèi)容 （ 4） 投資估算及籌資的評估：三個方面 （ 5） 償還能力評估：四項(xiàng)內(nèi)容 （ 6） 貸款風(fēng)險(xiǎn)與效益評價(jià)：三項(xiàng)內(nèi)容 二、中長期貸款財(cái)務(wù)效益分析 284 主要分析方法：以財(cái)務(wù)預(yù)測為基礎(chǔ)的靜態(tài)分析 分析步驟：（ 1）各項(xiàng)指標(biāo)的測算 （ 2）與有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)的比較分析 （ 3）對項(xiàng)目效益的評估 分析內(nèi)容：共 7個方面 284 現(xiàn)金流量分析：現(xiàn)金流入，現(xiàn)金流出，凈現(xiàn)金流量。 消費(fèi)信貸就其本質(zhì)而言，具有以下特征。 （ 4）市場經(jīng)濟(jì)說到底是一種消費(fèi)導(dǎo)向的經(jīng)濟(jì)，推動經(jīng)濟(jì)的持續(xù)增長。其中包括：借款人的職業(yè)是否穩(wěn)定、借款人的生活收支狀況、借款人的財(cái)產(chǎn)狀況、借款人的品德。再次，貸款數(shù)額要適度，消費(fèi)貸款的數(shù)額可按銀行規(guī)定的購買商品的價(jià)款，也可按存款與貸款的比例確定。 (二 )住房貸款風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng) 住房貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的原則： 住房貸款的管理應(yīng)遵循量化管理、防范為主、努力轉(zhuǎn)化、及時補(bǔ)償?shù)脑瓌t，對貸款增量重在風(fēng)險(xiǎn)的事前防范，對存量重在風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移消化，對已有的損失重在及時補(bǔ)償。 期限限制、利率標(biāo)準(zhǔn)、貸款方式 、管理特點(diǎn)。 利率按法定貸款利率（不含浮動）減檔執(zhí)行。 (7)在貸款人指定的銀行存人不低于首期付款金額的購車款。 (2)有當(dāng)?shù)爻Ｗ艨诨蛴行Ь幼∩矸葑C，有固定的住 (3)具有穩(wěn)定職業(yè)和經(jīng)濟(jì)收入，有償還貸款本息的能力，信用良好。貸款擔(dān)?？煞謩e采取抵押、質(zhì)押、保證的方式，也可以同時并用以上三種擔(dān)保方式。同時，還必須滿足相應(yīng)的條件。 住房信貸業(yè)務(wù)又包括政策性住房信貸業(yè)務(wù)、自營性住房信貸業(yè)務(wù)及住房信貸中介業(yè)務(wù)。 d．要確保有商品房的房源，或者是確有耐用消費(fèi)品的貨源，真正做到消費(fèi)貸款的到期兌現(xiàn)。 消費(fèi)貸款的特點(diǎn)，決定了銀行在為大量的互不相同的借款者提供信貸服務(wù)的同時，又必須加強(qiáng)管理以減少消費(fèi)信貸的損失，這是消費(fèi)信貸管理中要明確的基本要求。 （ 2）消費(fèi)信貸是調(diào)節(jié)生產(chǎn)與消費(fèi)的有力杠桿： 消費(fèi)信貸是對社會需求的擴(kuò)大，社會需求的擴(kuò)大必定促進(jìn)消費(fèi)的增長。 二戰(zhàn)以來，一些國家的商業(yè)銀行開始發(fā)放消費(fèi)貸款，把貸款由生產(chǎn)領(lǐng)域擴(kuò)展到了消費(fèi)領(lǐng)域。 （ 2） 受理?xiàng)l件： （ 3） 初審調(diào)查的主要內(nèi)容 借款人及項(xiàng)目概況；是否具備受理?xiàng)l件； 貸款的審查與審批 項(xiàng)目貸款的發(fā)放和展期 項(xiàng)目貸款的質(zhì)量監(jiān)測與風(fēng)險(xiǎn)控制： （ 1） 貸款形態(tài)（傳統(tǒng)的四級分類法：正常貸款；不良貸款）的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)： （ 2） 單筆存量固定資產(chǎn)的貸款資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)度（計(jì)算公式）： 固定資產(chǎn)的貸款資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)度 =企業(yè)信用等級系數(shù) *貸款方式風(fēng)險(xiǎn)系數(shù) *貸款形態(tài)系數(shù)風(fēng)險(xiǎn)貸款資產(chǎn)：單筆風(fēng)險(xiǎn)度＞ （ 3） 全部固定資產(chǎn)的貸款資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)度（某一企業(yè)、產(chǎn)業(yè)或地區(qū)） 全部固定資產(chǎn)的貸款資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)度 =∑投資貸款金額 *貸款資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)度 /∑投資貸款金額 高風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)（或產(chǎn)業(yè)、地區(qū)）：全部風(fēng)險(xiǎn)度＞ 貸款的貸后檢查： （ 1）建設(shè)階段的檢查（ 2） 竣工驗(yàn)收階段的檢查 （ 3） 投產(chǎn)階段的檢查 第三節(jié) 主要中長期貸款及管理要點(diǎn) 264 一、技術(shù)改造貸款 技術(shù)改造貸款的概念 技術(shù)改造貸款的種類 （ 1）專項(xiàng)技改貸款；（ 2）一般技改貸款 技術(shù)改造貸款的范圍： 技術(shù)改造貸款的期限利率 二、基本建設(shè)貸款 267 基本建設(shè)貸款的概念 基本建設(shè)貸款的用途 基本建設(shè)貸款的范圍 基本建設(shè)貸款的期限 三、科技開發(fā)貸款 268 科技開發(fā)貸款的概念、性質(zhì)與特點(diǎn) 科技開發(fā)貸款的種類： （ 1） 按用途劃分：技術(shù)開發(fā)貸款；科研開發(fā)貸款；“星火”計(jì)劃技術(shù)開發(fā)貸款；等 6種。 一、企業(yè)固定資金周轉(zhuǎn)的特點(diǎn) 企業(yè)固定資金周轉(zhuǎn)的概念： 是指從貨幣資金形態(tài)到固定資金購置，再從固定資產(chǎn)的實(shí)物占用形態(tài)，轉(zhuǎn)換為貨幣資金形態(tài)的周而復(fù)始地運(yùn)動過程。 （ 2） 外貿(mào)貸款的對象范圍 （ 3） 外貿(mào)貸款的特點(diǎn)：共性與特性 （ 4） 外貿(mào)貸款的調(diào)節(jié)重點(diǎn)：支技企業(yè)出口創(chuàng)匯，支持將我國產(chǎn)品打入國際市場。 ２、分類： （ 1）按貸款經(jīng)營屬性劃分 （ 2）按貸款使用期限劃分 （ 3）按貸款主體經(jīng)濟(jì)性質(zhì)劃分 （ 4）按貸款保障程度劃分 （ 5）按貸款在再生產(chǎn)中占用形態(tài)劃分 （ 6）按貸款的使用質(zhì)量劃分 現(xiàn)行分類、國際慣例：五級分類法 五、貸款期限與利息利率管理 １、貸款期限 （１）貸款期限的確定依據(jù) （２）貸款期限的限制 （３）貸款展期的管理與限制 ２、貸款利率的管理 ３、貸款貼息及結(jié)息 六、貸款方式 196 １、貸款方式的定義 ２、貸款方式的選擇依據(jù) ３、貸款的具體方式： （１） 信用貸款 （２） 擔(dān)保貸款：保證、抵押、質(zhì)押 （３） 貼現(xiàn)貸款 七、貸款程序（自己看） １、貸款申請 ２、貸款審批 （１）審查內(nèi)容 （２）審查原則：貸款審查委員會，審貸分離（貸款調(diào)查、審查與檢查） （３）審查答復(fù)期間 （４）自主決策原則 ３、簽定合同 （１） 借款合同的內(nèi)容 （２） 保證合同或條款 （３） 抵押或質(zhì)押（財(cái)產(chǎn)擔(dān)保）合同以及其 記手續(xù) ４、貸款發(fā)放 按約發(fā)放，違約賠償（違約金） ５、貸款的管理（貸后檢查）和收回 （１） 檢查內(nèi)容及違約處理 （２） 貸款的收回 （３） 借款人合用貸款的限制 八、信貸監(jiān)督與制裁 １、信貸監(jiān)督 （１） 信貸監(jiān)督的定義 （２） 信貸監(jiān)督的方法 嚴(yán)格執(zhí)行貸款制度 通過調(diào)查分析和建設(shè) 通過貸款三查制度（最基本、最常用的方法） （３） 信貸監(jiān)督的內(nèi)容： ２、信貸制裁 （１） 信貸制裁的定義 （２） 信貸制裁的范圍： （３） 信貸制裁的措施 第四節(jié) 各種貸款方式的操作管理 202 一、貸款擔(dān)保方式的操作管理 １、貸款擔(dān)保的概念 ２、貸款擔(dān)保的方式：保證，抵押，質(zhì)押及信用保險(xiǎn)。（２） 實(shí)現(xiàn)效益的意義（３） 貫徹效益性原則的措施：正確貸款決策加強(qiáng)使用管理重視效益考核 ４、 三原則的協(xié)調(diào)統(tǒng)一（１） 安全性第一。（２） 貸款業(yè)務(wù)經(jīng)營的目標(biāo)（受制于經(jīng)濟(jì)體制，包括“盈利性”和“計(jì)劃性”兩種。若高于法定貸款利率稱為利率上浮，低于法定貸款利率稱為利率下浮。 5．政策性業(yè)務(wù)與商業(yè)性業(yè)務(wù)分開經(jīng)營和管理政策 6．信貸資金管理的政策制度： 信貸投向政策除了對信貸資金投向的指導(dǎo)外，還包括信貸資金管理的諸多內(nèi)容。 我國實(shí)施信貸投向政策的原因： （１） 財(cái)政投資對經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的調(diào)整能力弱； （２） 利率杠桿對經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的調(diào)節(jié)作用有； （３） 解決區(qū)域經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)趨向化問題； （４） 保證重點(diǎn)建設(shè)和持續(xù)發(fā)展的需要。 貸款結(jié)構(gòu)管理政策： 調(diào)整和優(yōu)化貸款結(jié)構(gòu)，是由銀行貸款政策所擔(dān)負(fù)的調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)，促進(jìn)資源合理流動的任務(wù)所決定的。 外部政策：是中央銀行為了實(shí)現(xiàn)貨幣政策目標(biāo)，保持金融活動穩(wěn)健運(yùn)行而對商業(yè)銀行貸款制定的管理政策。 提高對公存款的市場占有率可從以下方面著手： 1．通過資金市場吸收存款。第二，理順各方關(guān)系，完善激勵機(jī)制。通常可從以下幾方面分析其結(jié)構(gòu)變化情況：一是按統(tǒng)計(jì)口徑分析企業(yè)存款、農(nóng)村存款、信托存款和其他存款之間的結(jié)構(gòu)變化。調(diào)查是分析的基礎(chǔ)，分析是調(diào)查統(tǒng)計(jì)的目的。 2．部門履職情況監(jiān)測。 (二 )實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的組織保證 實(shí)現(xiàn)目標(biāo)，銀行內(nèi)部必須按現(xiàn)存體制和部門分工確定責(zé)任制，目標(biāo)要落實(shí)到組織，落實(shí)到人，要有監(jiān)測和考核。 5．按結(jié)算方式劃分，可分為現(xiàn)金存款和轉(zhuǎn)賬存款 6．按照存款單位的特殊要求劃分，有通知存款和協(xié)定存款。 1．組織對公存款是銀行發(fā)展的基礎(chǔ)。 廣義 對公存款是相對于儲蓄存款而言的，在各項(xiàng)存款中剔除儲蓄存款可視為對公存款。 3．服