【正文】 用監(jiān)管公式時(shí)，將繼續(xù)規(guī)定 56 個(gè)基本點(diǎn)的資本要求底線。 88. 關(guān)于流動(dòng)性便利，證券化的框架做了一些變化，補(bǔ)充了有關(guān)流動(dòng)性便利的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)。這類銀行提出流動(dòng)性便利時(shí)，必須持續(xù)不斷地計(jì)算對(duì)應(yīng)資產(chǎn)池風(fēng)險(xiǎn)暴露的 KIRB 。 計(jì)算 KIRB 15 的方式取決于對(duì)應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)暴露的類別。相比之下，如果資產(chǎn)池只包括零售資產(chǎn)或合格的公司應(yīng)收款，可計(jì)算整個(gè)資產(chǎn)池的資本要求（即 ”自上而下法 ”， ?topdown? approach) 。但是，他們認(rèn)為其使用范圍較窄，因?yàn)樗鼉H適用于 剩余期限在一年以內(nèi)的無抵押應(yīng)收款。考慮到證券化涉及期限較長(zhǎng)的無擔(dān)保應(yīng)收款，一年的期限要求在個(gè)別情況可以放寬。如果在證券化框架以外使用 ”自上而下法 ”，那么剩余期限一年的規(guī)定仍有效。 詳見 574 段和 603 段。第三稿提出，只要能在全球和并表基礎(chǔ)上包括銀行的所有重要風(fēng)險(xiǎn)，銀行可使用基本指標(biāo)法或標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)算部分業(yè)務(wù) 的操作風(fēng)險(xiǎn)，使用 AMA 計(jì)算其它業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險(xiǎn)。 92. 有關(guān) AMA 所做另一調(diào)整是，計(jì)算監(jiān)管資本時(shí)承認(rèn)保險(xiǎn)作為操作風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具。 93. 委員會(huì) QIS3 的結(jié)果表明，十國(guó)集團(tuán)國(guó)家銀行采用簡(jiǎn)單方法（基本指標(biāo)法和標(biāo)準(zhǔn)法）計(jì)算操作風(fēng)險(xiǎn)需要的資本大體符合占現(xiàn)行最低監(jiān)管資本 12%的目標(biāo)。深入的分析表明 ，這種變化的原因在于總收入與貸款利息收入所產(chǎn)生的信用風(fēng)險(xiǎn)之間的聯(lián)系。 94. 為避免出現(xiàn)這種情況，各國(guó)監(jiān)管當(dāng)局可自行決定允許銀行采用另外一種標(biāo)準(zhǔn)法，只要監(jiān)管當(dāng)局認(rèn)為，該方法效果更好，比如可以避免對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行重復(fù)計(jì)算。 此外，銀行不對(duì) 6 種產(chǎn)品線的總收入進(jìn)行細(xì)分，而是采用較為保守的系數(shù)，即 18％，來計(jì)算相對(duì)加總的總收入額，從而 求出更為保守的資本要求。 目錄 16 第一部分：適用范圍 ........................................................................................................... 1 A. 導(dǎo)言 ................................................................................................................ 1 B. 銀行、證券公司和其他金融企業(yè) .................................................................................... 1 C. 對(duì)銀行、證券公司和其他金融企業(yè)的大額少數(shù)股權(quán)投資 ............................................... 2 D. 保險(xiǎn)公司 ................................................................................................................ 2 E. 對(duì)商業(yè)企業(yè)的大額投資 .................................................................................................. 3 F. 根據(jù)本部分的規(guī)定對(duì)投資的扣減 .................................................................................. 4 第二部分：第一支柱 － 最低資本要求 ............................................................................ 6 I. 最低資本充足率 的計(jì)算 ................................................................................................. 6 II. 信用風(fēng)險(xiǎn) － 標(biāo)準(zhǔn)法 ..................................................................................................... 6 A. 標(biāo)準(zhǔn)法 － 一般規(guī)則 ................................................................................................ 6 1. 單筆債權(quán)的的處理 .............................................................................................. 7 (i) 對(duì)主權(quán)的債權(quán) ............................................................................................ 7 (ii) 對(duì)非中央政府公共部門實(shí)體的債權(quán) .......................................................... 7 (iii).................................................................................................................. 對(duì)多邊開發(fā)銀行的債權(quán) 8 (iv) 對(duì)銀行的債權(quán) ........................................................................................... 8 (v) 對(duì)證券公司的債權(quán) ................................................................................... 9 (vi) 對(duì)公司的債權(quán) ........................................................................................... 9 (vii) 包括在監(jiān)管定義的零售資產(chǎn)中的債權(quán) ...................................................... 10 (viii)........................................................................................................... 以居民 房產(chǎn)抵押的債權(quán) 10 (ix) 以商業(yè)房地產(chǎn)抵押的債權(quán) ........................................................................ 11 (x) 逾期貸款 .................................................................................................... 11 (xi) 高風(fēng)險(xiǎn)的債權(quán) ............................................................................................ 11 (xii) 其他資產(chǎn) .................................................................................................... 12 (xiii) 資產(chǎn)負(fù)債表外項(xiàng)目 ..................................................................................... 12 2. 外部評(píng)級(jí) ............................................................................................................. 12 (i) 認(rèn)定程序 .................................................................................................... 12 (ii) 資格標(biāo)準(zhǔn) .................................................................................................... 12 3. 實(shí)施中需考慮的問題 .......................................................................................... 13 (i) 對(duì)應(yīng)程序 .................................................................................................... 13 (ii) 多方評(píng)級(jí)結(jié)果的處理 ................................................................................. 13 (iii) 發(fā)行人評(píng)級(jí)和債項(xiàng)評(píng)級(jí) ............................................................................. 14 (iv) 本幣和外幣評(píng) 級(jí) ........................................................................................ 14 (v) 短期 /長(zhǎng)期評(píng)級(jí) ........................................................................................... 14 (vi) 評(píng)級(jí)的適用范圍 ........................................................................................ 15 (vii) 被動(dòng)評(píng)級(jí) .................................................................................................... 15 B. 標(biāo)準(zhǔn)法 信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋 ................................................................................................ 15 1. 主要問題 ............................................................................................................. 15 (i) 綜述 ........................................................................................................... 15 (ii) 一般性論述 ................................................................................................ 16 (iii) 法律確定性 ................................................................................................ 16 2. 信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋技術(shù)的綜述 ................................................................................... 16 17 (i) 抵押交易 .................................................................................................... 16 (ii) 表內(nèi)凈扣 .................................................................................................... 18 (iii) 擔(dān)保和衍生工具 .