建設(shè)項(xiàng)目全過(guò)程跟蹤審計(jì)表格-財(cái)務(wù)類(lèi)-在線瀏覽
2024-08-10 22:00本頁(yè)面
【正文】 /制表： 審核： 年 月 日 表C4概算執(zhí)行情況比較表序號(hào)項(xiàng)目概算金額實(shí)際金額增減額增減（%）一主輔生產(chǎn)工程123二公用設(shè)施(單項(xiàng)工程)12三工程建設(shè)其他費(fèi)用1土地、青苗補(bǔ)償費(fèi)2……………………四預(yù)備費(fèi)1基本預(yù)備費(fèi)2漲價(jià)預(yù)備費(fèi)五建設(shè)期貸款利息總概算值編制: 審核: 年 月 日 表C5貸款合同檢查記錄單位名稱(chēng)：AAA公司編制人：日 期索引號(hào)：業(yè)務(wù)項(xiàng)目：復(fù)核人：日 期頁(yè) 次：一、審核目標(biāo)：資金來(lái)源（借款）檢查二、評(píng)估的重大錯(cuò)報(bào)風(fēng)險(xiǎn)水平：□高 □中 □低三、選擇檢查對(duì)象應(yīng)考慮的事項(xiàng)：所有借款合同文件檢查序號(hào)檢查對(duì)象名稱(chēng)檢查記錄結(jié)論1基本建設(shè)借款合同（合同編號(hào)：號(hào)）貸款銀行：金額： 期限： 利率： 還款方式：抵押方式： 合同簽訂日： 2一期工程借款合同（合同編號(hào)：號(hào)）貸款銀行：金額： 期限： 利率： 還款方式：抵押方式： 合同簽訂日： 3固定資產(chǎn)借款合同（合同編號(hào)：號(hào)）貸款銀行：金額： 期限： 利率： 還款方式：抵押方式： 合同簽訂日： 4說(shuō)明：本底稿既可用于風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估程序，也可用于控制測(cè)試和實(shí)質(zhì)性測(cè)試。表C6在建工程結(jié)構(gòu)分析表單位名稱(chēng)：編制人： 日期：索引號(hào)：會(huì)計(jì)期間：復(fù)核人： 日期：頁(yè) 次：編制單位： 年 月 日單位:人民幣元會(huì)計(jì)科目代號(hào)會(huì)計(jì)科目名稱(chēng)期末余額結(jié)構(gòu)比例%是否為審計(jì)重點(diǎn)借方貸方 % % % % % % % % % % % % % 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人： 制表人： 說(shuō)明: 建安工程\設(shè)備大于2%確定為審計(jì)重點(diǎn),%確定為審計(jì)重點(diǎn)；由于建筑工程\安裝工程已經(jīng)由工程造價(jià)咨詢(xún)公司審核,而待攤支出沒(méi)有經(jīng)過(guò)審計(jì),故確定待攤支出的重要性水平較低。表C9憑證（交易）檢查表單位名稱(chēng)：AAA公司編制人： 日期：索引號(hào)：會(huì)計(jì)期間：復(fù)核人：日期：頁(yè) 次：抽憑目的：控制測(cè)試 測(cè)試目的：檢查費(fèi)用支出是否真實(shí),金額是否準(zhǔn)確年份日期憑證編號(hào)業(yè)務(wù)內(nèi)容借方科目貸方科目金 額核 對(duì) 內(nèi) 容備注1234 核對(duì)內(nèi)容：1)原始憑證內(nèi)容是否完整：□是 □否3)帳務(wù)處理是否正確：□是 □否 2)是否有授權(quán)批準(zhǔn)：□是 □否4)是否與本工程建設(shè)有關(guān)：□是 □否審計(jì)結(jié)論：有無(wú)發(fā)現(xiàn)不符事項(xiàng)： 表C10年度會(huì)計(jì)賬戶(hù)余額與年度審計(jì)報(bào)告核對(duì)表客戶(hù): 編制:日期：索引號(hào):會(huì)計(jì)期間(或工程項(xiàng)目):復(fù)核:日期:頁(yè) 次:序號(hào)資產(chǎn)負(fù)債表項(xiàng)目(或與工程建設(shè)相關(guān)科目)XX年XX年XX年會(huì)計(jì)賬戶(hù)余額審計(jì)報(bào)告金額差異會(huì)計(jì)賬戶(hù)余額審計(jì)報(bào)告金額差異會(huì)計(jì)賬戶(hù)余額審計(jì)報(bào)告金額差異 結(jié)論:表C11客戶(hù): 編制:日期：索引號(hào):會(huì)計(jì)期間(或工程項(xiàng)目):復(fù)核:日期:頁(yè) 次:序號(hào)工程項(xiàng)目名稱(chēng)合同編號(hào)合同金額結(jié)算審定金額會(huì)計(jì)科目會(huì)計(jì)記錄金額差異原因1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 合計(jì) 結(jié)論:工程項(xiàng)目會(huì)計(jì)記錄金額與造價(jià)審
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