【正文】 答案： d 解析： (8+1+1)/(200180)=50% 3 按照業(yè)務(wù)特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)特征的不同，商業(yè)銀行的客戶可以分為 ( )。 3 根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，使用內(nèi)部評(píng)級(jí)法的銀行必須建立二維的評(píng)級(jí)系統(tǒng)，其中第一維是客戶評(píng)級(jí)，第二維是 ( )。 A、違約概率是指借款人在未來(lái)一定時(shí)期內(nèi)不能按合同要求償還貸款本息或履行相關(guān)義務(wù)的可能性 B、在違約概率估計(jì)過(guò)程中，參考數(shù)據(jù)樣本覆蓋期限越長(zhǎng)越好 C、計(jì)算違約概率時(shí)，參考數(shù)據(jù)樣本至少覆蓋 5年期限，同時(shí)必須包括違約率相對(duì)較高的經(jīng)濟(jì)蕭條時(shí)期 D、《巴塞爾新資本協(xié)議》中，違約概率被具體定義為借款人一年內(nèi)的累計(jì)違約概率與3個(gè)基點(diǎn)中 的較高者 標(biāo)準(zhǔn)答案： b 解析： 3 不是經(jīng)營(yíng)績(jī)效類指標(biāo)的是 ( ) A、總資產(chǎn)凈回報(bào)率 B、股本凈回報(bào)率 C、成本收入比 D、不良貸款比率。 A、 5 B、 10 C、 20 D、 100 標(biāo)準(zhǔn)答案： b 解析： 200 10% 50%=10 3 與單筆貸款業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別有所不同，商業(yè)銀行在識(shí)別和分析貸款組合信用風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)更加關(guān)注 ( )可能造成的影響。 A、大于 B、小于 C、等于 D、不確定 標(biāo)準(zhǔn)答案： b 解析： 3 在操作實(shí)踐中，商業(yè)銀行的預(yù)期損失通常以一個(gè)比率的形式表示，即預(yù)期損失率，它的計(jì)算公式為 ( )。 A、不良貸款率 B、不良貸款撥備覆蓋率 C、預(yù)期損失率 D、貸款準(zhǔn)備充足率 標(biāo)準(zhǔn)答案： b 解析： 4 經(jīng)濟(jì)資本主要用于規(guī)避銀行的 ( ) A、預(yù)期損失 B、非預(yù)期損失 C、災(zāi)難性損失 D、常規(guī)性損失 標(biāo)準(zhǔn)答案： b 解析： 4 組合限額是商業(yè)銀行資產(chǎn)組合層面的限額，是組合管理的體現(xiàn)方式和管理手段之一，它可以分為( )兩類。 A、內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁 B、連環(huán)擔(dān)保十分普遍 C、系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)較高 D、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控難度較小 標(biāo)準(zhǔn)答案： d 解析： 4 重視定量分析與定性分析相結(jié)合的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警方法是 ( )。 4 專家判斷法中的“ 5C’’方法不考慮的因素為 ( )。 A、保證人的資格 B、保證人的貸款規(guī)模 C、保證的法律責(zé)任 D、保證人的財(cái)務(wù)實(shí)力 標(biāo)準(zhǔn)答案： b 解析： 4 組合貸款層面的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)屬于 ( )。 A、非預(yù)期損失表示資產(chǎn)損失的波動(dòng)幅度 B、非預(yù)期損失真正體現(xiàn)了銀行的風(fēng)險(xiǎn)所在 C、非預(yù)期損失可通過(guò)提取準(zhǔn)備金的形式加以規(guī)避 D、從計(jì)量角度來(lái)看，非預(yù)期損失是無(wú)法確切計(jì)算為某一個(gè)具體數(shù)值的 標(biāo)準(zhǔn)答案： c 解析： 4 采用 VaR 方法來(lái)計(jì)算非預(yù)期損失時(shí)，需首先確定 ( )。 A、信用評(píng)分法 B、專家判斷法 C、模型法 D、部分基于模型法 標(biāo)準(zhǔn)答案： b 解析： 5 在針對(duì)單個(gè)客戶進(jìn)行限額管理時(shí)，關(guān)鍵需要計(jì)算客戶的 ( )。 A、單 一客戶風(fēng)險(xiǎn)限額 B、組合風(fēng)險(xiǎn)限額 C、集團(tuán)客戶風(fēng)險(xiǎn)限額 D、以上均不對(duì) 標(biāo)準(zhǔn)答案： b 解析： 5 假設(shè)某商業(yè)銀行當(dāng)前賬戶中有 1 年期、利率為 5%的 2 億元人民幣的定期存款，目前 1年期無(wú)風(fēng)險(xiǎn)的美元和人民幣貸款的收益率分別為 10%和 8%，該銀行將 1億元人民幣用于人民幣貸款，而另外 1 億元人民幣兌換成美元后用于美元貸款，同時(shí)假定不存在匯率風(fēng)險(xiǎn)，則該銀行以上交易的利差為 ( )。 A、平價(jià)期權(quán) B、歐式期權(quán) C、買入期權(quán) D、美式期權(quán) 標(biāo)準(zhǔn)答案： d 解析： 5 假如一家銀行的外匯敞口頭寸如下，日元多頭 150，馬克多頭 200，英鎊多頭 250，法郎空頭 120，美元空頭 280。 A、 200 B、 400 C、 600 D、 1000 標(biāo)準(zhǔn)答案： c 解析： 150+200+250=600 120+280=400 5 假設(shè)商業(yè)銀行當(dāng)年將 100 個(gè)客戶的信用等級(jí)評(píng)為 BB 級(jí)，第二年觀察這組客戶，發(fā)現(xiàn)有 3個(gè)客戶違約，則其 ( )為 3%。 A、不變 B、高 C、低 D、 無(wú)法判斷 標(biāo)準(zhǔn)答案： b 解析： 5 按照《巴塞爾新資本協(xié)議》，銀行的表內(nèi)外資產(chǎn)可以分為 ( )兩大類。 A、兩者所要達(dá)到的目標(biāo)不同 B、隨著人們對(duì)風(fēng)險(xiǎn)日益關(guān)注，兩者之間存在的差異將慢慢消失 C、資產(chǎn)分類的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)是直接面向風(fēng)險(xiǎn)管 理的 D、資產(chǎn)分類的會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)有強(qiáng)大的會(huì)計(jì)核算理論和銀行流程架構(gòu)、基礎(chǔ)信息支持 標(biāo)準(zhǔn)答案： b 解析： 60、 對(duì)資產(chǎn)的價(jià)值有：公允價(jià)值、名義價(jià)值、市場(chǎng)價(jià)值和內(nèi)在價(jià)值四類價(jià)值計(jì)量指標(biāo)，在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量與監(jiān)測(cè)的過(guò)程中，更具有實(shí)質(zhì)意義的是 ( )。 A、久期缺口的數(shù)值越小，銀行對(duì)利率的變化就越不敏 感 B、當(dāng)久期缺口為正值時(shí)，如果市場(chǎng)利率上升，則銀行最終的市場(chǎng)價(jià)值將增加 C、當(dāng)久期缺口為負(fù)值時(shí)，如果市場(chǎng)利率下降，則銀行最終的市場(chǎng)價(jià)值將減少 D、久期缺口是負(fù)債加權(quán)平均久期與資產(chǎn)加權(quán)平均久期和資產(chǎn)負(fù)債率乘積的差額 標(biāo)準(zhǔn)答案： c 解析： 6 計(jì)算 VaR 值的基本方法有方差 協(xié)方差法、歷史模擬法和蒙特卡洛模擬法，這三種方法中需要?dú)v史數(shù)據(jù)支持的是 ( )。 A、平價(jià)期權(quán) B、價(jià)內(nèi)期權(quán) C、價(jià)外期權(quán) D、買方期權(quán) 標(biāo)準(zhǔn)答案： b 解析： 6 銀行的表內(nèi)外資產(chǎn)可以分為銀行賬戶和交易賬戶兩大類，關(guān)于交易賬戶的以下說(shuō)法中，不正確的是 ( )。 A、國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則委員會(huì)將公允價(jià)值定義為：“公允價(jià)值為交易雙方在公平交易中可接受的資產(chǎn)或債權(quán)價(jià)值” B、市場(chǎng)價(jià)值是指在評(píng)估基準(zhǔn)日，通過(guò)自愿交易資產(chǎn)所獲得的資產(chǎn)的預(yù)期價(jià)值 C、與市場(chǎng)價(jià)值相比，公允價(jià)值的定義更廣、更概括 D、在大多數(shù)情況下，市場(chǎng)價(jià)值可以代表公允價(jià)值 標(biāo)準(zhǔn)答案： b 解析：通過(guò)公平交易而不是自愿交易。抵押權(quán)證和房產(chǎn)證丟失引起的操作風(fēng)險(xiǎn)屬于哪一方面 ?( ) A、財(cái)務(wù) /會(huì)計(jì)錯(cuò)誤 B、文件合同缺陷 C、錯(cuò)誤監(jiān)控 /報(bào)告 D、結(jié)算支付錯(cuò)誤 標(biāo)準(zhǔn)答案： b 解析： 6 在影響操作風(fēng)險(xiǎn)的因素中，交易 /定價(jià)錯(cuò)誤是指 ( ) A、為預(yù)測(cè)到市場(chǎng)的變化，需要重新調(diào)整銀行產(chǎn)品的價(jià)格 B、與市場(chǎng)上同類金融產(chǎn)品的定價(jià)有很大差別 C、銀行員工專業(yè)知識(shí)相對(duì)卻乏，無(wú)法為產(chǎn)品定價(jià) D、未遵循操作規(guī)定，使交易和定價(jià)產(chǎn)生了錯(cuò)誤 標(biāo)準(zhǔn)答案： d 解析： 6 巴塞爾委員會(huì)對(duì)實(shí)施高級(jí)計(jì)量法提出了具體的標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)于內(nèi)部數(shù)據(jù)，它規(guī)定：無(wú)論用于計(jì)量還是用于驗(yàn)證，商業(yè)銀行必須具備 ( ) 年的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)。 % % % % 標(biāo)準(zhǔn)答案： d 解析： 1(805)/100=25% 7 操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的原則之一是自下而上，也就是說(shuō)，要全面識(shí)別和評(píng)估經(jīng)營(yíng)管理中存在的操作風(fēng)險(xiǎn)因素，必須將風(fēng)險(xiǎn)控制 的關(guān)口前移，自下而上逐級(jí)開(kāi)展操作風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與評(píng)估。其主要操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)包括人員因素、外部事件、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷。如果商業(yè)銀行總培訓(xùn)費(fèi)用增加但人均培訓(xùn)費(fèi)用下降，意味著 ( ) A、部分員工沒(méi)有受到應(yīng)有的培訓(xùn) B、多數(shù)員工受到應(yīng)有的培訓(xùn) C、員工培訓(xùn)效率上升 D、員工培訓(xùn)效率下降 標(biāo)準(zhǔn)答案： a 解析： 7 在操作風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵指標(biāo)中，客戶投訴占比屬于人員風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)類，客戶 投訴反應(yīng)了商業(yè)銀行正確處理包括行政事務(wù)在內(nèi)的能力，同時(shí)也體現(xiàn)了客戶對(duì)商業(yè)銀行服務(wù)的滿意程度。 A、現(xiàn)金頭寸指標(biāo) B、核心存款比例 C、貸款總額與 核心存款的比率 D、流動(dòng)資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比率 標(biāo)準(zhǔn)答案： c 解析： 7 商業(yè)銀行的貸款平均額和核心存款平均額間的差異構(gòu)成了 ( ) A、久期缺口 B、現(xiàn)金缺口 C、融資缺口 D、信貸缺口 標(biāo)準(zhǔn)答案： c 解析： 7 假設(shè)某商業(yè)銀行的敏感負(fù)債為 3000 億元，法定儲(chǔ)備率為 8%，提取流動(dòng)資金比例為 80%。核心存款為 4000 億元，法定儲(chǔ)備率為 3% ，提取流動(dòng)資金比例為 15%，新增貸款為 120億元， 提取流動(dòng)資金比例為 100%。 A、大于