cjqwwte健康保險精算實務(wù)標準研究(存儲版)
【正文】 內(nèi)健康保險的經(jīng)營管理水平離專業(yè)化要求還有很長的一段距離，其中，健康保險精算標準的建立就是其中標志性的指標。健康保險精算師應(yīng)在精算報告中對費率厘定、準備金計算、健康保險利源分析和償付能力分析等方面的精算假設(shè)、評估基礎(chǔ)、修正方法、計算過程和結(jié)果進行說明，最后由精算責任人簽字并上報保監(jiān)會。反過來，我國商業(yè)健康保險業(yè)務(wù)的成熟和發(fā)展也將促進健康保險精算標準的進一步完善。借鑒國外成熟的健康保險精算標準是一條有效的捷徑，也是本文寫作的出發(fā)點，但國外健康保險的經(jīng)營環(huán)境和制度體系與我國目前的實際情況仍有較大差別，這些都需要在借鑒國外標準的同時，結(jié)合我國國情，有選擇地吸收和創(chuàng)新。三、構(gòu)建我國健康保險精算實務(wù)標準的一些思路與發(fā)達國家相比，我國有關(guān)健康保險精算技術(shù)標準的建立還有許多工作要做。隨著健康保險業(yè)務(wù)規(guī)模的逐漸擴大和專業(yè)化健康保險公司的出現(xiàn)，健康保險精算評估也將發(fā)揮非常重要的作用。此外，精算師還應(yīng)該跟蹤分析所選方法和前期估計的合理性，調(diào)整當前評估期的已發(fā)生賠款估計，并聯(lián)反映在財務(wù)報告和精算報告中。同時區(qū)別現(xiàn)有保單和新增保單：對于現(xiàn)有保單，應(yīng)檢驗其先前的精算假設(shè)是否符合當前財務(wù)報告的標準；新增保單則應(yīng)根據(jù)準備金的用途決定其評估方法，常用的有總保費法、凈平準保費法和完全預備期間法等。健康保險精算中，醫(yī)療成本支出、死亡率和疾病率是趨勢估計的重要。數(shù)據(jù)的選擇應(yīng)充分論證目標方案和備選方案的成本、可行性、合理性和全面性，特別是內(nèi)部數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)的連貫性，然后進行修正和假設(shè)，選擇抽樣方法，使數(shù)據(jù)局限性的影響減小到最小。最后，在精算報告中要對發(fā)病率精算假設(shè)的制定進行解釋。資格標準是精算師教育方面的標準，包括從業(yè)資格教育和職業(yè)再教育兩部分。存在極大需求的高額醫(yī)療費用保險、護理保險、收入損失保險、綜合醫(yī)療保險以及專項醫(yī)療保險等基本上還是空白。據(jù)統(tǒng)計，%。乃書于紙上。是夜，窗外風雨如晦，吾獨坐陋室，聽一曲《塵緣》，合成詩韻一首，覺放諸古今，亦獨有風韻也。今后，隨著人口老齡化趨勢的逐漸顯現(xiàn)和醫(yī)療費用的逐年上漲，個人、家庭和社會都將面臨更大的經(jīng)濟壓力，因此，加快商業(yè)健康保險的發(fā)展具有非常重要的意義。盡管目前商業(yè)健康保險險種已經(jīng)超過300個，但從整體上來說，這些產(chǎn)品差異性不大，主要為重大疾病保險、住院醫(yī)療費用保險和住院津貼等幾類。二、美國健康保險精算實務(wù)標準分析美國的精算標準分為三部分：資格標準、行為守則和實務(wù)標準（Actuarial Standard of Practice, ASOP）。其次，選擇相關(guān)數(shù)據(jù)時應(yīng)充分考慮其可信度，評估發(fā)病率的趨勢變化，注意不同健康保險險種發(fā)病率可能存在的顯著差異。數(shù)據(jù)質(zhì)量分析健康保險精算的精確性和有效性取決于應(yīng)用數(shù)據(jù)的質(zhì)量，其中來自保險公司的內(nèi)部數(shù)據(jù)和來自醫(yī)院等非保險機構(gòu)的外部數(shù)據(jù)的質(zhì)量尤為重要。趨勢估計趨勢估計的目的是估計時間因素對健康保險賠付成本、費用支出和保險費率的影響，通過對歷史數(shù)據(jù)和其他相關(guān)經(jīng)驗的分析來規(guī)劃未來的成本。在估計健康保險的保單準備金時，精算師應(yīng)首先設(shè)定合理的精算假設(shè)，包括反映預期貨幣時間價值的利息率假設(shè)、綜合各種影響未來賠款支付因素的賠款趨勢假設(shè)、死亡率假設(shè)、退保率假設(shè)和相關(guān)保單的差異性假設(shè)等。估計的未來可能賠款包括IBNR、已報告未處理和已處理未賠付三部分。因此，標準的制定中應(yīng)考慮以下幾個問題：如何處理標準與該領(lǐng)域相關(guān)
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