某股份公司流動(dòng)資金控制管理辦法-在線瀏覽
2024-08-10 18:25本頁(yè)面
【正文】 擬信用 貸款。 產(chǎn)品公司申請(qǐng)的 模擬 信用貸款必須經(jīng) 財(cái)務(wù)部審核， 財(cái)務(wù)部部長(zhǎng) 批準(zhǔn) 。 給產(chǎn)品公司在內(nèi)部銀行開立的賬戶有 四 個(gè)，存貨流動(dòng)資金賬戶、費(fèi)用流動(dòng)資金賬戶、 保證金帳戶 、備用金帳戶 。以核定的比例為依據(jù)，各產(chǎn)品公司實(shí)現(xiàn)的所有銷售回款，都按此比例分別在其存貨流動(dòng)資金賬戶、費(fèi)用流動(dòng)資金賬戶上反映， 不同用途的流動(dòng)資金付出，也分別在不同的賬戶上反映 。 產(chǎn)品 公司每開出一筆承兌匯票，內(nèi)部銀行從其存貨流動(dòng)資金賬戶上按相同的金額下賬轉(zhuǎn)入其保證金帳戶，直到該筆資金到期從存貨流動(dòng)資金賬戶真實(shí)轉(zhuǎn)出，內(nèi)部銀行從其保證金帳戶轉(zhuǎn)回。 各產(chǎn)品公司可以根據(jù)經(jīng)營(yíng)的需要，要求對(duì)其持有的應(yīng)收應(yīng)付票據(jù)到內(nèi)部應(yīng)行貼現(xiàn) ，貼現(xiàn)息按銀行同期貼現(xiàn)率計(jì)算 。 各產(chǎn)品公司內(nèi)部報(bào)銷費(fèi)用和零星采購(gòu)需要的現(xiàn)金，可從其費(fèi)用流動(dòng)資金帳戶借款，轉(zhuǎn)入備用金帳戶，從備用金帳戶可 以支取真實(shí)的貨幣資金。 各產(chǎn)品公司的 任何一個(gè) 內(nèi)部銀行賬戶 余額 一旦為 0，財(cái)務(wù)部將停止支付該產(chǎn)品公司 應(yīng)該在該賬戶反映的 一切對(duì)內(nèi)對(duì)外的款項(xiàng)，直到該公司 該 內(nèi)部銀行賬戶上有新的資金投入。 各產(chǎn)品公司因生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模的擴(kuò)大，或因經(jīng)營(yíng)管理不善而出現(xiàn)資金短缺，且 批準(zhǔn)的 內(nèi)部模擬 信用額度也不足以支持該公司的正常運(yùn)轉(zhuǎn)時(shí)，由產(chǎn)品公司向財(cái)務(wù)部提出增加資本撥入的申請(qǐng)，財(cái)務(wù)部審核后向公司管理層報(bào)告。 財(cái)務(wù)部按 條、 條、 條 規(guī)定 的方式定期向產(chǎn)品公司亮燈，以提請(qǐng)注意。 存貨 流動(dòng)資金賬戶余額 = 0 且 已使用信用額度 = 最高信用額度 *80% 顯示綠燈， 費(fèi)用流動(dòng)資金賬戶 余額 + 備用金賬戶 = 0 顯示綠燈， 存貨流動(dòng)資金賬戶余額 = 0 且 已使用信用額度 最高信用額度 *80% 顯示黃燈， 存貨流動(dòng)資金賬戶余額 0 顯示紅燈， 費(fèi)用流動(dòng)資金賬戶余額 + 備用金賬戶 0 顯示紅燈， 6 產(chǎn)品公司對(duì)外經(jīng)營(yíng)活動(dòng)授信額度管控 產(chǎn)品公司對(duì)外經(jīng)營(yíng)活動(dòng)授信額度由產(chǎn)品公司提出申請(qǐng)，授 信額度的申請(qǐng)必須全面分析客戶情況、市場(chǎng)情況等因數(shù) ，報(bào)財(cái)務(wù)部審核 。 產(chǎn)品公司在公司管理層批準(zhǔn)的授信額度內(nèi)分配 具體客戶的信用規(guī)模，并將
公司管理相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1