【正文】 投資咨詢意見。關(guān)于合川，心中有很多話要訴說，從2011年至今，已經(jīng)在這片樂土上生活了2年之久，也許我對合川的了解不如真正的合洲人那么透徹。但是，目前合川的旅游行業(yè)現(xiàn)狀卻不怎么樂觀。近來，合川區(qū)城市發(fā)展概括為“3421”發(fā)展思想，其中“3”是指把重慶市合川區(qū)發(fā)展的三大目標(biāo)，其首要目標(biāo)被確定為中國知名旅游城市。合川區(qū)三江環(huán)抱，水資源豐富。下面就是該項(xiàng)目背景的一些具體介紹。但目前，合川的旅游業(yè)還是存在著相當(dāng)大的問題，究其原因是旅游模式太為單一，游客來到這里只能是看看釣魚城風(fēng)光，游過釣魚城的人都有相同的感覺：沒來之前向往，游過之后迷惘，仰慕盛名而來，失望嘆息而歸。 項(xiàng)目選址與規(guī)模在綜合各方面的考究之后，計(jì)劃將項(xiàng)目地址選在合川釣魚城的附件的涪江邊，那里有天然的水利優(yōu)勢，同時(shí)周圍的原生態(tài)環(huán)境適宜打造水上樂園。它能提供跳水泳池又有緊驚險(xiǎn)刺激的鼓浪池又有趣味無窮的山洞河流又有好玩的模型造像??。故此選取項(xiàng)目建筑地址時(shí)一定要與周圍的環(huán)境要相適宜。從整個(gè)合川規(guī)劃來看，選擇在釣魚城周圍開發(fā)水上樂園項(xiàng)目有利于合川城區(qū)向周邊的擴(kuò)展發(fā)展戰(zhàn)略。土地作為可用地建設(shè)的考慮，需要量不大，土地開發(fā)成本較低。所以很好地結(jié)合時(shí)尚傳統(tǒng)旅游資源是一個(gè)比較困難的問題，如果處理不好，是會對原來的旅游資源造成難以估計(jì)的破壞的，比如說會對已有的釣魚城旅游文化造成破壞。就目前的配套設(shè)施而言，比如說賓館、交通都會不足，這就需要重新投資改造，這樣就會對政府的財(cái)政造成很大的影響，會增加政府財(cái)政負(fù)擔(dān)。同時(shí)，這也是合川旅游行業(yè)的一種創(chuàng)新，通過引進(jìn)現(xiàn)代化的娛樂設(shè)施來豐富傳統(tǒng)的旅游，這是具有開創(chuàng)的意義，通過傳統(tǒng)與現(xiàn)代化的兩種不同旅游娛樂方式的結(jié)合，帶領(lǐng)合川發(fā)展走向多元化。 具體游樂設(shè)施方案水上樂園有幾項(xiàng)基本設(shè)施：鼓浪機(jī)，這個(gè)高度的浪峰是一般水上樂園的要求，適合一家老幼玩耍，當(dāng)然要求更高的鼓浪機(jī)，可以造出更洶涌的巨浪，以滿足不同的要求。嬉水池池水淺，方便三至八歲的孩童在內(nèi)玩耍，內(nèi)里有不少的玩具、人鋼架可以攀爬、有噴水槍、有繩網(wǎng)等動感式的玩具。山頂上有十幾只巨大的螞蟻，手拿兵器、彩旗站在其上，似乎是在向游客招呼致意。避暑莊園莊園整體布局巧用地形，因山就勢，分區(qū)明確，景色豐富，依山旁水，有其獨(dú)特的風(fēng)格。合川美食充滿異域情調(diào)的建筑形式，經(jīng)驗(yàn)豐富、技藝高超的廚師，在海鮮廣場、燒烤廣場、海鮮餐廳、冰點(diǎn)屋、西點(diǎn)屋、水果吧內(nèi)，品嘗天南地北美食，同時(shí)還可以收羅各地特色小吃，中外古今大餐，讓游客在休閑娛樂的同時(shí)，享受菲傭式的周到服務(wù)。以目前的技術(shù)來看，在年之內(nèi)建設(shè)好該項(xiàng)目是完全可能的，所以說，從理論上來講該項(xiàng)目的技術(shù)是可行的。在本次針對合川水上游樂園項(xiàng)目的考察中，我們考察的經(jīng)濟(jì)方向主要有：市場的前景預(yù)測、投資估算、融資方案、綜合財(cái)務(wù)評價(jià)等，在分析這些經(jīng)濟(jì)影響因素的時(shí)候，我們是通過市場的全面調(diào)查，根據(jù)國家標(biāo)準(zhǔn)自己編制的財(cái)務(wù)預(yù)算表而得到的，所以的這些依據(jù)都是根據(jù)國家在這些方面的一些標(biāo)準(zhǔn)。學(xué)生成水上樂園的消費(fèi)大軍，我國的在校青少年學(xué)生不僅數(shù)量大，且絕大部分愿意出游，就其現(xiàn)實(shí)的旅游行為而言，已有88%～97%的學(xué)生有過旅游經(jīng)歷，參與過一定的旅游活動，對旅游持無所謂態(tài)度的6%～19%的學(xué)生，在同學(xué)和家長以及成長需求增長的引導(dǎo)下，也有可能加入到旅游隊(duì)伍的行列中來，可見青少年學(xué)生旅游市場確實(shí)廣闊。除開高校學(xué)生的消費(fèi)之外，我們還有其他的消費(fèi)人群。 項(xiàng)目投資估算在做投資估算的時(shí)候，我們有下面的一些依據(jù)：第一， 所有的設(shè)備價(jià)格均依據(jù)廠家的報(bào)價(jià)和市場詢價(jià)；第二， 建設(shè)工程采用重慶市合川區(qū)當(dāng)?shù)赝惞こ填惐确ㄟM(jìn)行估算；第三， 國家有關(guān)建設(shè)項(xiàng)目投資估算規(guī)定。 融資計(jì)劃項(xiàng)目的融資是為項(xiàng)目投資服務(wù)的，其成本的高低會影響項(xiàng)目的投資效益，反過來，項(xiàng)目融資也是受項(xiàng)目投資總量制約的。項(xiàng)目信貸要求有資本投入25%以上，可以向銀行貸75%。也就是公司根據(jù)自身的生產(chǎn)經(jīng)營狀況、資金擁有的狀況，以及公司未來經(jīng)營發(fā)展的需要，通過科學(xué) 的預(yù)測和決策，采用一定的方式，從一定的渠道向公司的投資者和債權(quán)人去籌集資金，組織資金的供應(yīng)，以保證公司正常生產(chǎn)需要，經(jīng)營管理活動需要的理財(cái)行為。 項(xiàng)目融資項(xiàng)目融資是指貸款人向特定的工程項(xiàng)目提供貸款協(xié)議融資，對于該項(xiàng)目所產(chǎn)生的現(xiàn)金流量享有償債請求權(quán)，并以該項(xiàng)目資產(chǎn)作為附屬擔(dān)保的融資類型。這類項(xiàng)目盡管建設(shè)周期長，投資量大，但收益穩(wěn)定，受市場變化影響小，對投資者有一定吸引力。政策性融資成本低，風(fēng)險(xiǎn)小。 項(xiàng)目還款計(jì)劃假設(shè)項(xiàng)目在建設(shè)期內(nèi)投資所需要的融資金額為5千萬元，融資方式暫時(shí)按照銀行貸款方式，則建設(shè)期的利息按照5年期利息來計(jì)算，%，則項(xiàng)目建設(shè)期利息入下。下面就是編制的項(xiàng)目運(yùn)營時(shí)的現(xiàn)金流量表：單位（元）項(xiàng)目 金額 一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：　銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金： 5,249, 收到的稅費(fèi)返還：　收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金： 1,621, 現(xiàn)金流入小計(jì) 6,871, 購買商品接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 1,183, 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 500, 支付的各項(xiàng)稅費(fèi) 1,379, 支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 127, 現(xiàn)金流出小計(jì) 3,190, 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 3,681, 二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：　收回投資所收到的現(xiàn)金 取得投資收益所收到的現(xiàn)金 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所收回的現(xiàn)金凈額 收到的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金 1,842, 投資所支付的現(xiàn)金 支付的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 現(xiàn)金流出小計(jì) 1,842, 投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 1,842, 三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：　吸收投資所收到的現(xiàn)金 500, 取得借款所收到的現(xiàn)金 1,111, 收到的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 現(xiàn)金流入小計(jì) 1,611, 償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金 分配股利、利潤和償付利息所支付的現(xiàn)金 1,093, 支付的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金　現(xiàn)金流出小計(jì) 1,093, 籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 4,573, 四、匯率變動對現(xiàn)金的影響 五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 6,412, 　　補(bǔ)充資料 金額 將凈利潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營活動現(xiàn)金流量：　凈利潤