湖南某信息軟件公司財務(wù)制度及預(yù)算表格匯編-在線瀏覽
2025-05-27 02:57本頁面
【正文】 資產(chǎn)的購置、應(yīng)該提交的管理報表等事項。公司的所有員工在處理與財務(wù)相關(guān)的事項時，都應(yīng)遵循本制度的相關(guān)規(guī)定，預(yù)算外或超預(yù)算的需經(jīng)董事長批準(zhǔn)。 資金審批權(quán)資金審批權(quán)詳見下表：資金事項董事長總經(jīng)理副總經(jīng)理部門經(jīng)理（項目負(fù)責(zé)人）固定資產(chǎn)（預(yù)算內(nèi)）預(yù)算核準(zhǔn)核準(zhǔn)的預(yù)算范圍內(nèi)審批審核審核固定資產(chǎn)（預(yù)算外）董事會決定3萬元以下審核審核經(jīng)營性項目開 支預(yù)算外或超預(yù)算預(yù)算核準(zhǔn)或直接審批在核準(zhǔn)的預(yù)算范圍內(nèi)負(fù)責(zé)審核審核日常開支預(yù)算核準(zhǔn)或直接審批在核準(zhǔn)的預(yù)算范圍內(nèi)負(fù)責(zé)審核審核融資董事會決定 資金審批辦理的程序 支付申請公司有關(guān)部門或個人用款時，應(yīng)根據(jù)情況適度提前并遵循逐級審批的原則向各級審核和審批人提交資金支付或報銷申請，并詳細(xì)填寫款項的用途、金額、預(yù)算及支付方式等內(nèi)容，并附有效經(jīng)濟(jì)合同、發(fā)票或其他相關(guān)證明等。 支付復(fù)核資金支付由公司財務(wù)負(fù)責(zé)復(fù)核。 支付審批資金支付或費用報銷經(jīng)審核和復(fù)核無誤后交有權(quán)審批人審批，有權(quán)審批人審批同意后交會計和出納人員辦理支付手續(xù)。資金審批辦理的程序如下頁圖所示：主題：資金支付主管領(lǐng)導(dǎo)審核經(jīng)辦人準(zhǔn)備有關(guān)原始單證，填寫借支單或付款通知單并簽字。 現(xiàn)金和銀行存款的管理 公司每日的庫存現(xiàn)金限額為5000元，超過庫存現(xiàn)金限額的現(xiàn)金必須于當(dāng)時下班前送存銀行。 各部門取得的收入必須及時交財務(wù)入賬，不得私設(shè)小金庫，嚴(yán)禁收款不及時入公司財務(wù)帳。 重大資金支付集體審批和備案制度 公司對單筆或合同總金額支出在人民幣30萬元以上的資金支付實行公司辦公會集體決策和審批制度。預(yù)算預(yù)算的編制分年度、季度和月度, 在每年的12月上旬提出下年度預(yù)算,在每月（季末）的25號之前提出下月（季）預(yù)算。資金支出計劃表如下所示：資金支出（采購）計劃表填報部門： 計劃期間： 月 單位：元序號用于項目金 額收款單位相關(guān)資料付款方式單位全稱開戶銀行銀行賬號省、市（縣）合計填報人: 部門負(fù)責(zé)人： 財務(wù)會簽： 主管領(lǐng)導(dǎo)： 填報時間: 項目預(yù)算 除了編制以時間為單位的預(yù)算之外，在每個具體的項目開始實施之前，項目負(fù)責(zé)人應(yīng)根據(jù)合同和公司的制度規(guī)定編制詳細(xì)的項目預(yù)算，其中與財務(wù)有關(guān)的部分主要是項目的回款計劃、項目的采購計劃及資金支出計劃、費用預(yù)算以及項目的綜合效益分析。項目的收付款及費用開支應(yīng)根據(jù)經(jīng)審批后的項目預(yù)算進(jìn)行?？己说慕Y(jié)果將作為核定各部門下月費用和資金開支額度的依據(jù)。費用報銷和借支：費用報銷首先由項目負(fù)責(zé)人和部門負(fù)責(zé)人簽署意見(部門負(fù)責(zé)人和項目負(fù)責(zé)人的費用報銷由副總經(jīng)理簽署意見
公司管理相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1