【正文】 稽核員 總賬工資檔案員 酒店總賬員 往來賬核算員 銀行出納員 現(xiàn)金出納員 電腦系統(tǒng)維護員 成本財產(chǎn)主管 成本核算員 成本計劃員 材料核算員 財產(chǎn)管理員 保管員 票據(jù)復(fù)核員 二、財務(wù)部崗位職責(zé) （一）財務(wù)部經(jīng)理 [管理層級關(guān)系 ] 直接上級：酒店總經(jīng)理 直接下級：財務(wù)會計部經(jīng)理、收銀主管、成本財產(chǎn)主管、采購部經(jīng)理 [崗位職責(zé) ] 執(zhí)行酒店總經(jīng)理的經(jīng)營管理指令，向其負(fù)責(zé)并報告工作。 參與企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營、基本建設(shè)投資、更新改造等重大問題的決策，監(jiān)督并控制各項資金的使用，確保各投資項目的資金合理使用。 認(rèn)真貫徹執(zhí)行“會計法”等國家有關(guān)財經(jīng)政策和法規(guī)，嚴(yán)格遵守財經(jīng)紀(jì)律和有關(guān)行業(yè)的財務(wù)制度，并根據(jù)有關(guān)精神制定具體的實施辦法，補充規(guī)定和財務(wù)核算流程。檢查各項計劃的執(zhí)行情況，督促各部門貫徹實施計劃以保證酒店的各項經(jīng)濟指標(biāo)全面完成。 負(fù)責(zé)做好資金管理，正確合理調(diào)度資金，加速回籠應(yīng)收賬款，提高資金使用效率。 負(fù)責(zé)審批酒店的采購計劃、費用開支等各項付款計劃，對重大開支項目報總經(jīng)理審批。負(fù)責(zé)信用權(quán)限的審批，定期組織物價檢查。 1負(fù)責(zé)本部門員工的服務(wù)宗旨教育和崗位業(yè)務(wù)培訓(xùn)工作，做好對員工的任用、晉升、調(diào)動、獎勵工作。 （二）外協(xié)兼文員 [管理層級關(guān)系 ] 直接上級： 財務(wù)部經(jīng)理 [崗位職責(zé) ] 執(zhí)行財務(wù)部經(jīng)理的工作指令，向其負(fù)責(zé)并報告工作。 負(fù)責(zé)本部門各種文件、通知、信件、報表和報刊信息資料的收發(fā)、登記、傳閱及保管工作，及時分類立卷歸檔。 負(fù)責(zé)財務(wù)部人員的考勤、領(lǐng)發(fā)工資、獎金、津貼等內(nèi)勤工作。 負(fù)責(zé)做好本部聯(lián)系業(yè)務(wù)的接待工作，做好與各部門的協(xié)調(diào)溝通工作。負(fù)責(zé)結(jié)帳收款部的日常管理工作，做好本部門各項工作的組織、指揮和協(xié)調(diào)，保證結(jié)帳收款工作有條不紊、準(zhǔn)確及時。 負(fù)責(zé)審核各項營業(yè)收入與報表，對于本部門工作完成的質(zhì)量、報表的正確與否負(fù)全面責(zé)任。 組織人員認(rèn)真做好應(yīng)收賬款的催收工作，及時處 理各種逃賬和疑難問題，并負(fù)責(zé)與各營業(yè)部門業(yè)務(wù)的協(xié)調(diào)工作。 負(fù)責(zé)編制客帳分析表，及時反映月末的結(jié)帳、對帳、盤點工作，每月向總經(jīng)理、財務(wù)部經(jīng)理提供酒店應(yīng)收帳款、客帳余額報告。 督促檢查本部門員工執(zhí)行備用金和外匯管理規(guī)定以及營業(yè)款的按時解交，定期、不定期地抽查各項業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金。 （四）前臺收銀員 [管理 層級關(guān)系 ] 直接上級：收銀主管 [崗位職責(zé) ] 執(zhí)行主管的工作指令并報告工作。輸入并核對住宿費用及餐飲、客房酒吧、電話、康樂、洗衣、理發(fā)、鮮花等費用單據(jù)，發(fā)現(xiàn)問題及時通知有關(guān)部門。 負(fù)責(zé)超信用限額的信用卡的授權(quán)工作。 按時解交營業(yè)款項，認(rèn)真做好交接班手續(xù)和情況記錄。 按照銀行的有關(guān)規(guī)定做好外幣兌換工作。 熟悉掌握各種外幣現(xiàn)金票面額、支票和信用卡，熟悉現(xiàn)鈔、支票、信用卡的真?zhèn)巫R別方法。 妥善保管好各種貨幣、憑證，按時復(fù)核，每天做好兌換日報表，并及時與銀行做好收款的交換。 （五）后臺收銀員 [管理層級關(guān)系 ] 直接上級：后臺領(lǐng)班 [崗位職責(zé) ] 執(zhí)行后臺領(lǐng)班的工作指令，向其負(fù)責(zé)并報告工作。 按照規(guī)章制度和工作流程進行業(yè)務(wù)操作，遇有客人簽字轉(zhuǎn)帳 的帳單，應(yīng)及時查對房號、姓名、離店日期，并及時進行轉(zhuǎn)帳業(yè)務(wù)處理。 熟悉掌握收款機的操作技術(shù)，熟悉收款業(yè)務(wù)知識和服務(wù)規(guī)范。 每天核對備用周轉(zhuǎn)金，不得隨意挪用，借給他人；對每天收入的現(xiàn)金必須做到日結(jié)日清，“長繳短補”，不得“以長補短”，發(fā)現(xiàn)長短款必須及時查明原因，及時向后臺領(lǐng)班匯報。 當(dāng)班結(jié)束后，認(rèn)真簽閱交接班登記簿，及時交接當(dāng)日營業(yè)款項、當(dāng)班報表、帳單，明確當(dāng)天應(yīng)處理的業(yè)務(wù)。 （六）信用催收員 [管理層級關(guān)系 ] 直接上級：財務(wù)部經(jīng)理 [崗位職責(zé) ] 執(zhí)行財務(wù)部經(jīng)理的工作指令并報告工作。 及時掌握各客戶的欠款情況，對超信用限額的應(yīng)收帳款，應(yīng)及時催交。 采取積極措施加速欠款追收，避免壞帳損失，使應(yīng)收帳款控制在定額范圍內(nèi)。 稽核酒店當(dāng)日各營業(yè)點交來的各種帳單、票據(jù)和每班的收款報表。 稽核各種簽單、掛帳及信用卡，并與應(yīng)收帳款明細(xì)帳核對。 完成各營業(yè)部門的夜間核算報表。 完成每日現(xiàn)金結(jié)算情況報表，包括客人人數(shù)、平均消費、餐次、營收等情況，交成本管理部據(jù)以填制成本報表。 記錄收款工作中存在的問題，對夜間未能處理的事項作好交班記錄。 審核收銀員完成的各種報表，收銀員所做的報表和收銀機的清機報表、電腦報表是否一致，以及報表是否跳號。 審核前臺當(dāng)天未結(jié)客帳的余額是否正確。 完成各部門收入明細(xì)表，做收入憑證。 對各旅行社、掛帳單位的帳目進行整理復(fù)核，并轉(zhuǎn)送財務(wù)部催收。 每日把各類報表按日期、序號存放，月末裝訂成冊。 （九）采購部經(jīng)理 [管理層級關(guān)系 ] 直接上級：財務(wù)部經(jīng)理 直接下級：食品采購員、物資采購員 [崗位職責(zé) ] 執(zhí)行財務(wù)部經(jīng)理的工作指令，向其負(fù)責(zé)并報告工作。 熟悉市場行情和信息，溝通物資供貨渠道，堅持貨比三家的規(guī)定，努力降低物資食品采購成本，為酒店提供價格合理質(zhì)量好的各類物資及食品。 積極配合搞好物資食品管理工作，加強成本財產(chǎn)管理部聯(lián)系，做好物資平衡工作，及時處理呆滯物資，加速物資周轉(zhuǎn)。 主動協(xié)調(diào)與酒店內(nèi)其他各部門的關(guān)系，經(jīng)常傾聽使用部門對物資采購工作的意見，及時改進采購工作。 負(fù)責(zé)審核所有采購申請單、訂貨單，并將審核意見報請總經(jīng)理和財務(wù)經(jīng)理審批。 （十）食品采購員 [管理層級關(guān)系 ] 直接上級：采購部經(jīng)理 [崗位職責(zé) ] 執(zhí)行采購部經(jīng)理的工作指令并報告工作。 熟悉酒店的經(jīng)營情況，掌握對各類食品原料的需用要求，及時了解市場的供應(yīng)情況，掌握季節(jié)性的產(chǎn)品特性和價格變換，對市場上的新產(chǎn)品、新價格及時向領(lǐng)導(dǎo)匯報。 在食品原料進庫前，要嚴(yán)格驗收制度，一旦發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)立即采取退貨措施。 食品原料進貨要注意儀器的生產(chǎn)期，不進即將到期的食品，過期食品一律不進，確保食品衛(wèi)生。 對各部門的申購單和申購計劃做好報價，核價和填制工作，并報有關(guān)人員審批。 審核各廚房每天報來的鮮活原料和蔬菜申購單。 （十一）物品采購員 [管理層級關(guān)系 ] 直接上級：采購部經(jīng)理 [崗位職責(zé) ] 執(zhí)行采購部經(jīng)理的工作指令并報告工作。 熟悉酒店各部門對物品需用要求以及倉庫存貨情況，掌握物品市場的供應(yīng)情況以及各類物品的價格行情和信息。 批量大 的訂制物品要簽訂購貨合同，并嚴(yán)格審核合同條款報領(lǐng)導(dǎo)審批后方可實施訂貨。 與倉庫保管員經(jīng)常溝通，及時了解庫存情況，發(fā)現(xiàn)物品積壓現(xiàn)象即向采購部經(jīng)理匯報，及時采取措施，防止盲目采購而造成的庫存積壓。 遵守酒店各項規(guī)章制度，服從采購部經(jīng)理的工作安排，保質(zhì)保量地完成各項采購任務(wù)。 負(fù)責(zé)對所有物品的商標(biāo)、包裝，各種許可證的檢查，防止假冒偽劣商 流入酒店。 1采購中遇到最多、體積大、份量重的貨物要注意運輸安全和物資安全。 （十二）財務(wù)會計部經(jīng)理 [管理層級關(guān)系 ] 直接上級：財務(wù)部經(jīng)理 直接下級：應(yīng)收帳款核算員、總稽核員等 [崗位職 責(zé) ] 執(zhí)行財務(wù)部經(jīng)理的工作指令，向其負(fù)責(zé)并報告工作。 堅持貫徹、執(zhí)行各項財務(wù)制度，嚴(yán)格遵守財經(jīng)紀(jì)律，協(xié)助財務(wù)經(jīng)理制定酒店財務(wù)會計制度，不斷提高財務(wù)會計的工作質(zhì)量。 組織編制酒店財務(wù)收支預(yù)算和酒店總預(yù)算。做好經(jīng)濟活動分析工作。組織編制資金計 劃，考核資金使用情況。 協(xié)助財務(wù)部經(jīng)理審批計劃內(nèi)各項費用支出和物資采購等款項的支付。 負(fù)責(zé)完成各項稅金等上繳工作。 組織編制會計報表，負(fù)責(zé)向總經(jīng)理、財務(wù)部經(jīng)理報告財務(wù)狀況和經(jīng)營 成果，審查對外提供的會計資料。 1加強與銀行、稅務(wù)及有關(guān)部門的聯(lián)系，做好籌資融資等資金運作工作。 （十三）應(yīng)收帳核算員 [管理層級關(guān)系 ] 直接上級：財務(wù)會計部經(jīng)理 [崗位職責(zé) ] 執(zhí)行財務(wù)會計部經(jīng)理的工作指令并報告工作。 熟悉了解酒店對外簽訂的結(jié)算協(xié)議、合同、紀(jì)要的收費標(biāo)準(zhǔn)、結(jié)帳方式，并負(fù)責(zé)保管這些協(xié)議、合同或紀(jì)要。 負(fù)責(zé)核算及檢查酒店發(fā)生的所有應(yīng)收帳款帳目，及時登帳并反映客戶欠款情況，確保應(yīng)收帳 款帳戶的正確性。 每月編制應(yīng)收帳款報告志和帳齡分析志。 對未按合同、協(xié)議規(guī)定時間把帳款匯交酒店的客戶，應(yīng)積極采取措施，組織催討，并將欠款情況和催討情況書面報告部門經(jīng)理。具體負(fù)責(zé)酒店的會計核算工作。 在規(guī)定的權(quán)限范圍內(nèi)，對各項預(yù)算開支進行審核，對包括基建購量、維修等經(jīng)過審計和領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)的預(yù)算項目按合同條款把好關(guān)，協(xié)助部門經(jīng)理控制資金的使用。 審核前臺抵減收入的各種憑證是否符合規(guī)定。 檢查會計帳簿的記帳單和打印、裝訂質(zhì)量是否符合要求，抽查帳帳、帳表是否相符。 審核工資標(biāo)準(zhǔn)及發(fā)放變動情況表。 收集會計核算資料，配合計劃分析員一起協(xié)助部門經(jīng)理做好酒店經(jīng)濟 活動分析工作。 1分析資金運作質(zhì)量，檢查貨幣資金和往來帳戶情況，考核各環(huán)節(jié)資金占用，提供有關(guān)分析資料。 （十五）總帳工資檔案員 [管理層級關(guān)系 ] 直接上級：財務(wù)會計部經(jīng)理 [崗位職責(zé) ] 執(zhí)行財務(wù)會計部經(jīng) 理的工作指令并報告工作。 檢查酒店所有發(fā)票、正式收據(jù)、有價票證的使用情況和銷號工作，及時清理漏號、跳號單據(jù)，發(fā)現(xiàn)問題向核算管理人員反映。 按照檔案管理的有關(guān)規(guī)定，認(rèn)真做好財務(wù)會計檔案的建冊、立卷、歸檔，妥善保管好會計憑證、帳冊報表。確因需要查閱會計檔案的要經(jīng)財務(wù)會計部經(jīng)理同意。 （十六）金海灣總帳員 [管理層級關(guān)系 ] 直接上級：財務(wù)會計部經(jīng)理 [崗位職責(zé) ] 執(zhí)行財務(wù)會計部經(jīng)理的工作指令并報告工作。 進行月底會計核算轉(zhuǎn)帳、計算利潤或虧損。 做好轉(zhuǎn)帳憑證的電腦輸入，記帳和會計帳簿打印工作。 負(fù)責(zé)酒店保險業(yè)務(wù)，做好續(xù)保承付保費和索賠工作。 根據(jù)酒店和部門需要，提供會計核算數(shù)據(jù)。 負(fù)責(zé)酒店暫收、暫付、應(yīng)收、應(yīng)付等往來帳戶核算，正確及時反映酒店與客戶間的債權(quán)債務(wù)情況。 負(fù)責(zé)及時對營業(yè)收入及應(yīng)收帳戶進行登記核對，做到帳帳相符。 負(fù)責(zé)對已收回款項的收據(jù)進行核銷，如果發(fā)現(xiàn)超過規(guī)定期限而未經(jīng)核銷，如果發(fā)現(xiàn)超過規(guī)定期限而未經(jīng)核銷的收款收據(jù)，要及時查詢簽收人。 月末對其他應(yīng)收帳款明細(xì)帳的結(jié)余金額制表反映，報送財務(wù)部經(jīng)理。 （十八）銀行出納員 [管理層級關(guān)系 ] 直接上級：財務(wù)會計部經(jīng)理 [崗位職責(zé) ] 執(zhí)行財務(wù)會計部經(jīng)理的工作指令并報告工作。 嚴(yán)格執(zhí)行銀行有關(guān)結(jié)算制度規(guī)定，對稽核人員審核簽章、手續(xù)齊備的付款憑證進行復(fù)核后辦理付款手續(xù)。 配合財務(wù)會計部經(jīng)理根據(jù)酒店經(jīng)營計劃、基 建投資計劃等編制現(xiàn)金流量表與資金預(yù)算表。 監(jiān)督資金計劃的執(zhí)行。 辦理資金報批手續(xù)，審核應(yīng)付款帳單，檢查合同結(jié)算執(zhí)行情況，控制掌握最佳結(jié)算時間。 編制銀行出納報告和打印銀行日記帳。調(diào)整銀行未達款項，使酒店銀行帳余額有銀行對帳單余額保持一致。 1加強對銀行空白支票的管理，按照酒店支票領(lǐng)用規(guī)定做好支票的領(lǐng)用記錄和核銷工作。加強與銀行信用卡的聯(lián)系，協(xié)調(diào)信用卡入帳中出現(xiàn)的問題。負(fù)責(zé)酒店各項營業(yè)收入的現(xiàn)款清點及匯總和解交銀行。 編制現(xiàn)金出納報告和打印觀念日記帳簿。 負(fù)責(zé)庫存現(xiàn)金的安全。 對于系統(tǒng)硬件及軟件出現(xiàn)故障、錯誤及時處理，并報告本部門經(jīng)理，以便使子系統(tǒng)盡快恢復(fù)正常。 安排人員認(rèn)真完成數(shù)據(jù)的 備份工作和當(dāng)班資料歸檔工作，協(xié)助有關(guān)部門編制和打印各種報表，并做好數(shù)據(jù)保密工作。 保持機房適當(dāng)?shù)臏囟取囟燃碍h(huán)境衛(wèi)生，并做好交接班記錄。 保證網(wǎng)絡(luò)的安全性，及時查殺各種病毒，密切注意特殊日期病毒的發(fā)作。 掌握各終端機操作人員使用號碼，控制各 功能操作密碼，對違反操作 規(guī)定的人員進行干預(yù)，并作出記錄，提出處理意見，向部門經(jīng)理報告。 （二十一）成本財產(chǎn)主管 [管理層級關(guān)系 ] 直接上級：財務(wù)部經(jīng)理 直接下級：成本計劃員、保管員等 [崗位職責(zé) ] 執(zhí)行財務(wù)部經(jīng)理的工作指令，向其負(fù)責(zé)并報告工作。 負(fù)責(zé)酒店在用、在庫固定 資產(chǎn)及各種財產(chǎn)物資的管理及固定資產(chǎn)增加、轉(zhuǎn)移、報廢、調(diào)撥、外借的審核，并報財務(wù)部經(jīng)理或總經(jīng)理作最后審批。 負(fù)責(zé)組織編制年度、月度的成本計劃和費用預(yù)算工作，并分解指標(biāo)到各負(fù)責(zé)部門。 做好費用的審核、核算和控制工作。 掌握庫存物資動態(tài)，控制物資庫存儲備量，按時組織編制年度、季度、月度的物資申購計劃，在保證供應(yīng)、合理儲備的基礎(chǔ)