【正文】 的影響。2007年和2008年除農(nóng)業(yè)銀行外其余四大商業(yè)銀行撥備覆蓋率均超高100%。撥備覆蓋率的高低應(yīng)適合風(fēng)險(xiǎn)程度，不能過低導(dǎo)致?lián)軅浣鸩蛔?，利潤虛增；也不能過高導(dǎo)致?lián)軅浣鸲嘤啵麧櫶摻?。此?xiàng)比率應(yīng)不低于100%，否則為計(jì)提不足，存在準(zhǔn)備金缺口。匯豐銀行在貸款損失準(zhǔn)備金率方面遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于我國五大商業(yè)銀行保持在9%左右，表明匯豐銀行在抵御風(fēng)險(xiǎn)方面強(qiáng)于我國五大商業(yè)銀行。貸款損失準(zhǔn)備金率實(shí)際上是保障銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的最后一道防線，表2反映出我國五大商業(yè)銀行具有幾乎相等的貸款損失準(zhǔn)備金率，說明五大商業(yè)銀行在抵御不良貸款發(fā)生方面實(shí)力相當(dāng)?？傮w來看我國五大商業(yè)銀行在不良貸款率方面逐年降低，但和匯豐銀行相比還存在差距。從表2可以看出，2006年以來，五大商業(yè)銀行核銷的力度普遍加大，加之中國經(jīng)濟(jì)高速增長的長周期，工業(yè)企業(yè)利潤不斷提高，除農(nóng)業(yè)銀行06年和07年外其余都處于標(biāo)準(zhǔn)值5%以下，這表明我國五大商業(yè)銀行的資產(chǎn)質(zhì)量在不斷提高?，F(xiàn)在國際上普遍采用五級(jí)分類法對(duì)商業(yè)銀行的貸款安全程度進(jìn)行分類。（一）我國五大商業(yè)銀行競爭力的比較實(shí)證研究我國五大商業(yè)銀行的安全性比較分析五大商業(yè)銀行的安全性可以通過以下三個(gè)指標(biāo)來反映：不良貸款率、貸款損失準(zhǔn)備金率和撥備覆蓋率。四個(gè)大的指標(biāo)所屬的各個(gè)小指標(biāo)分值各不相同，但每個(gè)大指標(biāo)下屬的小指標(biāo)分值之和為100分。競爭力綜合評(píng)價(jià)體系共包括四大部分:安全性、流動(dòng)性、盈利性和資本充足度，總分為100分。（三）商業(yè)銀行競爭力評(píng)價(jià)指標(biāo)的構(gòu)建根據(jù)第二章第二部分選取的銀行競爭力評(píng)價(jià)指標(biāo)，借鑒林曉清論文《我國上市商業(yè)銀行的競爭力研究》的指標(biāo)設(shè)計(jì)，本文建立了一個(gè)綜合評(píng)價(jià)體系來對(duì)五大商業(yè)銀行與匯豐銀行的競爭力進(jìn)行對(duì)比分析研究。資本充足度商業(yè)銀行資本充足度直接影響到銀行業(yè)務(wù)發(fā)展，是上市銀行評(píng)價(jià)的必然組成部分。此外，盈利能力也是商業(yè)銀行發(fā)展的基礎(chǔ)和競爭的成效檢驗(yàn)。利潤是商業(yè)銀行內(nèi)外有關(guān)各方都關(guān)心的中心問題、利潤是投資者取得投資收益、債權(quán)人收取本息的資金來源，也是銀行競爭力的一項(xiàng)核心因素。本文選取以下三個(gè)指標(biāo)來反映商業(yè)銀行的流動(dòng)性:貸存款比率、資產(chǎn)負(fù)債率和資產(chǎn)流動(dòng)比率。該比例越高，表明商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)越小，但同時(shí)也意味著其盈利能力的降低。本文選取以下三個(gè)指標(biāo)來反映商業(yè)銀行的安全性:不良貸款率、貸款損失準(zhǔn)備金率和撥備覆蓋率。安全性風(fēng)險(xiǎn)是銀行業(yè)具有的重要特征之一，安全能力反映了商業(yè)銀行控制和承受風(fēng)險(xiǎn)的能力，是商業(yè)銀行競爭力的主要組成部分。（二）商業(yè)銀行競爭力評(píng)價(jià)指標(biāo)選擇基于以上原則，評(píng)價(jià)商業(yè)銀行競爭力，指標(biāo)數(shù)量的多少可根據(jù)研究粗細(xì)程度、側(cè)重領(lǐng)域以及數(shù)據(jù)可獲得性等實(shí)際情況，做相應(yīng)增減調(diào)整。通過確定指標(biāo)的計(jì)算方法，逐層綜合，可以實(shí)現(xiàn)問題的定量分析，使復(fù)雜的問題直觀化，增強(qiáng)決策者對(duì)最終結(jié)果的滿意度和把握度。另一方面，商業(yè)銀行競爭力的復(fù)雜性需要直觀性的研究方法。而潛在競爭力則揭示了導(dǎo)致這一現(xiàn)實(shí)競爭力的原因，包括因果關(guān)系分析過程，從而可以解釋銀行為什么具有競爭力或者為什么缺乏競爭力。商業(yè)銀行競爭力評(píng)價(jià)指標(biāo)體系分為兩個(gè)層次:一是現(xiàn)實(shí)競爭力指標(biāo)，包括市場規(guī)模、資本充足性、資產(chǎn)質(zhì)量和安全性、資產(chǎn)盈利能力、資產(chǎn)流動(dòng)性管理能力、國際化業(yè)務(wù)能力；二是潛在競爭力指標(biāo)，包括人力資源、科技能力、創(chuàng)新能力、服務(wù)競爭力、公司治理及內(nèi)控機(jī)制。它使一個(gè)復(fù)雜的問題分解為多個(gè)相互聯(lián)系的組成部分或要素，構(gòu)成一個(gè)有序的遞階層次結(jié)構(gòu)，使其概念化、條例化、層次化。（一）商業(yè)銀行競爭力評(píng)價(jià)指標(biāo)選擇原則商業(yè)銀行競爭力是由相互聯(lián)系、相互作用的若干要素構(gòu)成的有機(jī)整體，可稱為一個(gè)系統(tǒng)。由于商業(yè)銀行競爭力是一種能力的概念，一個(gè)綜合的概念；又由于商業(yè)銀行競爭力是“溶化”“滲透”于生產(chǎn)力諸因素之中的，要將其分離出來并給予定量評(píng)價(jià)，就十分不易。該競爭力報(bào)告從05年開始每年都發(fā)布我國商業(yè)銀行競爭力排名，比較系統(tǒng)和全面地的反映了我國銀行業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r。該報(bào)告從WEF和IMD的競爭力方程（競爭力=競爭力資產(chǎn)x競爭力）過程入手來設(shè)計(jì)研究框架，將全國性商業(yè)銀行競爭力評(píng)價(jià)指標(biāo)體系分為現(xiàn)實(shí)競爭力和潛在競爭力兩個(gè)層次，以2003年度的數(shù)據(jù)資料為準(zhǔn)，采用層次分析法(AHP)對(duì)全國性商業(yè)銀行競爭力進(jìn)行綜合評(píng)分。不過該分析仍停留在比較基礎(chǔ)和宏觀層面上，并沒有從微觀層面上對(duì)銀行如何提高競爭力給予具體研究。（二）國內(nèi)對(duì)商業(yè)銀行競爭力理論分析由于受經(jīng)濟(jì)體制、理論水平及銀行數(shù)據(jù)資料等因素的種種限制，我國學(xué)者對(duì)商業(yè)銀行的研究較晚，但是目前還是取得較多成果，初步形成了一套較為完整的銀行競爭力評(píng)價(jià)體系。銀行信用評(píng)級(jí)就是在全面分析各種風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，對(duì)其信用質(zhì)量做出綜合評(píng)估。國際著名信用評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)如穆迪、標(biāo)準(zhǔn)普爾等公司每年對(duì)國際大銀行進(jìn)行信用等級(jí)評(píng)定?！秮喼挢泿拧穼?duì)亞洲商業(yè)銀行競爭力分析《亞洲貨幣》對(duì)亞洲銀行排名是為弘揚(yáng)本土銀行在亞太區(qū)各國市場中取得的驕人成績。按照這一標(biāo)準(zhǔn)金融業(yè)的競爭力主要由四個(gè)方面組成:(1)反映利率、資本成本和信用等級(jí)的資本競爭力，(2)反映貸款、地區(qū)資本市場、國外資本市場開發(fā)、出口信用代理和風(fēng)險(xiǎn)資本的資本效率的競爭力，(3)反映證券市場資本化、證券市場價(jià)值、上市公司和內(nèi)部交易等證券市場運(yùn)作的競爭力，(4)反映中央銀行、銀行規(guī)模、儲(chǔ)蓄、國有獨(dú)資銀行、股份制商業(yè)銀行和法律監(jiān)督的金融服務(wù)效率的競爭力。這些排名是銀行間具有權(quán)威性的實(shí)力排名，受到各國政府和銀行業(yè)的廣泛關(guān)注。反之，如果某等級(jí)的廠商所占的生產(chǎn)份額上升了，則說明該等級(jí)規(guī)模效率較高，具有規(guī)模經(jīng)濟(jì)效應(yīng)。 施蒂格勒于1958年提出了生存競爭法。Michael ：總成本領(lǐng)先戰(zhàn)略、差別化戰(zhàn)略、專一化戰(zhàn)略，來解決五力理論提到的競爭。（一）國外對(duì)商業(yè)銀行競爭力的理論分析Michael Michael 是哈佛大學(xué)商學(xué)院著名教授，當(dāng)今世界少數(shù)最有影響的管理學(xué)家之一。產(chǎn)品質(zhì)量好、成本低、價(jià)格便宜、服務(wù)周到甚至產(chǎn)品創(chuàng)新的新穎都會(huì)成為競爭力。一、商業(yè)銀行競爭力的理論分析企業(yè)競爭力是指企業(yè)在市場中制勝的能力，即企業(yè)的競爭優(yōu)勢(shì)。我國五大商業(yè)銀行（中國銀行、建設(shè)銀行、交通銀行、工商銀行和農(nóng)業(yè)銀行）在我國的銀行業(yè)市場占據(jù)較大份額，因此它的競爭力如何是本文研究的重點(diǎn)方向。s five largest mercial banks.Keyword：Commercial bank Competitiveness Index System前言金融是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心，商業(yè)銀行是金融系統(tǒng)最重要的組成部分，是中央銀行貨幣政策的具體執(zhí)行者，商業(yè)銀行體系的穩(wěn)定關(guān)系到國家整個(gè)金融體系的穩(wěn)定。s five major between mercial banks and foreign banks petitiveness gap. Finally to improve the petitiveness of China39。s five major mercial banks (Bank of China, Construction Bank of Communications, Industrial and Commercial Bank of China and Agricultural Bank). Article on the five major mercial banks, the safety, liquidity, profitability and capital adequacy of the four aspects of an empirical index system, and HSBC by paring relevant indicators to truly reflect the country39。s financial industry has fully open, the living environment of China39。文章最后對(duì)提高我國五大商業(yè)銀行競爭力方面提出幾點(diǎn)建議，以有利于提高我國五大商業(yè)銀行競爭力。本文主要研究的是我國五大商業(yè)銀行（中國銀行、建設(shè)銀行、交通銀行、工商銀行和農(nóng)業(yè)銀行）。目錄摘要 1Abstract 2前言 3一、商業(yè)銀行競爭力的理論分析 4（一）國外對(duì)商業(yè)銀行競爭力的理論分析 4（二）國內(nèi)對(duì)商業(yè)銀行競爭力理論分析 5二、我國五大商業(yè)銀行的競爭力評(píng)價(jià)指標(biāo)設(shè)計(jì)構(gòu)造 6（一）商業(yè)銀行競爭力評(píng)價(jià)指標(biāo)選擇原則 7（二）商業(yè)銀行競爭力評(píng)價(jià)指標(biāo)選擇 7（三）商業(yè)銀行競爭力評(píng)價(jià)指標(biāo)的構(gòu)建 8三、我國五大商業(yè)銀行競爭力的綜合評(píng)價(jià)實(shí)證分析 9（一）我國五大商業(yè)銀行競爭力的比較實(shí)證研究 9（二）我國五大商業(yè)銀行競爭力的綜合評(píng)價(jià)分析 16四、提高我國五大商業(yè)銀行競爭力的途徑分析和建議 17（一）提高風(fēng)險(xiǎn)管理能力，增強(qiáng)安全性和盈利能力 17（二） 改善銀行的業(yè)務(wù)構(gòu)成提高金融創(chuàng)新，增強(qiáng)盈利性 18（三）采用先進(jìn)的流動(dòng)性管理方法 18（四）合理控制資本充足度 18（五）提高服務(wù)水平，培養(yǎng)核心客戶 19參考文獻(xiàn) 19致 謝 20我國五大商業(yè)銀行競爭力分析摘要金融是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心，商業(yè)銀行則是金融宏觀調(diào)控的市場基礎(chǔ)。中國金融業(yè)已經(jīng)對(duì)外全面開放，我國銀行業(yè)的生存環(huán)境發(fā)生了重大的變化。文章對(duì)五大商業(yè)銀行的安全性、流動(dòng)性、盈利性和資本充足度這四方面建立實(shí)證研究指標(biāo)體系，通過和匯豐銀行相關(guān)指標(biāo)進(jìn)行對(duì)比來真實(shí)反映我國五大商業(yè)銀行的競爭力，并反映我國五大商業(yè)銀行與外資銀行間競爭力方面的差距。關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行 競爭力 指標(biāo)體系A(chǔ)bstractFinance is the core of modern economy，mercial banks are marketbased financial macrocontrol. Outside of China39。s banking industry has undergone major changes. This paper studies the country39。s five major mercial banks, petitiveness, and to reflect the country39。s five major mercial banks to put forward some suggestions to help improve the petitiveness of China39。我國金融業(yè)于2006年12月11日全面對(duì)外開放，外資銀行大舉進(jìn)入我國銀行業(yè)，給我國銀行業(yè)帶來前所未有的沖擊，我國商業(yè)銀行為了應(yīng)對(duì)銀行業(yè)全面開放帶來的全方位挑戰(zhàn)進(jìn)行了全面股改。文章準(zhǔn)備從安全性、流動(dòng)性、盈利性和資本充足度等這幾個(gè)方面來對(duì)我國五大商業(yè)銀行的競爭力進(jìn)行分析，并與匯豐銀行進(jìn)行橫向比較，來更清晰的分析我國五大商業(yè)銀行的競爭力，并準(zhǔn)備通過從安全性、流動(dòng)性、盈利性和資本充足度等幾方面來為提高我國五大商業(yè)銀行的競爭力提供一些建議。它是由多種因素構(gòu)成的一個(gè)系統(tǒng)。企業(yè)競爭力的本質(zhì)是讓消費(fèi)者得到真正好于、高于競爭對(duì)手的不可替代的價(jià)值、產(chǎn)品、服務(wù)和文化。他開創(chuàng)了企業(yè)競爭戰(zhàn)略論并引起了美國乃至世界對(duì)競爭力的討論。五力為：同行業(yè)競爭者、供應(yīng)商的議價(jià)能力、購買者的議價(jià)能力、潛在進(jìn)入者威脅、替代品威脅。一般來講就是，效率越低則份額下降得越快。英國《Banker》雜志對(duì)商業(yè)銀行競爭力的分析英國《Banker》雜志每年對(duì)世界1000家大銀行進(jìn)行排名，此類排名可以看出單個(gè)銀行的競爭力同時(shí)可以看出每個(gè)國家金融實(shí)力。世界經(jīng)濟(jì)論壇和瑞士洛桑國際管理發(fā)展學(xué)院的競爭力評(píng)價(jià)指標(biāo)體系由世界經(jīng)濟(jì)論壇和瑞士洛桑國際管理開發(fā)學(xué)院設(shè)立的金融體系競爭力評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，主要根據(jù)一國金融業(yè)對(duì)整體經(jīng)濟(jì)的作用和影響程度來衡量一國金融業(yè)的整體競爭力。世界經(jīng)濟(jì)論壇和瑞士洛桑國際管理開發(fā)學(xué)院對(duì)金融體系競爭力的評(píng)價(jià)從競爭力的理論研究出發(fā)，根據(jù)堅(jiān)實(shí)的理論研究設(shè)計(jì)了完整的定量的競爭力的評(píng)價(jià)指標(biāo)體系。排序標(biāo)準(zhǔn)以業(yè)績指標(biāo)為主，如用資本回報(bào)率衡量盈利能力，以及反映穩(wěn)健程度的資本充足率，同時(shí)還包括一些無形因素，如市場對(duì)該機(jī)構(gòu)的評(píng)價(jià)、擴(kuò)張的潛力和商業(yè)信譽(yù)。作為金融機(jī)構(gòu)核心部門的銀行，在經(jīng)營過程中面臨諸多風(fēng)險(xiǎn)。2004年，中國的中誠信評(píng)級(jí)公司也開始對(duì)若千家大型商業(yè)銀行進(jìn)行信用評(píng)級(jí)，方法遵循國際評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的分析框架。在銀行競爭力比較研究中，焦璞瑾博士的《中國銀行業(yè)競爭力比較》一書將理論與實(shí)踐相結(jié)合，對(duì)銀行競爭力進(jìn)行了較為深入的探討，他認(rèn)為銀行業(yè)競爭力是銀行綜合實(shí)力的體現(xiàn)，是在市場經(jīng)濟(jì)環(huán)境中相當(dāng)于其他競爭對(duì)手所表現(xiàn)出來的綜合能力的體現(xiàn)，是在市場經(jīng)濟(jì)環(huán)境中相對(duì)于其他競爭對(duì)手所表現(xiàn)出來的綜合能力和持續(xù)發(fā)展能力的總和。王松奇發(fā)布于《銀行家》05年第三期上的《中國商業(yè)銀行競爭力報(bào)告》。根據(jù)國際銀行服務(wù)質(zhì)量(BSQ)的衡量標(biāo)準(zhǔn)，從效率和信任尺度、接待能力尺度、借款尺度、有形資產(chǎn)尺度、服務(wù)職責(zé)尺度及可靠性尺度等方面對(duì)商業(yè)銀行的服務(wù)競爭力進(jìn)行評(píng)價(jià)。二、我國五大商業(yè)銀行的競爭力評(píng)價(jià)指標(biāo)設(shè)計(jì)構(gòu)造所謂評(píng)價(jià)，就是通過系統(tǒng)收集信息從而對(duì)客體做出價(jià)值判斷的過程。因此，必須研究科學(xué)的評(píng)價(jià)方法。而指標(biāo)體系以多層次、多指標(biāo)的方式，揭示事物間的相關(guān)性和系統(tǒng)性。通過研究系統(tǒng)各組成部分要素的相互關(guān)系與功能的相互作用以及它們對(duì)整個(gè)系統(tǒng)的影響，以達(dá)到系統(tǒng)整體目標(biāo)最優(yōu)化?，F(xiàn)實(shí)競爭能力是指銀行在當(dāng)前條件下所表現(xiàn)出來的生存能力，代表著該銀行在報(bào)告期時(shí)間點(diǎn)上的競爭力實(shí)時(shí)結(jié)果，是一種現(xiàn)實(shí)存在的概念，由一個(gè)時(shí)間剖面的一系列顯性指標(biāo)集組成，主要包括市場占有率、盈利能力、經(jīng)營能力、資產(chǎn)質(zhì)量、資本充足率等財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)指標(biāo)。換句話說，現(xiàn)實(shí)競爭力指標(biāo)所反映的是當(dāng)前競爭的結(jié)果或者競爭力的最終表現(xiàn)，而潛在競爭力指標(biāo)所反映的是競爭力背后的原因或者決定因素，它由一個(gè)時(shí)間點(diǎn)內(nèi)銀行內(nèi)部因素影響未來競爭力的隱性指標(biāo)集組成，