cjqwwte健康保險精算實務(wù)標(biāo)準(zhǔn)研究-在線瀏覽
2024-09-14 09:22本頁面
【正文】 《規(guī)定》）中稱“健康保險預(yù)定發(fā)病率可根據(jù)本公司的經(jīng)驗數(shù)據(jù)編制，也可采用其他公司（如再保險公司）已有的經(jīng)驗表，或根據(jù)保險市場的經(jīng)驗制定”，并未提及如何制定發(fā)病率假設(shè)這一關(guān)鍵內(nèi)容。過度保守的假設(shè)會產(chǎn)生多余的費用，導(dǎo)致這一代補(bǔ)貼下一代；相反，過度樂觀的假設(shè)又可能導(dǎo)致對下一代的透支。在上述情況中，風(fēng)險邊際可以在一定程度上抵消這些因素的影響，提高費率厘定的標(biāo)準(zhǔn)程度。數(shù)據(jù)質(zhì)量分析健康保險精算的精確性和有效性取決于應(yīng)用數(shù)據(jù)的質(zhì)量，其中來自保險公司的內(nèi)部數(shù)據(jù)和來自醫(yī)院等非保險機(jī)構(gòu)的外部數(shù)據(jù)的質(zhì)量尤為重要。精算師應(yīng)該分析存在缺陷的數(shù)據(jù)是否滿足研究的目的，是否使研究結(jié)果產(chǎn)生重大偏差。此外，健康保險精算數(shù)據(jù)使用中的健康信息隱私和遺傳基因測試等問題在精算界爭議很大，在精算實務(wù)標(biāo)準(zhǔn)和制定和今后的修訂中應(yīng)適當(dāng)考慮。精算師應(yīng)該在熟悉信度分析的各種方法和模型的基礎(chǔ)上，通過專業(yè)判斷，適當(dāng)選擇測定信度的模型并進(jìn)一步測試和修正，模型的選擇過程中應(yīng)考慮信度分析的成本因素，同時注意與相關(guān)法律法規(guī)協(xié)調(diào)一致。趨勢估計趨勢估計的目的是估計時間因素對健康保險賠付成本、費用支出和保險費率的影響，通過對歷史數(shù)據(jù)和其他相關(guān)經(jīng)驗的分析來規(guī)劃未來的成本。這種趨勢不僅反映在成本的年增長上，同時因為費率厘定計算時通常需要兩年或兩年以上的修勻。（二）健康保險的準(zhǔn)備金提取健康保險承保的健康風(fēng)險具有變動性和不易預(yù)測性，同時具備壽險和財產(chǎn)險的一些特征，因此準(zhǔn)備金也具有一定的特殊性。健康保險準(zhǔn)備金主要有保單準(zhǔn)備金、賠款準(zhǔn)備金、保費不足準(zhǔn)備金三種。在估計健康保險的保單準(zhǔn)備金時，精算師應(yīng)首先設(shè)定合理的精算假設(shè)，包括反映預(yù)期貨幣時間價值的利息率假設(shè)、綜合各種影響未來賠款支付因素的賠款趨勢假設(shè)、死亡率假設(shè)、退保率假設(shè)和相關(guān)保單的差異性假設(shè)等。其中凈平準(zhǔn)保費法的使用應(yīng)考慮費用結(jié)構(gòu)的因素，如更高的首年度成本等。已發(fā)生賠款評估應(yīng)考慮的因素包括健康保險條款、實務(wù)操作、經(jīng)濟(jì)影響（物價水平、失業(yè)率、醫(yī)療實務(wù)、流行病、巨災(zāi)事件和經(jīng)濟(jì)衰退等）、賠款處理（不同的處理方式會影響未付的賠償責(zé)任）、風(fēng)險性質(zhì)、立法要求（因為政府命令可能影響新險種的設(shè)計、風(fēng)險性質(zhì)、費率厘定、準(zhǔn)備金提取、承保和賠款處理、長期產(chǎn)品的特殊性等。延展法和表格法是兩種常用的估計健康保險賠款準(zhǔn)備金的方法。估計的未來可能賠款包括IBNR、已報告未處理和已處理未賠付三部分。保費不足準(zhǔn)備金健康保險精算師一般采用總保費評估來決定是否存在的保費不足準(zhǔn)備金，其精算假設(shè)包括潛在風(fēng)險、費用、費率變化、賠款趨勢、利率、再保險、稅率等，同時按照法律法規(guī)決定準(zhǔn)備金提取的時間區(qū)間（time period）。我國健康保險的準(zhǔn)備金提取主要參照死亡保險和意外傷害保險的相關(guān)規(guī)定，專業(yè)化程度較低，因此，制定專門的健康保險準(zhǔn)備金精算實務(wù)標(biāo)準(zhǔn)迫在眉睫。健康保險精算評估既是當(dāng)前有健康保險業(yè)務(wù)的壽險和產(chǎn)險公司精算評估的重要組成部分，也適用于專業(yè)健康保險公司。因此，標(biāo)準(zhǔn)的制定中應(yīng)考慮以下幾個問題：如何處理標(biāo)準(zhǔn)與該領(lǐng)域相關(guān)研究、技術(shù)、文獻(xiàn)的關(guān)系？如何在標(biāo)準(zhǔn)中反映價值的不同觀點？精算評估中收入的基礎(chǔ)是什么？如何處理不同買方或客戶對資本成本的不同看法？保險公司是否存在內(nèi)在價值？目前我國很多保險公司都在籌備上市或引進(jìn)戰(zhàn)略投資者，而精算評估是其中基礎(chǔ)性的工作，因此制定精算評估實務(wù)標(biāo)準(zhǔn)具有重要的指導(dǎo)意義。
職業(yè)教育相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1