工程項目內(nèi)部控制制度-在線瀏覽
2025-06-04 05:25本頁面
【正文】 程序圖項目建議項目立項是否立項 NO YES可行分析、項目評估是否合理 NO YES項目審批是否通過 NO YES項目實施第十一條 工程項目決策控制程序要求業(yè)務(wù)操作操作人控制要求項目立項董事長或總經(jīng)理（1）項目必須符合公司的發(fā)展需要，項目應(yīng)是必要和可行的；（2）項目立項前已進行了初步調(diào)查研究，并由相關(guān)部門編制項目建議書，無項目建議書一般不予立項。（3）編制項目可行性研究報告。項目審批股東大會董事會董事長總經(jīng)理（1）對項目的必要性、可行性和項目風(fēng)險進行再評估；（2）對項目是否審批進行發(fā)言表決；（3）項目通過必須符合董事會、股東大會的議事規(guī)則；（4）對項目審批過程和結(jié)果記錄并存入檔案；（5）項目決策改變，必須按項目審批的程序執(zhí)行，不得由一人單獨決策或擅自改變決策。第十三條 招標(biāo)機構(gòu)（1）除小型項目外由公司委托或招標(biāo)確定招標(biāo)代理公司辦理；（2）小型項目由公司工程、技術(shù)、財務(wù)、審計等部門組成招標(biāo)小組招標(biāo)。第十五條 工程概算（1）工程概算，是公司以初步設(shè)計文件為基礎(chǔ)而編制的，是考核設(shè)計方案的經(jīng)濟性和合理性的重要經(jīng)濟指標(biāo)，是確定工程規(guī)模、編制年度財務(wù)預(yù)算、資金籌措的重要依據(jù)。第十六條 工程預(yù)算（1）工程預(yù)算是以施工圖設(shè)計為基礎(chǔ)編制的，是公司進行招投標(biāo)選擇施工單位和設(shè)備、控制建設(shè)項目工程造價、進行竣工決算、編制資本預(yù)算和資金籌措計劃的重要依據(jù)。第十七條 概、預(yù)算審核工程概、預(yù)算由公司審計部門采用下列方式組織審核：（1）組織工程、技術(shù)、財務(wù)等部門的相關(guān)人員進行審核。（3）委托中介機構(gòu)審核。（2）合同條款必須符合《中華人民共和國合同法》的相關(guān)規(guī)定。（4）在合同簽署前，審計部門事前對合同進行審計。按公司內(nèi)部授權(quán)文件規(guī)定審批，審批人在授權(quán)范圍內(nèi)審批，不得越權(quán)審批。第二十一條 合同履行跟蹤合同履行部門實時對合同的執(zhí)行情況進行跟蹤和檢查，發(fā)現(xiàn)異常及時向公司主管領(lǐng)導(dǎo)報告，采取有效措施，避免或降低合同損失。（2）公司辦理工程項目采購業(yè)務(wù)，參
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