【正文】 結(jié)構(gòu)和金額是否合理。（4）贏利能力風險；關(guān)注企業(yè)實際贏利對貸款的依賴時間，實際贏利中的現(xiàn)金實現(xiàn)是多少等。對不計成本的融資行為要重點注意。關(guān)注企業(yè)稅收優(yōu)惠政策的情況等。關(guān)注企業(yè)貸款資金需求的真實性和合理性，特別關(guān)注企業(yè)貸款增加后形成的現(xiàn)金流是否足以償還貸款。（1）管理人員風險；管理人員是否具備相關(guān)的管理經(jīng)驗和水平，對特殊崗位的管理人員還要看其是否有相關(guān)資質(zhì)資格。（3）產(chǎn)品質(zhì)量風險；重點關(guān)注企業(yè)對產(chǎn)品質(zhì)量的控制措施。（5）生產(chǎn)成本風險；主要是看企業(yè)對成本控制的相關(guān)措施。信用風險。（2）社會信用風險；關(guān)注企業(yè)的稅務(wù)、工商、水電氣、上游客戶的信用狀況。（4）對外擔保風險；重點關(guān)注企業(yè)對外擔保的規(guī)模、對象、時間、責任等風險。反擔保風險。（2）反擔保價值風險；注意反擔保物的市場價值變化趨勢。（4）反擔保處置風險；是否有處置障礙，能否脫手，能否達到反擔保設(shè)定的目標價值。（6）反擔保損失風險；對容易發(fā)生毀損的反擔保物要考慮保險，并明確收益人為擔保公司。（1）客戶主要負責人道德風險；主要關(guān)注企業(yè)主要負責人的個人信用、不良嗜好、社會聲譽、家庭背景等。（3）擔保公司內(nèi)部道德風險；加強內(nèi)部管理。以上提到的風險因素具有統(tǒng)一性，但由于被擔保企業(yè)的千差萬別，風險因素復雜多變，要想在項目操作中做到有條不紊，我們覺得應(yīng)從實際操作中入手。按照風險因素的層次性展開項目調(diào)查，一步一步走下去，就能理清頭緒，節(jié)約時間和提高效率。達到要求后再進行其他風險因素調(diào)查，如果發(fā)現(xiàn)其他風險因素有重大問題可能危及擔保安全的，項目也終止。與客戶進行充分溝通后，進行反擔保方案設(shè)計。風險因素的層次性基本風險因素其他風險因素突發(fā)風險因素風險識別控制前期調(diào)查和受理階段、評審階段項目評審上會階段反擔?？刂齐A段基本風險因素?；撅L險因素是風險統(tǒng)一性的主要風險因素，它存在和貫穿與統(tǒng)一性風險因素中，但卻在統(tǒng)一性風險因素中表現(xiàn)最為突出。B、國家環(huán)保和安全性政策風險。D、行業(yè)資質(zhì)和國家標準風險。（3）財務(wù)風險中的基本風險因素；A、企業(yè)資產(chǎn)負債不合理風險；特別是銀行負債等硬負債與現(xiàn)金流的匹配風險；B、資金用途風險；C、融資規(guī)模風險；D、企業(yè)贏利能力和財務(wù)成本風險；E、抽逃資本和關(guān)聯(lián)交易風險；F、重大投資及或有負債質(zhì)量風險。其他風險因素。正式評審階段除了對基本風險因素進行核實評價外，還要對其他風險因素進行調(diào)查落實。企業(yè)的其他風險因素包括很多，要根據(jù)擔保項目的具體情況進行區(qū)分，進行針對性的調(diào)查。突發(fā)性風險是指不在基本風險和其他風險中體現(xiàn)，在調(diào)查評審中難以預見和分析到的突發(fā)性事件對擔保項目造成的風險。以上突發(fā)性風險必須在設(shè)置發(fā)擔保時進行控制，或者通過風險轉(zhuǎn)嫁機制得到補償。三、 擔保風險因素的階段性。各風險因素在不同的階段表現(xiàn)是各不相同的，同一風險因素在不同的階段表現(xiàn)也是不同的。風險因素的階段性資金用途的階段性經(jīng)營周期的階段性行業(yè)和企業(yè)發(fā)展階段性國家政策的階段性項目管理階段性擔保項目資金用途不同而形成的階段性風險；擔保項目經(jīng)營周期性所形成的階段性風險；行業(yè)發(fā)展和企業(yè)經(jīng)營階段性形成的階段性風險；國家政策的階段性所形成的階段性風險；擔保項目管理的階段性所形成的階段性風險。盡管我們把擔保項目的風險因素基本都考慮到了，但在實際操作中，這么多的風險因素不可能面面俱到。實際工作中，不管在評審中還是在監(jiān)管中，我們把風險因素分為致命性因素、重要性因素、一般性因素、忽略性因素。所以我們在調(diào)查過程中應(yīng)學會去偽存真，抓住重點，針對性的分析風險因素對擔保項目的影響程度，重點關(guān)注致命性和重要性風險因素，留意一般性風險因素的不利變化，放棄忽略性風險因素。企業(yè)重大經(jīng)營戰(zhàn)略決策擔保項目的風險影響；特別關(guān)注企業(yè)改變戰(zhàn)略思路、對外投資、營銷方式、股權(quán)結(jié)構(gòu)、經(jīng)營范圍等方面的變化。五、不同融資擔保種類的風險控制；（1）封閉性融資擔保的風險控制；如招投標項目、定單委托項目、信用證打包項目等。（2）一般性融資擔保的風險控制；（3）固定資產(chǎn)融資擔保的風險控制；主要關(guān)注項目建設(shè)的可行性和必要性、項目自有資金的比例和落實情況、項目技術(shù)的可靠性和產(chǎn)品的市場預測、項目的靜態(tài)、動態(tài)回收期與貸款還款的匹配性等。一般來講預警信號的表現(xiàn)：１、已經(jīng)拖欠到期的本金或利息。３、無法解釋的應(yīng)收款、存貨增加。５、債務(wù)增長迅速，特別是短期銀行信用的增長超過正常生產(chǎn)經(jīng)營的需要。７、產(chǎn)品嚴重積壓滯銷、長期停工停產(chǎn)。９、關(guān)聯(lián)企業(yè)間非正常地大量轉(zhuǎn)移資金。１１、壞帳損失增加。１３、長期嚴重虧損，或資不抵債，名存實亡。１５、發(fā)生了重大損失的安全事故、泄露事件，或出臺重大人事調(diào)整等，可能或?qū)嶋H已經(jīng)嚴重影響企業(yè)存發(fā)展和債務(wù)清償能力。１７、準備實施重大的經(jīng)營政策。１９、國家出臺了不利于企業(yè)的法規(guī)政策。２１、涉及重大法律訴訟、仲裁或重大經(jīng)濟糾紛，不能正常經(jīng)營和還貸。２３、所屬行業(yè)或與之相關(guān)的行業(yè)的經(jīng)營策略出現(xiàn)較大的調(diào)整。２５、借款人和反擔保人資產(chǎn)大量被抵押。２７、信貸業(yè)務(wù)用于建設(shè)的項目被取消或停緩建。２９、反擔保人出現(xiàn)財務(wù)風險或支付風險。３１、無法與被擔保人取得正常聯(lián)絡(luò)。３３、無正當理由而拒絕接受我公司擔保檢查或?qū)袡z查應(yīng)付了事。３５、持續(xù)向銀行及我公司提供虛假財務(wù)報表等經(jīng)營信息或者隱瞞重要事實的資產(chǎn)負債表、損益表等財務(wù)資料，并以難以自圓其說的理由進行搪塞。３７、因較為嚴重的不良行為被新聞媒介披露。３９、以兼并、分立、承包、租賃、股份制改造、與其他經(jīng)濟組織合資、合作、假破產(chǎn)、藏匿和轉(zhuǎn)移資產(chǎn)等形式懸空或逃避銀行債務(wù)。４１、企業(yè)及其核心管理人員違法亂紀、走私販私、商業(yè)侵權(quán)、貪污以及生產(chǎn)經(jīng)營偽劣假冒產(chǎn)品。４３、客戶被外管局、人民銀行等權(quán)威機構(gòu)列入（黑名單）或取消有關(guān)資格。４５、超