【正文】 （2）大力開展信用卡業(yè)務與個人耐用消費品信用消費美國信用卡業(yè)務的比重僅次于住房信貸，我國商業(yè)銀行應在社會信用體系建立之后，抓住有利時機大力發(fā)展信用卡業(yè)務，鼓勵消費者先消費，后還款，將信用卡辦成真正的信用卡。據(jù)統(tǒng)計，我國的耐用消費品貸款在我國信用消費業(yè)務中所占比重小，市場潛力巨大。（3）大力發(fā)展助學與旅游信用消費目前，我國助學貸款發(fā)放比重仍然較小，各商業(yè)銀行應采取多種形式大力推廣。另外，隨著“假日經(jīng)濟”的日益重要，居民在旅游方面的支出也日益增加，各商業(yè)銀行及相關金融機構及旅游公司應積極響應國家有關政策，在國家法律允許范圍內(nèi)，大力推廣旅游信用消費。如針對不同的消費群體制定不同的貸款品種，對個體工商戶和運輸業(yè)者提供經(jīng)營性車輛貸款，對有創(chuàng)業(yè)意識的城鄉(xiāng)家庭可提供小額家庭創(chuàng)業(yè)貸款等。第二章消費信貸的風險及其防范 消費信貸所涉及的風險及風險總體特征 風險類別（1）信用風險就消費信貸而言，房地產(chǎn)開發(fā)商、汽車經(jīng)銷商的資金實力、法人信譽、個人道德的變化，將直接影響銀行消費信貸資金能否安全及時收回，一旦出現(xiàn)異常，銀行資金將面臨有去無回的風險。（2）市場拓展風險目標市場確定在低收入人群，則準入門檻太低，風險難以控制，若確定在高收入群體，則影響業(yè)務的進一步發(fā)展。一些地方經(jīng)濟發(fā)展趨緩，居民對預期收入的信心普遍不高，使得最具消費信貸潛力的中等收入階層不敢貿(mào)然采用消費信貸這種方式，加上近幾年來經(jīng)濟不發(fā)達地區(qū)下崗人員較多以及關系居民生活的住房制度改革、醫(yī)療保險制度改革、社會保障制度改革、教育制度改革的大力推進，人們的預期支出增加，手頭里有限的資金只能用于保障未來生活所需，從而增加了還款來源的不確定性，形成借款人履約風險。我國關于信貸方面的法律法規(guī)有《擔保法》、《票據(jù)法》和《貸款通則》，但這些法律法規(guī)主要是針對生產(chǎn)性企業(yè)貸款而制定的，而針對個人消費信貸領域的法律目前還屬空白。②缺乏政府保障和保證制度。與此同時，一些國家的機構還通過發(fā)行長期證券作擔保等辦法，為抵押貸款提供保證和支持。（5）銀行管理風險當前商業(yè)銀行個人消費信貸仍處于探索階段，配套制度及技術保障需進一步完善和強化，綜合風險管理能力較為薄弱，具體表現(xiàn)為：①個人信用評估沒有一套比較公允的評價辦法和中介機構，銀行調(diào)查其資信較難。而我國僅在上海成立了專門調(diào)查個人消費信用的資信公司。為防范信貸風險，保障自身資金安全，銀行只好在消費貸款的門前筑起層層防線。住房、汽車等消費貸款一般期限較長、金額較大、客戶分散，而商業(yè)銀行的負債期限相對較短，資產(chǎn)負債結(jié)構的不匹配容易產(chǎn)生流動性風險。由于消費信貸業(yè)務真正發(fā)展不過是數(shù)年時間，短期內(nèi)風險暴露不夠，具有潛在性。（2）風險具有不確定性除了受宏觀經(jīng)濟環(huán)境影響外，消費信貸業(yè)務要受到借款人個人健康狀況、職業(yè)穩(wěn)定性、家庭等因素的影響，而這些因素的變動突發(fā)性強，難以預測和控制，使商業(yè)銀行經(jīng)營中面臨更多的不確定因素。（4）風險管理的高成本性由于風險的以上特征，尤其是風險分布的廣泛性和不確定性，導致風險管理難度大、資源投入多，因而風險管理的成本較高。 消費信貸信用風險防范與控制機制 外部基礎環(huán)境建設（1）建立開發(fā)商、經(jīng)銷商第一道風險防范機制對擬與商業(yè)銀行合作的開發(fā)商、經(jīng)銷商進行嚴格的資信審查，不僅考察其資金實力、資質(zhì)等級、財務情況、社會聲譽，而且更要注意其主要管理人員的品德及與銀行合作的目的、態(tài)度。（2）建立起借款人準入的風險防范機制①對借款人信用風險的控制隨著儲蓄實名制的實施，有利于銀行掌握客戶的個人真實財產(chǎn)狀況，為個人信用制度的建立創(chuàng)造了條件。其次，加強銀銀合作，充分借鑒國內(nèi)外發(fā)達地區(qū)的相關經(jīng)驗和做法，統(tǒng)一評估標準和口徑，逐步建立個人客戶信用評價體系，了解和掌握客戶貸款承受能力和還本付息能力。再次，通過銀行認可的社會中介機構把分散在各商業(yè)銀行和社會有關方面的個人信用信息集中起來，進行加工儲存，形成個人信用信息庫，為銀行決定是否向申請人提供貸款以及貸款額度提供依據(jù)。針對經(jīng)濟發(fā)展現(xiàn)狀，從客戶結(jié)構上看，應重點發(fā)展中高收入階層及年輕的新生代。從信貸品種上看，應以住房貸款及汽車消費貸款為重點，不斷豐富信貸品種。 銀行內(nèi)部的風險控制完善內(nèi)部控制制度，降低操作風險和道德風險。內(nèi)部控制是風險管理的核心內(nèi)容，有效的內(nèi)部控制可以大大降低操作風險和道德風險。為此，管理層應高度重視內(nèi)部控制制度的建設，業(yè)務管理部門、內(nèi)部審計等部門要加強檢查、監(jiān)督，保證控制活動的有效性。當前中國商業(yè)銀行應實行機構扁平化管理，組建統(tǒng)一的個人消費信貸業(yè)務中心，建立集中經(jīng)營、集中審批、集中監(jiān)控的“三集中”的風險控制模型；縮短管理半徑，建立有效的激勵與責任約束機制，強化責任認定；充分利用電子化技術，逐步實現(xiàn)營業(yè)網(wǎng)點的消費信貸通過網(wǎng)絡終端由上級行統(tǒng)一發(fā)放，貸款的評估、審核與發(fā)放均由計算機評審系統(tǒng)進行自動化處理；對系統(tǒng)不能處理的個別情況，則由專人進行評估、審核，決定是否予以發(fā)放。（2）建立和完善個人消費貸款的風險補償和轉(zhuǎn)移機制商業(yè)銀行必須在開展個人信用消費貸款的同時，與有關部門著手信貸保險機制的建設，將一些通行的保險措施，作為開辦信用貸款的前提條件加以推行，包括個人購買消費信用保險；商家按銷售額提取壞賬準備金；銀行按貸款額提取保證金等。第三章 國內(nèi)外個人信用風險管理現(xiàn)狀 我國消費信貸信用風險管理機制存在的缺陷消費信貸業(yè)務雖然發(fā)展迅速但畢竟還處于起步階段，在目前法律配套環(huán)境不健全、個人征信制度不完善的情況下，各行風險管理辦法較少，存在著以下缺陷：（1）較多依賴于外部監(jiān)管商業(yè)銀行自身應具備的微觀層次上的風險管理方法、手段較少，表現(xiàn)在從風險識別、風險衡量、風險決策與實施和風險監(jiān)控上，均缺乏有效的系統(tǒng)手段，中央銀行基于整個金融體系安全而設計的宏觀管理政策，成為各商業(yè)銀行消費信貸業(yè)務風險管理的主要依據(jù)和手段。另一方面，中央銀行對金融機構風險承擔的外部監(jiān)管與金融機構的內(nèi)部風險控制應該是緊密聯(lián)系的，外部監(jiān)管的效果依賴于內(nèi)部風險管理的系統(tǒng)性、成熟性，從這一角度看，商業(yè)銀行的內(nèi)部風險管理水平不夠。（2）風險管理階段性特征明顯現(xiàn)代金融風險管理強調(diào)全過程的風險管理。就消費信貸業(yè)務而言，首先，風險管理側(cè)重于事后減少損失，注重對逾期、壞賬的催收；其次，由于商業(yè)銀行不能有效地識別風險，特別是信用風險和市場風險，因而在風險衡量上不能細化，表現(xiàn)在普遍以擔保方式發(fā)放貸款，往往在貸款逾期后才認識到風險產(chǎn)生的原因；風險識別技術不科學：目前各商業(yè)銀行對風險監(jiān)測主要局限于時點不良貸款指標，但當貸款期限較長、業(yè)務增長較快時，這一指標即表現(xiàn)出明顯的時滯性，失去了監(jiān)測和分析價值?，F(xiàn)階段這一特征與信用環(huán)境有關，但主要是商業(yè)銀行風險管理理念落后、風險管理手段缺乏造成的。風險識別手段有欠缺：包括道德信用和資產(chǎn)信用兩部分。同時，在商業(yè)銀行內(nèi)部，盡管借鑒美國杜蘭德9因素評分體系和FICO信用評分的做法，逐步建立了內(nèi)部個人信用評分系統(tǒng)，但具體評分內(nèi)容卻存在定性多、定量少和人為控制多、直接認定少的問題。此外，各行的個人信用評分系統(tǒng)或個人資信評估體系，未經(jīng)過對樣本數(shù)據(jù)的實證研究和有效測試，客戶信用評分和違約率之間并不具有關聯(lián)性、客觀性和可比性，各行依據(jù)該評分還不能精確度量風險大小和集中程度。（4）風險管理組織架構、風險管理工作滯后以完善的風險管理組織結(jié)構、風險控制制度和科學的風險管理方法為內(nèi)容的風險管理機制是有效管理風險的基石。各行的風險管理部門職能定位在清收不良資產(chǎn)，尤其是公司信貸業(yè)務方面，消費信貸業(yè)務風險管理還是個盲區(qū)。風險控制手段不健全：對個人消費信貸的貸后管理，部分商業(yè)銀行已初步建立了個貸管理信息系統(tǒng)，用于收集、加工、處理相關內(nèi)外部信息并轉(zhuǎn)換為管理者可以使用的數(shù)據(jù)。具體來講我國商業(yè)銀行風險管理內(nèi)部控制制度中存在的問題又分為以下幾點：①思想上對內(nèi)控制度重視不夠，使內(nèi)部控制制度流于形式。各職能部門和各位員工把遵守國家的方針政策、規(guī)章制度視為其業(yè)務活動的目標，在業(yè)務活動中缺乏相互聯(lián)系和溝通，缺乏相互牽制和監(jiān)督的觀念，簡單地把內(nèi)部控制制度理解為一般的規(guī)章制度，理解為國家法律規(guī)章制度實施細則的具體化，把內(nèi)部控制與管理、內(nèi)部審計、會計檢查等同起來。目前國有商業(yè)銀行缺乏專門制定和執(zhí)行內(nèi)部控制制度的機構，其內(nèi)控制度大多分別由各職能部門去制定和執(zhí)行，導致政出多門，各自為政，使內(nèi)部控制制度缺乏整體性和協(xié)調(diào)性，再加上各部門之間缺乏協(xié)調(diào)配合和信息溝通，許多規(guī)章制度之間相互沖突，難以有效發(fā)揮其控制作用，以致內(nèi)部控制制度流于形式。由于國有商業(yè)銀行長期以來是在國家行政干預下開展各項業(yè)務的，其風險全部由國家承擔，尤其是對新項目、新業(yè)務、新機構的設立缺乏嚴格的風險考察和評估。在市場經(jīng)濟中，缺乏競爭意識和自我保護能力將會成為強者蠶食的對象。而商業(yè)銀行的內(nèi)部控制則是商業(yè)銀行拓展業(yè)務和防范經(jīng)營風險的最現(xiàn)實的保障，對增強銀行實力、有效防范和化解銀行經(jīng)營風險有著重要的作用。國外銀行風險管理部門獨立于其他部門，僅對銀行最高權力部門負責。尤其是對信貸風險，各銀行建立有信貸風險管理系統(tǒng)，其中主要有全球信貸管理信息系統(tǒng)、信貸業(yè)務分析系統(tǒng)、信貸客戶信息系統(tǒng)、信貸風險分析系統(tǒng)、客戶信用評級系統(tǒng)、黑名單報告系統(tǒng)等，對信貸業(yè)務風險實行全方位全過程控制。如花旗銀行中國部的貸款管理模式可概括為：審貸分離制；信貸授權審批制；三人信貸委員會批準制；授信額度。④風險管理電腦化。⑤風險管理定量分析與定性分析相結(jié)合，歷史數(shù)據(jù)的統(tǒng)計分析與未來預測分析相結(jié)合。⑥重視銀行業(yè)務的檔案保管工作。業(yè)務憑條均進行縮微處理，存入電腦。實施完備的錄像帶和錄音帶保管制度，保管時間也較長，錄像帶和錄音帶一般保管期限在9個月至一年之間。為避免或減少掩蓋銀行業(yè)務風險的情況發(fā)生，對于柜員因業(yè)務操作錯誤，造成的短款，都在銀行的風險基金中列支，當事人雖不賠款，但要進入個人檔案，影響考核。②在董事會下屬機構設立總風險官員，在集團各部門設立由高級業(yè)務經(jīng)理和風險管理部門負責人組成的風險委員會。具體可以劃分為以下三種模式：按照信貸經(jīng)營與信貸風險管理相分離的原則，設立獨立的專職信貸風險管理部門；在審計部（也稱審計中心）內(nèi)設立信貸風險管理處。（3）信貸風險管理在商業(yè)銀行經(jīng)營管理中的主要作用①作為確定信貸業(yè)務審批決策權限的依據(jù)。②制訂利潤計劃，提取貸款準備金的依據(jù)。 ④為落實信貸責任制提供依據(jù)。確定信貸經(jīng)辦人員和信貸審批人員是否承擔責任的唯一依據(jù)是，看其在業(yè)務活動中是否真正嚴格按照銀行所制訂的信貸操作規(guī)章制度辦事，而不是看其業(yè)務行為是否造成了貸款損失。當前應優(yōu)先開展以下基礎工作：一是建立個人收入監(jiān)管機制。二是建立獨立、公正、權威的資信評級中介機構。建立科學有效的個人征詢體系是銀行控制消費信貸風險的前提保證。同時，加快建立國內(nèi)各金融機構之間的信息交換制度?？梢韵纫缀箅y地組建征信公司，起初只聯(lián)合金融機構，以后再逐步擴大。金融機構和個人查詢時要付費，以便保證征信公司正常運轉(zhuǎn)。 （2）商業(yè)銀行應建立科學的個人信用評價體系商業(yè)銀行應根據(jù)自身業(yè)務特點和發(fā)展戰(zhàn)略建立內(nèi)部個人信用評價體系。信用評價體系是消費信貸風險管理的基礎，銀行可以根據(jù)個人信用狀況規(guī)定不同層次的服務與優(yōu)惠，如信用累積分達到一定數(shù)額，可定期寄送銀行資料和服務信息；信用卡透支額度可增大、期限可延長；個人消費貸款、按揭貸款利率在可行范圍內(nèi)可適當下浮；個人貸款擔保可根據(jù)信用狀況等調(diào)整。（3）完善有關制度與法律體系建立、完善相關配套措施與制度。政府應加緊個人信用擔保、個人破產(chǎn)、保險等相關制度的建設，保障經(jīng)濟秩序穩(wěn)定、