【正文】 報告書、投資計劃報告書。（二）全面預(yù)算編制的程序全面預(yù)算編制程序采用“上下結(jié)合、分級編制、逐級匯總”的程序進行?！　∪骖A(yù)算管理委員會明確總體目標。編制業(yè)務(wù)預(yù)算。全面預(yù)算管理辦公室初步審查平衡。根據(jù)修正后的結(jié)果，編制企業(yè)財務(wù)預(yù)算方案，提出綜合平衡建議，上報全面預(yù)算管理委員會審議。全面預(yù)算管理委員根據(jù)綜合平衡建議，對于不符合企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略或者財務(wù)預(yù)算目標的事項，責(zé)成有關(guān)業(yè)務(wù)預(yù)算責(zé)任中心進行修正，直至全面預(yù)算管理委員審議通過，形成企業(yè)年度財務(wù)預(yù)算方案，上報上級公司審核批準。分解、下達、執(zhí)行。二、全面預(yù)算管理編制總體設(shè)計方案示意圖及說明（一）流程圖示企業(yè)戰(zhàn)略中長期投資計劃年度經(jīng)營目標資金分析能力中長期發(fā)展規(guī)劃企業(yè)戰(zhàn)略中長期發(fā)展目標計劃年度經(jīng)營計劃債券投資計劃權(quán)益資本投資計劃固定資產(chǎn)投資計劃年度投資計劃預(yù)算預(yù)計現(xiàn)金流量表資產(chǎn)負債預(yù)算表預(yù)計利潤表財務(wù)費用預(yù)算成本費用預(yù)算材料費檢修費預(yù)算電熱其他費用預(yù)算固定資產(chǎn)投資預(yù)算委托運營費用預(yù)算水費購電費用預(yù)算職工薪酬預(yù)算燃煤采購預(yù)算收入預(yù)算生產(chǎn)預(yù)算現(xiàn)金預(yù)算籌資預(yù)算短期投資預(yù)算投資預(yù)算債券投資預(yù)算權(quán)益資本投資預(yù)算（二）全面預(yù)算管理編制總體設(shè)計方案說明目的明確火電企業(yè)預(yù)算形成的總體流程圖，確定戰(zhàn)略、計劃和預(yù)算之間的級次和邏輯關(guān)系。參與部門火電企業(yè)分管部門以及各業(yè)務(wù)責(zé)任中心。其次，在各工作計劃的基礎(chǔ)上，形成經(jīng)營、投資和籌資預(yù)算之間的數(shù)據(jù)關(guān)系。三、計劃報告書的編制為加強全面預(yù)算管理工作，企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)預(yù)算管理委員會的要求和實際情況，編制工作計劃報告書，各種工作計劃報告書是編制各業(yè)務(wù)預(yù)算的依據(jù)。投資計劃，包括：（1）固定資產(chǎn)投資計劃，包括：① 基本建設(shè)計劃；② 投改計劃（包括重大項目、一般項目、特殊項目、零星購置計劃）；③ 小型基建計劃；（2）權(quán)益資本投資計劃；（3）債券投資計劃。預(yù)算管理計劃報告書：**計劃報告書編號：YSJHS1120**年度 ****** 計劃報告書一、編制原則……二、編制依據(jù)……三、目標……四、任務(wù)分解表……四、全面預(yù)算管理指標體系華電集團火電企業(yè)全面預(yù)算指標體系根據(jù)指標性質(zhì)分為技術(shù)經(jīng)濟類指標和財務(wù)類指標兩大類，根據(jù)管理要求分為一級指標、二級指標、三級指標（企業(yè)可根據(jù)管理需要進一步細分）。各業(yè)務(wù)預(yù)算應(yīng)當(dāng)遵守如下原則：一是堅持責(zé)、權(quán)、利相結(jié)合的原則，誰作業(yè)、誰花錢、誰編制，誰管事、管什么事、編制什么預(yù)算，努力做到責(zé)任明晰，權(quán)、責(zé)對等，并與經(jīng)濟利益掛鉤，獎罰分明。各業(yè)務(wù)預(yù)算的編制需要不同的部門按照職能分工共同協(xié)作完成，不同的部門根據(jù)在業(yè)務(wù)預(yù)算中職能分工編制或確定相應(yīng)的業(yè)務(wù)計劃和預(yù)算數(shù)據(jù)，各業(yè)務(wù)預(yù)算責(zé)任中心對匯總的業(yè)務(wù)計劃和預(yù)算數(shù)據(jù)進行技術(shù)審核，并對審核的結(jié)果負責(zé)，最后完成業(yè)務(wù)預(yù)算的編制工作。根據(jù)上級公司的批復(fù)，全面預(yù)算管理辦公室對預(yù)算方案進行調(diào)整，提交董事會審議批準；d) 企業(yè)董事會對預(yù)算年度電熱量計劃、主營業(yè)務(wù)收入預(yù)算進行審核批準，有調(diào)整意見的，將調(diào)整意見通知全面預(yù)算管理委員會重新上報審核，企業(yè)董事會對電熱量計劃、營業(yè)收入計劃批準后交全面預(yù)算管理委員會，全面預(yù)算管理辦公室將批準下達的預(yù)算指標根據(jù)公司情況分解下達給計劃營銷部、財務(wù)資產(chǎn)部；e) 計劃營銷部將下達電量指標通知生產(chǎn)管理部門，由生產(chǎn)管理部門通知檢修部及運行部，由檢修部、運行部根據(jù)下達電量編制檢修計劃、計劃檢修小時、廠用電率，報生產(chǎn)管理部門審核并由生產(chǎn)管理部門確定備用小時和非計劃停運指標。（3）銷售收入編制的流程圖示：項目流程的編制、審核、平衡、審批環(huán)節(jié)預(yù)算管理工作組（部門）業(yè)務(wù)預(yù)算管理責(zé)任中心全面預(yù)算管理辦公室全面預(yù)算管理委員會銷售收入預(yù)算編制工作過程流程開始電熱價格變動預(yù)測電熱量計劃政府相關(guān)文件收入歷史情況市場預(yù)測已簽訂或有意向的合同 確定銷售收入預(yù)算編制原則 編制各項技經(jīng)指標和收入預(yù)算 銷售收入預(yù)算匯總流程結(jié)束 否審核 否審核 是平衡 是否 是否審批是 否審批 是162 / 163（4）銷售收入表的編制預(yù)算管理預(yù)算編制：技術(shù)經(jīng)濟指標預(yù)算編 號：YSBZ0520**年度技術(shù)經(jīng)濟指標預(yù)算匯總表編制部門：　　　　　　　項 目計量單位行次上年預(yù)計本年預(yù)算項 目計量單位行次上年預(yù)計本年預(yù)算發(fā)電量兆瓦時1　　發(fā)電供熱標準煤價元/噸31 　　 其中：煤機兆瓦時2　　 其中：煤折元/噸32 　　 燃機兆瓦時3　　 油折元/噸33 　　 水電兆瓦時4　　 氣折元/噸34 　　 風(fēng)電兆瓦時5　　綜合供電標準煤耗克/千瓦時35 　　綜合廠用電率%6　　1綜合供熱煤耗千克/吉焦36 　　 其中：煤機%7　　1發(fā)電油耗噸/億千瓦時37 　　 燃機%8　　1入廠入爐煤熱值差千焦/千克38 　　 水電%9　　1發(fā)電供熱用天然油量噸39 　　 風(fēng)電%10　　 其中：發(fā)電用天然油量噸40 　　上網(wǎng)電量兆瓦時11　　 供熱用天然油量噸41 　　 其中：煤機兆瓦時12　　1發(fā)電供熱用天然油價元/噸42 　　 燃機兆瓦時13　　1天然油平均發(fā)熱量千焦/千克43 　　 水電兆瓦時14　　1發(fā)電供熱用天然氣量千標立方米44 　　 風(fēng)電兆瓦時15　　 其中：發(fā)電用天然氣量千標立方米45 　　售電量兆瓦時16　　 供熱用天然氣量千標立方米46 　　 其中：煤機兆瓦時17　　1發(fā)電供熱用天然氣價元/千標立方米47 　　 燃機兆瓦時18　　1天然氣平均發(fā)熱量千焦/千標立方米48 　　 水電兆瓦時19　　期末發(fā)電機組容量萬千瓦49 　　 風(fēng)電兆瓦時20　　2平均發(fā)電機組容量萬千瓦50 　　供熱量吉焦21　　 其中：煤機萬千瓦51 　　售熱量吉焦22　　 燃機萬千瓦52 　　發(fā)電用標準煤量噸23　　 水電萬千瓦53 　　 其中：煤折噸24　　 風(fēng)電萬千瓦54 　　 油折噸25　　2平均機組利用小時小時55 　　 氣折噸26　　 其中：煤機小時56 　　供熱用標準煤量噸27　　 燃機小時57 　　 其中：煤折噸28　　 水電小時58 　　 油折噸29　　 風(fēng)電小時59 　　 氣折噸30　　2本地區(qū)同類機組平均小時小時60 　　預(yù)算管理預(yù)算編制：技術(shù)經(jīng)濟指標預(yù)算編 號：YSBZ051 20**年度技術(shù)經(jīng)濟指標分機組預(yù)算表 編制部門： 金額單位：萬元指 標計量單位上年預(yù)計本年預(yù)算備注123456合計123456合計期末裝機容量萬千瓦　　　　　　　　　　　　　　　平均裝機容量萬千瓦　　　　　　　　　　　　　　　機組利用小時小時　　　　　　　　　　　　　　　發(fā)電量兆瓦時　　　　　　　　　　　　　　　綜合廠用電率%　　　　　　　　　　　　　　　其中：發(fā)電廠用電率%　　　　　　　　　　　　　　　 輔助廠用電率%　　　　　　　　　　　　　　　供熱廠用電率%　　　　　　　　　　　　　　　上網(wǎng)電量兆瓦時　　　　　　　　　　　　　　　供熱量吉焦　　　　　　　　　　　　　　　供熱管損%　　　　　　　　　　　　　　　售熱量吉焦　　　　　　　　　　　　　　　1發(fā)電煤耗克/千瓦時　　　　　　　　　　　　　　　1供電煤耗克/千瓦時　　　　　　　　　　　　　　　1綜合供電煤耗克/千瓦時　　　　　　　　　　　　　　　1發(fā)電油耗噸/億千瓦時　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　預(yù)算管理　　　　　　　預(yù)算編制：主營業(yè)務(wù)收入預(yù)算　　　　　　　編 號：YSBZ0620**年度主營業(yè)務(wù)收入預(yù)算表編制部門：　　　　單位：兆瓦時、吉焦、元/兆瓦時、元/吉焦、萬元項 目行次上年預(yù)計本年預(yù)算售電(熱)量不含稅價收入售電(熱)量不含稅價收入批復(fù)含稅價格欄 次—1 2 3 4 5 6 7 一、電力小計1　　　　　　——煤機2　　　　　　——其中：基數(shù)3　　　　　　　 直供4　　　　　　　 跨網(wǎng)5　　　　　　　 優(yōu)惠6　　　　　　　 競價7　　　　　　　 置換換入8　　　　　　　 置換換出9　　　　　　　 其他基數(shù)外10　　　　　　　 容量電費收入11————　————　　燃機12　　　　　　　二、熱力小計13　　　　　　　工業(yè)用熱14