【正文】 項(xiàng)通知（或批復(fù)）的形式。特別授權(quán)采用特別授權(quán)書的形式。但特別授權(quán)書中注明允許轉(zhuǎn)授權(quán)的情況除外。（一）董事會(huì)對(duì)董事長(zhǎng)授權(quán)。董事會(huì)在章程規(guī)定的權(quán)限內(nèi)向行長(zhǎng)簽發(fā)《授權(quán)書》，行長(zhǎng)代表本職位接受授權(quán)；（三）行長(zhǎng)向副行長(zhǎng)、職能部門和分支機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)授權(quán)。副行長(zhǎng)、職能部門和分支機(jī)構(gòu)原則上不得再轉(zhuǎn)授權(quán)。 第二十七條 本行應(yīng)根據(jù)被授權(quán)人的經(jīng)營(yíng)管理水平、資產(chǎn)負(fù)債規(guī)模與資產(chǎn)質(zhì)量、主要人員素質(zhì)和業(yè)績(jī)、風(fēng)險(xiǎn)控制能力、當(dāng)?shù)赝顿Y環(huán)境等條件和變化等因素，定期對(duì)被授權(quán)人的情況進(jìn)行評(píng)價(jià)，并根據(jù)評(píng)價(jià)結(jié)果實(shí)施區(qū)別授權(quán)和動(dòng)態(tài)管理。繼任者尚未明確之前的過(guò)渡期，應(yīng)由在崗的臨時(shí)負(fù)責(zé)人代表機(jī)構(gòu)行使原授權(quán)權(quán)限。授權(quán)書應(yīng)載明以下內(nèi)容：（一）授權(quán)人全稱及負(fù)責(zé)人姓名、被授權(quán)人全稱及負(fù)責(zé)人姓名；（二）授權(quán)人聲明；（三）授權(quán)內(nèi)容及權(quán)限；（四）關(guān)于轉(zhuǎn)授權(quán)權(quán)限（再轉(zhuǎn)授權(quán)權(quán)限）的規(guī)定；（五）對(duì)授權(quán)書生效日期和有效期限的規(guī)定。 第三十條 本行應(yīng)按照“職責(zé)明確，邊界清晰，流程優(yōu)化，管理完善”的原則建立健全授權(quán)流程，明確授權(quán)啟動(dòng)、擬訂、審定、制作與簽發(fā)等方面的程序，優(yōu)化授權(quán)流程，提高工作效率。歸口管理部門負(fù)責(zé)起草、組織修改授權(quán)工作的有關(guān)規(guī)章、制度；負(fù)責(zé)牽頭組織、協(xié)調(diào)、審核、匯總授權(quán)方案及授權(quán)變更方案并組織實(shí)施；負(fù)責(zé)統(tǒng)一組織和指導(dǎo)分支機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)授權(quán)工作；負(fù)責(zé)制作基本授權(quán)書和特別授權(quán)書；組織授權(quán)制度執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查。各級(jí)機(jī)構(gòu)的相關(guān)職能部門在非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督的基礎(chǔ)上，可通過(guò)專項(xiàng)檢查或與日常檢查相結(jié)合的方式，不定期地對(duì)被授權(quán)人權(quán)限的執(zhí)行情況進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查，并可根據(jù)監(jiān)督檢查情況，就授權(quán)執(zhí)行效果、問(wèn)題等方面進(jìn)行評(píng)價(jià)，作為調(diào)整或變更授權(quán)的依據(jù)；授權(quán)工作的歸口管理部門可在職責(zé)范圍內(nèi)組織授權(quán)制度執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查。本行應(yīng)加強(qiáng)超授權(quán)事項(xiàng)的審批和監(jiān)管，通過(guò)授權(quán)檢查和規(guī)范化管理來(lái)防止超授權(quán)風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)禁越權(quán)從事各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)。凡發(fā)現(xiàn)被授權(quán)人有重大越權(quán)行為，或者有其它不適當(dāng)行使權(quán)力的行為并造成重大損失或者重大風(fēng)險(xiǎn)的，以及被授權(quán)人存在授權(quán)管理上的嚴(yán)重問(wèn)題的，應(yīng)當(dāng)立即報(bào)告授權(quán)人、董事會(huì)和高級(jí)管理層，并依據(jù)授權(quán)變更程序變更或者撤銷該被授權(quán)人的某項(xiàng)權(quán)限。授信包括表內(nèi)、表外授信，表內(nèi)授信包括貸款、項(xiàng)目融資、票據(jù)融資、融資租賃、貼現(xiàn)、透支、保理、拆借和回購(gòu)等；表外授信包括貸款承諾、保證、信用證、票據(jù)承兌等。第三十六條 本行授信應(yīng)遵循以下原則：（一）統(tǒng)一管理原則。（二）依法合規(guī)原則。（三）風(fēng)險(xiǎn)可控原則。（四）適度原則。（五）預(yù)警原則。重點(diǎn)關(guān)注集團(tuán)客戶和關(guān)聯(lián)企業(yè)客戶授信風(fēng)險(xiǎn)。授信審查委員會(huì)負(fù)責(zé)審批權(quán)限內(nèi)的授信，授信審查委員會(huì)審議表決應(yīng)當(dāng)遵循集體審議、明確發(fā)表意見(jiàn)、多數(shù)同意通過(guò)的原則，全部意見(jiàn)應(yīng)當(dāng)記錄存檔。本行應(yīng)當(dāng)建立嚴(yán)格的授信風(fēng)險(xiǎn)垂直管理體制，對(duì)授信實(shí)行統(tǒng)一的法人授權(quán)管理?！〉谌藯l 本行應(yīng)建立完善客戶信用評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)、程序和方法，對(duì)客戶提供的信息資料進(jìn)行盡職調(diào)查。應(yīng)對(duì)客戶進(jìn)行整體風(fēng)險(xiǎn)分析和價(jià)值判斷，據(jù)以測(cè)算信用等級(jí)和授信額度。加強(qiáng)信用評(píng)級(jí)審查及風(fēng)險(xiǎn)度復(fù)測(cè)工作。授信工作按照受理程序分為調(diào)查崗、審查崗、決策崗、授信后檢查崗和盡職調(diào)查崗。授信工作各崗位人員對(duì)《中華人民共和國(guó)22銀行法》規(guī)定的關(guān)系人申請(qǐng)的授信業(yè)務(wù)應(yīng)申請(qǐng)回避。第四十一條 本行應(yīng)建立科學(xué)的以確保授信資產(chǎn)質(zhì)量為基礎(chǔ)的績(jī)效考核與評(píng)價(jià)制度，從源頭上遏止授信人員為追求自身效益最大化而偏離所有者長(zhǎng)期目標(biāo)的短期行為。建立嚴(yán)格的授信風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)責(zé)制。第六章　存款和柜臺(tái)業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制　　第四十二條　本行存款及柜臺(tái)業(yè)務(wù)內(nèi)部控制的重點(diǎn)是：對(duì)基層營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)、要害部位和重點(diǎn)崗位實(shí)施有效監(jiān)控，嚴(yán)格執(zhí)行賬戶管理、會(huì)計(jì)核算制度和各項(xiàng)操作規(guī)程，防止內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)和違規(guī)經(jīng)營(yíng)行為，防止內(nèi)部挪用、貪污以及洗錢、金融詐騙、逃匯、騙匯等非法活動(dòng)，確保22銀行和客戶資金的安全。 　　第四十四條　本行應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格管理預(yù)留簽章和存款支付憑據(jù)，提高對(duì)簽章、票據(jù)真?zhèn)蔚恼鐒e能力，并利用計(jì)算機(jī)技術(shù)，加大預(yù)留簽章管理的科技含量，防止詐騙活動(dòng)。 　　第四十六條　本行應(yīng)當(dāng)對(duì)內(nèi)部特種轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)、賬戶異常變動(dòng)等進(jìn)行持續(xù)監(jiān)控，發(fā)現(xiàn)情況應(yīng)當(dāng)進(jìn)行跟蹤和分析。 　　第四十八條　本行應(yīng)當(dāng)對(duì)每日營(yíng)業(yè)終了的賬務(wù)實(shí)施有效管理，當(dāng)天的票據(jù)當(dāng)天入賬，對(duì)發(fā)現(xiàn)的錯(cuò)賬和未提出的票據(jù)或退票，應(yīng)當(dāng)履行內(nèi)部審批、登記手續(xù)。使用和保管密押的人員應(yīng)當(dāng)保持相對(duì)穩(wěn)定，人員變動(dòng)應(yīng)當(dāng)經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，并辦好交接和登記手續(xù)。 　　第五十條　本行應(yīng)當(dāng)對(duì)現(xiàn)金收付、資金劃轉(zhuǎn)、賬戶資料變更、密碼更改、掛失、解掛等柜臺(tái)業(yè)務(wù)，建立復(fù)核制度，確保交易的記錄完整和可追溯。 　　第五十一條　本行應(yīng)當(dāng)對(duì)現(xiàn)金、貴金屬、重要空白憑證和有價(jià)單證實(shí)行嚴(yán)格的核算和管理，嚴(yán)格執(zhí)行入庫(kù)、登記、領(lǐng)用的手續(xù)，定期盤點(diǎn)查庫(kù)，正確、及時(shí)處理?yè)p益。 　　第五十三條　本行應(yīng)當(dāng)認(rèn)真遵循“了解你的客戶”的原則，注意審查客戶資金來(lái)源的真實(shí)性和合法性，提高對(duì)可疑交易的鑒別能力，如發(fā)現(xiàn)可疑交易，應(yīng)當(dāng)逐級(jí)上報(bào)，防止犯罪分子進(jìn)行洗錢活動(dòng)。 第七章 資金業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制第五十五條 本行資金業(yè)務(wù)內(nèi)部控制的重點(diǎn)是：對(duì)資金業(yè)務(wù)對(duì)象和產(chǎn)品實(shí)行統(tǒng)一授信，實(shí)行嚴(yán)格的前后臺(tái)職責(zé)分離，建立中臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和管理制度，防止資金交易員從事越權(quán)交易，防止欺詐行為，防止因違規(guī)操作和風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別不足導(dǎo)致的重大損失。第五十七條 本行應(yīng)當(dāng)根據(jù)分支機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)管理水平，核定各個(gè)分支機(jī)構(gòu)的資金業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)權(quán)限。未經(jīng)上級(jí)機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，下級(jí)機(jī)構(gòu)不得開展任何未設(shè)權(quán)限的資金交易。第五十九條 本行應(yīng)當(dāng)根據(jù)授信原則和資金交易對(duì)手的財(cái)務(wù)狀況，確定交易對(duì)手、投資對(duì)象的授信額度和期限，并根據(jù)交易產(chǎn)品的特點(diǎn)對(duì)授信額度進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，確保所有交易控制在授信額度范圍之內(nèi)。高級(jí)管理層應(yīng)當(dāng)充分認(rèn)識(shí)金融衍生產(chǎn)品的性質(zhì)和風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)本行的風(fēng)險(xiǎn)承受水平，合理確定金融衍生產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)限額和相關(guān)交易參數(shù)。第六十二條 本行應(yīng)當(dāng)根據(jù)資金交易的風(fēng)險(xiǎn)程度和管理能力，就交易品種、交易金額和止損點(diǎn)等對(duì)資金交易員進(jìn)行授權(quán)。第六十三條 本行應(yīng)當(dāng)按照市場(chǎng)價(jià)格計(jì)算交易頭寸的市值和浮動(dòng)盈虧情況，對(duì)資金交易產(chǎn)品的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、頭寸市值變動(dòng)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控。資金交易員應(yīng)當(dāng)向高級(jí)管理層如實(shí)匯報(bào)金融衍生產(chǎn)品中的或有資產(chǎn)、隱含風(fēng)險(xiǎn)和對(duì)沖策略等交易細(xì)節(jié)。第六十六條 本行應(yīng)當(dāng)建立對(duì)資金交易員的適當(dāng)?shù)募s束機(jī)制，對(duì)資金交易員實(shí)施有效管理。第六十七條 本行應(yīng)當(dāng)建立資金交易中臺(tái)和后臺(tái)部門對(duì)前臺(tái)交易的反映和監(jiān)督機(jī)制。后臺(tái)結(jié)算部門應(yīng)當(dāng)獨(dú)立地進(jìn)行交易結(jié)算和付款，并根據(jù)資金交易員的交易記錄，在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)向交易對(duì)手逐筆確認(rèn)交易事實(shí)。第六十九條 本行資金業(yè)務(wù)新產(chǎn)品的開發(fā)和經(jīng)營(yíng)應(yīng)當(dāng)經(jīng)過(guò)高級(jí)管理層授權(quán)批準(zhǔn)，在風(fēng)險(xiǎn)控制制度和操作規(guī)程完備、人員合格和設(shè)備齊全的情況下，交易部門才能全面開展新產(chǎn)品的交易。第八章　中間業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制　　第七十一條 本行中間業(yè)務(wù)內(nèi)部控制的重點(diǎn)是：開展中間業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)取得有關(guān)主管部門核準(zhǔn)的機(jī)構(gòu)資質(zhì)、人員從業(yè)資格和內(nèi)部的業(yè)務(wù)授權(quán)，建立并落實(shí)相關(guān)的規(guī)章制度和操作規(guī)程，按委托人指令辦理業(yè)務(wù)，防范或有負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)。 　　第七十三條　本行辦理結(jié)匯、售匯和付匯業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)對(duì)業(yè)務(wù)的審批、操作和會(huì)計(jì)記錄實(shí)行恰當(dāng)?shù)穆氊?zé)分離，并嚴(yán)格執(zhí)行內(nèi)部管理和檢查制度，確保結(jié)匯、售匯和收付匯業(yè)務(wù)的合規(guī)性。 　　第七十五條　本行應(yīng)當(dāng)對(duì)代理資金支付進(jìn)行審查和管理，按照代理協(xié)議的約定辦理資金劃轉(zhuǎn)手續(xù)，遵循銀行不墊款的原則，不介入委托人與其他人的交易糾紛。 　　第七十七條　本行發(fā)行借記卡，應(yīng)當(dāng)按照實(shí)名制規(guī)定開立賬戶。 　　第七十八條　本行發(fā)行貸記卡，應(yīng)當(dāng)在全行統(tǒng)一的授信管理原則下，建立客戶信用評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)和方法，對(duì)申請(qǐng)人相關(guān)資料的合法性、真實(shí)性和有效性進(jìn)行嚴(yán)格審查，確定客戶的信用額度，并嚴(yán)格按照授權(quán)進(jìn)行審批。 　　本行應(yīng)當(dāng)定期與貸記卡持卡人對(duì)賬，嚴(yán)格管理透支款項(xiàng)，切實(shí)防范惡意透支等風(fēng)險(xiǎn)。 　　第八十一條　本行發(fā)卡機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立和健全內(nèi)部管理機(jī)制，完善重要憑證、銀行卡卡片、客戶密碼、止付名單、技術(shù)檔案等重要資料的傳遞與存放管理，確保交接手續(xù)的嚴(yán)密。 　　第八十三條 本行從事基金托管業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)在人事、行政和財(cái)務(wù)上獨(dú)立于基金管理人，雙方的管理人員不得相互兼職。 　　第八十五條　本行應(yīng)當(dāng)確?；鹜泄軜I(yè)務(wù)與基金代銷業(yè)務(wù)相分離，基金托管的系統(tǒng)、業(yè)務(wù)資料應(yīng)當(dāng)與基金代銷的系統(tǒng)、業(yè)務(wù)資料有效分離。 　　第八十七條　本行應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照會(huì)計(jì)制度辦理基金賬務(wù)核算，正確反映資金往來(lái)活動(dòng)，并定期與基金管理人等有關(guān)當(dāng)事人就基金投資證券的種類、數(shù)量等進(jìn)行核對(duì)。 　　第八十九條　本行開辦保管箱業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)在場(chǎng)地、設(shè)備和處理軟件等方面符合國(guó)家安全標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)用戶身份進(jìn)行核驗(yàn)確認(rèn)。 第九章 合規(guī)管理控制第九十條　合規(guī)管理是本行健康發(fā)展的需要，有效的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系是本行構(gòu)建全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的基礎(chǔ)和核心，同時(shí)也是本行安全穩(wěn)健運(yùn)行的基礎(chǔ)。本行合規(guī)管理的目標(biāo)是通過(guò)建立健全合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理框架，實(shí)現(xiàn)對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的有效識(shí)別和管理，促進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)，確保依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)。第九十二條　本行應(yīng)當(dāng)建立與其經(jīng)營(yíng)范圍、組織結(jié)構(gòu)和業(yè)務(wù)規(guī)模相適應(yīng)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理部門，協(xié)助高級(jí)管理層有效識(shí)別和管理本行所面臨的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。合規(guī)管理人員應(yīng)具備與履行職責(zé)相匹配的資質(zhì)、經(jīng)驗(yàn)、專業(yè)技能和個(gè)人素質(zhì)。本行合規(guī)管理部門負(fù)責(zé)人只對(duì)高級(jí)管理層負(fù)責(zé)，不得分管業(yè)務(wù)條線。高級(jí)管理層應(yīng)有效管理本行的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，履行以下合規(guī)管理職責(zé)：（一）制定書面的合規(guī)政策，并根據(jù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理狀況以及法律、規(guī)則和準(zhǔn)則的變化情況適時(shí)修訂合規(guī)政策，報(bào)經(jīng)董事會(huì)審議批準(zhǔn)后傳達(dá)給全體員工；（二）貫徹執(zhí)行合規(guī)政策，確保發(fā)現(xiàn)違規(guī)事件時(shí)及時(shí)采取適當(dāng)?shù)募m正措施，并追究違規(guī)責(zé)任人的相應(yīng)責(zé)任；（三）任命合規(guī)負(fù)責(zé)人，并確保合規(guī)負(fù)責(zé)人的獨(dú)立性；（四）明確合規(guī)管理部門及其組織結(jié)構(gòu)，為其履行職責(zé)配備充分和適當(dāng)?shù)暮弦?guī)管理人員，并確保合規(guī)管理部門的獨(dú)立性；（五）識(shí)別本行所面臨的主要合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，審核批準(zhǔn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃，確保合規(guī)管理部門與風(fēng)險(xiǎn)管理部門、內(nèi)部審計(jì)部門以及其他相關(guān)部門之間的工作協(xié)調(diào)；（六）每年向董事會(huì)提交合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告，報(bào)告應(yīng)提供充分依據(jù)并有助于董事會(huì)成員判斷高級(jí)管理層管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的有效性；（七）及時(shí)向董事