【正文】 政策有利銀行業(yè)利潤提高，2007年剛結(jié)束的“兩會”通過兩稅合并草案，內(nèi)外資所得稅合并，員工工資抵扣政策放寬，將影響凈利潤增長進一步高于總利潤的增長。 “兩稅合一”（初定調(diào)整至25％）將是對銀行實實在在的利好因素，因為目前內(nèi)資銀行所得稅率基本在33％左右，營業(yè)稅為5％，還有附加一些雜稅。另外，草案還取消內(nèi)資企業(yè)實行的計稅工資制度，對企業(yè)真實合理工資支出實行據(jù)實扣除，預(yù)計未來所得稅仍將進一步減少，將提高銀行的業(yè)績。其中，%，%%[5]。全年社會消費品零售總額76410億元，%。預(yù)計2007年我國經(jīng)濟仍將保持較快增長。2006年股票市場持續(xù)火爆。證券市場新增開戶數(shù)大幅增長，10月末證券公司客戶保證金余額為6042億元，比上月增加2161億元，%。10月當月儲蓄存款減少76億元，是2001年6月份以來首次出現(xiàn)月度儲蓄存款下降，其中。股票市場持續(xù)火爆，顯示居民的投資理財意識增強，有利于銀行大力拓展理財業(yè)務(wù)、代理基金業(yè)務(wù)，但同時也存在分流個人存款的負作用。一是地方政府切實轉(zhuǎn)變觀念，肩負責任，積極支持配合金融和司法部門，加大對逃廢銀行債務(wù)行為的打擊力度，努力維護金融機構(gòu)合法權(quán)益。全省法院繼續(xù)加強與金融機構(gòu)的溝通，就防止和減少金融債務(wù)糾紛、遏制金融犯罪行為等方面的問題進行深入探索。為加強金融債權(quán)保護效果，政府有關(guān)部門加強合作，共同探討建立金融債權(quán)保護的長效機制，使金融債權(quán)司法保護規(guī)范化。人民銀行廣州分行及其分支機構(gòu)聯(lián)合相關(guān)部門，加快了企業(yè)征信系統(tǒng)使用的推廣和個人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫建設(shè)，全省征信體系進入新的發(fā)展時期。截至2005年末，該系統(tǒng)共收錄廣東省50多萬個借款人的基本信息和信貸資信記錄，基本覆蓋了與銀行有信貸業(yè)務(wù)關(guān)系的經(jīng)濟組織。截至2005年末，系統(tǒng)收錄廣東省自然人3418萬人，有信貸記錄的339萬人，個人信貸余額3700億元。征信體系的建立有利于銀行拓展資產(chǎn)業(yè)務(wù)，提高資產(chǎn)質(zhì)量。人口390多萬，現(xiàn)轄有2區(qū)4縣，代管2個縣級市，設(shè)立了省級的肇慶高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)。肇慶東鄰穗、深、港、澳等經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)，背靠祖國大西南，是經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)通往西南各省的重要交通樞紐[8]。2003年到2005年,%、%、%，(絕對值按現(xiàn)行價，對比按不變價，下同)，%。比上年增長18%。 肇慶市政府在“十一五”規(guī)劃中預(yù)計，到2011年，工業(yè)化、城鎮(zhèn)化和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化明顯加快，實現(xiàn)地區(qū)生產(chǎn)總值年均增長13%以上，經(jīng)濟總量比2006年接近翻一番，%。三大板塊經(jīng)濟數(shù)據(jù)如表31。 三大板塊部分經(jīng)濟數(shù)據(jù)[10]表31 金額單位：萬元項目生產(chǎn)總值儲蓄存款總額企業(yè)個數(shù)企業(yè)總產(chǎn)值企業(yè)平均產(chǎn)值中心城區(qū)1406859148800788491032898 　四會市640361506928116871157134 　高要市94998154412313510921944 東南板塊15903421051051251972079078 　廣寧縣3399292270706424123376 　德慶縣2855821847725681169541 　封開縣336679196648821092461 　懷集縣51839721155211659412680 山區(qū)板塊148058782004231974798058 (1) 人口構(gòu)成[11]2005年末。肇慶市眾多的人口為銀行發(fā)展零售業(yè)務(wù)提供有利機會。其中，中心城區(qū)人口密度為781人／平方公里，東南板塊人口密度為352人／平方公里，山區(qū)板塊人口密度為184人／平方公里。%。商品房及汽車銷售暢旺有利于銀行大力拓展個人住房貸款和個人消費貸款等業(yè)務(wù)。與總體環(huán)境相比，行業(yè)環(huán)境對競爭優(yōu)勢和超額利潤的影響更為直接[13]。2006年全國金融運行平穩(wěn)，有效地促進了國民經(jīng)濟平穩(wěn)、協(xié)調(diào)、較快增長。2006年12月末，%。同比多增5226億元。金融機構(gòu)各項貸款增加適度。%。數(shù)據(jù)顯示，盡管宏觀調(diào)控緊縮壓力仍比較大，但銀行業(yè)經(jīng)營狀況良好。2006年，工商銀行、中國銀行先后完成了A+H的IPO項目，成功上市，至此，包括2005年上市的中國建設(shè)銀行，四大國有商業(yè)銀行已經(jīng)有三個相繼完成股份制改革和上市，初步建立了相對規(guī)范的公司治理架構(gòu)，資本充足率提高，資產(chǎn)質(zhì)量和盈利能力明顯改善，風險控制能力增強。除了貸款資產(chǎn)擴張外，銀行正努力向多元化經(jīng)營方向發(fā)展，積極拓展中間業(yè)務(wù)，以形成新的利潤增長點。全國金融工作會議確定了農(nóng)行股改的總原則，即“面向‘三農(nóng)’、整體改制、商業(yè)運作、擇機上市”。全國金融工作會議將農(nóng)行的定位明確為：強化為“三農(nóng)”服務(wù)的市場定位和責任，充分利用在縣域的資金、網(wǎng)絡(luò)和專業(yè)等方面的優(yōu)勢，更好地為“三農(nóng)”和縣域經(jīng)濟服務(wù)[15]。2006年12月11日，中國加入世貿(mào)組織過渡期結(jié)束，銀行業(yè)對外開放開始步入新的時期，中國銀行業(yè)市場競爭格局和銀行體系結(jié)構(gòu)將發(fā)生更加深刻的變化。在業(yè)務(wù)開辦方面，外資銀行經(jīng)營的業(yè)務(wù)品種超過100種，111家外資銀行機構(gòu)獲準經(jīng)營人民幣業(yè)務(wù)。雖然由于我國國有商業(yè)銀行的規(guī)模優(yōu)勢、網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢、信譽優(yōu)勢、本土優(yōu)勢是外資銀行無可比擬的，短期內(nèi)外資銀行不會對我國國有商業(yè)銀行業(yè)務(wù)有較大沖擊，但隨著全面開放，外資銀行逐步設(shè)點，憑強大的資金實力和先進行經(jīng)營管理經(jīng)驗，其競爭優(yōu)勢將逐步顯現(xiàn)，國內(nèi)銀行所面臨的市場競爭壓力，特別是人才競爭的壓力將越來越大[17]。 目前，肇慶市金融業(yè)己形成中國工商銀行肇慶市分行、中國建設(shè)銀行肇慶市分行、中國農(nóng)業(yè)銀行肇慶市分行、中國銀行肇慶市分行、肇慶市農(nóng)村信用社、廣東發(fā)展銀行肇慶市分行相互競爭的局面。由于肇慶市四大國有商業(yè)銀行(工商銀行、農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、建設(shè)銀行)業(yè)務(wù)占了全市金融業(yè)務(wù)的大部分份額，在對競爭對手分析時，只對四大國有商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)、貸款業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)等主要業(yè)務(wù)的數(shù)據(jù)及新增市場份額進行分析，從中找出建行肇慶市分行的機會和威脅(優(yōu)勢和劣勢)。 營業(yè)網(wǎng)點是銀行賴以生存、謀求發(fā)展的寶貴資源，網(wǎng)點是銀行的形象窗口，是市場最前沿的競爭陣地，是銀行產(chǎn)品銷售和客戶辦理業(yè)務(wù)的主要渠道，網(wǎng)點的數(shù)量、網(wǎng)點地理位置、網(wǎng)點本身設(shè)計和網(wǎng)點的服務(wù)質(zhì)量是銀行競爭能力重要體現(xiàn)，自動柜員機作為主要的自助設(shè)備，能夠作為網(wǎng)點的延伸，能夠替代大部分的個人業(yè)務(wù)，對銀行的網(wǎng)點經(jīng)營也起著舉足重輕的作用。工行在城區(qū)和全部縣市區(qū)布有網(wǎng)點，且網(wǎng)點數(shù)量占據(jù)優(yōu)勢，中行3年前已從廣寧、懷集、封開、德慶四個山區(qū)縣全部撤出，建行在城區(qū)和全部縣市區(qū)布有網(wǎng)點，但四個山區(qū)縣均只余一個網(wǎng)點。 （2）網(wǎng)點的地理位置、內(nèi)部設(shè)計及服務(wù)設(shè)施分析 中行從2004年就開始了網(wǎng)點的重新布局，搬遷了十幾個網(wǎng)點到城區(qū)的商業(yè)旺地，占據(jù)了有利的地理位置，但中行網(wǎng)點面積相對較小，內(nèi)部設(shè)計比較普通，客戶服務(wù)設(shè)施數(shù)量足但設(shè)備陳舊；建行從2006年度也開始重點加大網(wǎng)點建設(shè)力道，在1年內(nèi)搬遷和現(xiàn)址裝修了十個網(wǎng)點，且都按照總行的VI標準――“藍色銀行”進行設(shè)計，網(wǎng)點寬敞有300平方米左右，均配置VIP區(qū)、自助區(qū)、客戶經(jīng)理室等，在網(wǎng)點設(shè)計和客戶服務(wù)設(shè)施上占有優(yōu)勢。(1) 2004年－2006年存款業(yè)務(wù)數(shù)字對比表3－5　　　2004年－2006年存款比較表項目200420052006工行農(nóng)行中行建行表3－6 2006年當?shù)赝瑯I(yè)人民幣存款對照表 單位：億元指標余額建行中行余額占比排名余額占比排名 各項存款34本年新增13 公司存款34本年新增14 個人存款43本年新增32指標余額工行農(nóng)行余額占比排名余額占比排名 各項存款21本年新增42 公司存款21本年新增23 個人存款21本年新增41（2）存款分析 從表35中可看到，從2004年到2006年，肇慶市四大國有商業(yè)存款的格局基本上沒有大的變化，四大行存款均呈穩(wěn)定增長的態(tài)勢，工行、農(nóng)行依然保持領(lǐng)先地位。分析存款結(jié)構(gòu)，%,雖然排名第三位，但與排位2位的農(nóng)行、工行差距不大(相差不到1億)，遠遠超過中行，%,排名第一。 表3－7　　　　　　　　　省系統(tǒng)內(nèi)存款排名表項目一般性存款余額一般性存款新增個人存款余額個人存款新增對公存款余額對公存款新增排名221424122016 從表3－7可看到建行肇慶市分行各項存款存量指標在全省系統(tǒng)32個二級分行中的位置居于中下位置，而各項增量指標則居于中上位置，顯示增長勢頭良好。 表3－8　　　區(qū)域個人存款比較表　　　　　　單位（億元）區(qū)域個人存款網(wǎng)點數(shù)點平城區(qū)18東部5山區(qū)縣4 從對公存款客戶結(jié)構(gòu)及區(qū)域分析：從表3－8可看到，對公存款也是主要集中在城區(qū)和東部板塊，其中東部網(wǎng)點點平存款遠高于城區(qū)和山區(qū)縣。 表3－9　　　　區(qū)域?qū)婵畋容^表 　　　　　　　　　　　　　　　　區(qū)域?qū)婵睿▋|元）網(wǎng)點數(shù)（個）點平（億元）城區(qū)18東部5山區(qū)縣4 從前面分析得到，東部板塊的網(wǎng)點無論是個人存款還是企業(yè)存款點平存款數(shù)均明顯高于中心城區(qū)板塊，顯示東部板塊的網(wǎng)點資源相對不足，應(yīng)加大網(wǎng)點資源的投入。2006年建行信貸投放業(yè)務(wù)均落后于區(qū)內(nèi)同業(yè)。表3－11　　　　　　　省系統(tǒng)內(nèi)貸款排名表項目貸款余額貸款新增個人貸款余額個人貸款新增對公貸款余額對公貸款新增排名212421221723從表3－11可看到建行肇慶市分行各項貸款指標在全省系統(tǒng)32個二級分行中的位置居于中下位置。而其中建行企業(yè)類貸款結(jié)構(gòu)： 10大貸款客戶余額為154234萬元，余額占比74%，從貸款行業(yè)結(jié)構(gòu)分析：貸款行業(yè)分布極不平衡，高度集中在公路行業(yè)，工商企業(yè)占比較小，如公路行業(yè)余額113825萬元，占比53%；從貸款期限結(jié)構(gòu)分析：貸款期限中長期固定資產(chǎn)貸款比例偏高，短期流動資金貸款偏低。而個人貸款中，個人住房貸款占絕大部分，有47,445萬元，%，與全國建行的市場增速不相稱，全國建行個人住房貸款上半年新增額列國內(nèi)同業(yè)第一,2006年6月30日，個人住房貸款余額為人民幣3,，% [19]。2006年，建行中間業(yè)務(wù)延續(xù)良好發(fā)展態(tài)勢，繼續(xù)保持穩(wěn)定增長勢頭，實現(xiàn)中間業(yè)務(wù)收入1400萬元，收入同比增加270萬元，%。表313 當?shù)赝瑯I(yè)中間業(yè)務(wù)收入分類情況表 單位：萬元、%項目工行農(nóng)行中行建行國際業(yè)務(wù)收入78 375 783 234 公司業(yè)務(wù)收入425 394 168 353 個人金融業(yè)務(wù)收入978 1490 728 648 房金業(yè)務(wù)收入16 3 8 119 其他收入408 554 18 43 截止2006年末，肇慶市四大商業(yè)銀行的市場占比見圖311，建行中間業(yè)務(wù)收入排名位居第四，在四大行中市場占比最低，%占比的水平。中間業(yè)務(wù)收入結(jié)構(gòu)見表313，建行唯一占有優(yōu)勢的就是房地產(chǎn)金融業(yè)務(wù)收入一項，這是由于建行的住房公積金和住房補貼歸集額在當?shù)卣加薪^對優(yōu)勢 ，市場占有率超過70%，當?shù)匚行宰》看婵钚略鲚^快帶來可觀的手續(xù)費收入。 波士頓矩陣分析 波士頓矩陣矩陣即市場增長率/市場占有率矩陣是美國波士頓咨詢公司(Boston Consulting)提出的一種模式。根據(jù)前面對建行與競爭對手的存款、貸款、中間業(yè)務(wù)的分析數(shù)據(jù)，以及表41的利潤表顯示的貸款利息收入、非貸款利息收入、利息支出、中間業(yè)務(wù)收入和中間業(yè)務(wù)支出等數(shù)據(jù)，整理出建行公司存款、個人存款、公司貸款、個人存款、中間業(yè)務(wù)的同比增長率，相對最大競爭對手的市場占在率如下表314：表314 主要業(yè)務(wù)增長率和市場占有率情況表項目建行同比增長率凈收入(億)最大競爭對手市場占有率比公司存款%個人存款%公司貸款%個人貸款%中間業(yè)務(wù)%公司存款凈收入=凈利息收入*(非貸款利息收入/利息收入)*(公司存款/存款) =1*()*()=個人存款凈收入=凈利息收入*(非貸款利息收入/利息收入)*(個人存款/存款) =1*()*()=公司貸款凈收入=凈利息收入*(貸款利息收入/利息收入)*(公司貸款/貸款) =1*(1/)*()=個人貸款凈收入=凈利息收入*(貸款利息收入/利息收入)*(個人貸款/貸款) =1*(1/)*()=中間業(yè)務(wù)凈收入=中間業(yè)務(wù)收入中間業(yè)務(wù)支出==以上凈收入的估算為粗略估算，未考慮各種業(yè)務(wù)的風險度、費用等因素。個人存款問題類個人存款存量遠低于競爭對手，06年新增占比為同業(yè)第三，增長率高，近幾年全市的個人存款增量大，個人存款存量也遠高于公司存款，潛力大，拓展難度小。個人貸款狗類個人類貸款存量遠低于競爭對手，增長緩慢，這是由于近年建行重點在于規(guī)范個人貸款，清理假按揭、假車貸，政策原因造成發(fā)展慢，現(xiàn)已逐步放寬政策。中間業(yè)務(wù)問題類中間業(yè)務(wù)存量低于對手，增長迅速，市場發(fā)展?jié)摿Υ螅瑹o風險。中國建設(shè)銀行是中國四大商業(yè)銀行之一。中國建設(shè)銀行于