【正文】 梯203607飄飄河854508戲水池355509其他設(shè)施建筑100200010合計11040 其中建設(shè)期內(nèi)各個項目的具體投資方案如下： 第一階段建設(shè)投資建設(shè)項目投資額游樂場大門售票廳（含門閘）1100停車場700管理房80廁所90休息平臺咖啡館600書吧240茶吧260周圍景觀植被700避暑莊園景觀亭5個1500各種植被景觀設(shè)計1600美食天地一棟兩層建筑350其他設(shè)施建筑150飄飄河河道設(shè)計450建設(shè)期第二階段投資預(yù)算表：單位（萬元）第二階段建設(shè)投資建設(shè)項目投資額鼓浪機設(shè)備購買150設(shè)備安裝5場地建設(shè)25安全設(shè)施建設(shè)100水滑梯設(shè)備購買安裝230場地建設(shè)90安全設(shè)施建設(shè)40戲水池場地建設(shè)480其他設(shè)施建設(shè)觀光步行街350水、電設(shè)備500其他公共設(shè)施設(shè)備400消防設(shè)備100現(xiàn)代化管理系統(tǒng)設(shè)備650在建設(shè)期完了之后，我們還對運營期的成本估算如下表： 運營期預(yù)算項目名稱預(yù)算額（萬元）景區(qū)軟件系統(tǒng)設(shè)計景區(qū)形象設(shè)計與策劃100廣告宣傳與市場營銷300開發(fā)研究費用50人才培養(yǎng)費用20小計470服務(wù)設(shè)施與與管理費用指路牌，座椅5環(huán)衛(wèi)及垃圾處理40員工工資500小計545　合計1015所以在對整個投資做估算之后。 融資計劃項目的融資是為項目投資服務(wù)的，其成本的高低會影響項目的投資效益，反過來，項目融資也是受項目投資總量制約的。在本次報告中最主要考慮的融資方式有以下幾種：銀行信貸銀行信貸是開發(fā)商主要的融資渠道。項目信貸要求有資本投入25%以上，可以向銀行貸75%。目前，銀行尚無完善的對旅游資源開發(fā)進行貸款的金融工具，但已有企業(yè)嘗試開發(fā)經(jīng)營權(quán)、未來收費權(quán)等等質(zhì)抵押的辦法，并取得成功，合川水上游樂園項目完全可以考慮該融資方式。也就是公司根據(jù)自身的生產(chǎn)經(jīng)營狀況、資金擁有的狀況，以及公司未來經(jīng)營發(fā)展的需要，通過科學(xué) 的預(yù)測和決策，采用一定的方式，從一定的渠道向公司的投資者和債權(quán)人去籌集資金，組織資金的供應(yīng)，以保證公司正常生產(chǎn)需要，經(jīng)營管理活動需要的理財行為。我們通常講，企業(yè)籌集資金無非有三大目的：企業(yè)要擴張、企業(yè)要還債以及混合動機（擴張與還債混合在一起的動機）。 項目融資項目融資是指貸款人向特定的工程項目提供貸款協(xié)議融資，對于該項目所產(chǎn)生的現(xiàn)金流量享有償債請求權(quán)，并以該項目資產(chǎn)作為附屬擔(dān)保的融資類型。合川水上游樂園的項目完全可以考慮該方法進行融資。這類項目盡管建設(shè)周期長，投資量大，但收益穩(wěn)定，受市場變化影響小，對投資者有一定吸引力。主要以低利率甚至無息貸款的形式，其針對性強，發(fā)揮金融作用強。政策性融資成本低，風(fēng)險小。合川水上游樂場項目可以考慮該種融資計劃。 項目還款計劃假設(shè)項目在建設(shè)期內(nèi)投資所需要的融資金額為5千萬元，融資方式暫時按照銀行貸款方式，則建設(shè)期的利息按照5年期利息來計算，%，則項目建設(shè)期利息入下。 編制項目現(xiàn)金流量表在本次報告中，編制的項目建成后的現(xiàn)金流量表是根據(jù)目前重慶市洋人街水上樂園每年的運營情況來編制的，同時在編制的過程中和結(jié)合了實際的情況來考察，比如，參考國內(nèi)目前各個相同行業(yè)的門票價格，同時也考慮到重慶的消費水平。下面就是編制的項目運營時的現(xiàn)金流量表：單位（元）項目 金額 一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：　銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金： 5,249, 收到的稅費返還：　收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金： 1,621, 現(xiàn)金流入小計 6,871, 購買商品接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 1,183, 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 500, 支付的各項稅費 1,379, 支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 127, 現(xiàn)金流出小計 3,190, 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 3,681, 二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：　收回投資所收到的現(xiàn)金 取得投資收益所收到的現(xiàn)金 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所收回的現(xiàn)金凈額 收到的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金 1,842, 投資所支付的現(xiàn)金 支付的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 現(xiàn)金流出小計 1,842, 投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 1,842, 三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：　吸收投資所收到的現(xiàn)金 500, 取得借款所收到的現(xiàn)金 1,111, 收到的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 現(xiàn)金流入小計 1,611, 償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金 分配股利、利潤和償付利息所支付的現(xiàn)金 1,093, 支付的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金　現(xiàn)金流出小計 1,093, 籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 4,573, 四、匯率變動對現(xiàn)金的影響 五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 6,412, 　　補充資料 金額 將凈利潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營活動現(xiàn)金流量：　凈利潤 21, 加：計提的資產(chǎn)減值準備　固定資產(chǎn)折舊 5, 無形資產(chǎn)攤銷　長期待攤費用攤銷　待攤費用減少（減：增加） 預(yù)提費用增加（減：減少） 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)的損失（減：收益） 固定資產(chǎn)報廢損失　財務(wù)費用 10, 投資損失（減：收益） 遞延稅款貸項（減：借項