湖南某信息軟件公司財務(wù)制度及預(yù)算表格匯編(完整版)
【正文】 同意部門或項目負(fù)責(zé)人審核資金開支的合法、 合理及有 效性并簽署意見財務(wù)審核資金開支是否已列入預(yù)算、付款是否與有關(guān)的合同等一致、有關(guān)原始憑證的合法性并簽署意見 不同意 不同意總經(jīng)理審批或?qū)徍瞬煌? 預(yù)算外 預(yù)算內(nèi)不同意 或不合規(guī)定 董事長審批 同意 同意 資金開支報表財務(wù)制作憑證并且付款 支付方式除國家規(guī)定允許使用現(xiàn)金結(jié)算的項目（員工工資、福利費以及獎金，個人借支，出差人員必須隨身攜帶的差旅費，金額在結(jié)算起點1000元以下的零星支出等）外，其他結(jié)算項目必須使用轉(zhuǎn)賬結(jié)算。 資金管理資金是公司重要的資源，加強(qiáng)對公司資金的管理是保證資金安全和公司健康運營以及發(fā)展的重要保證。 支付復(fù)核資金支付由公司財務(wù)負(fù)責(zé)復(fù)核。 各部門取得的收入必須及時交財務(wù)入賬，不得私設(shè)小金庫，嚴(yán)禁收款不及時入公司財務(wù)帳。項目的收付款及費用開支應(yīng)根據(jù)經(jīng)審批后的項目預(yù)算進(jìn)行。借款額度必須實事求是。. 前面有借支未沖銷的，必須先沖銷借支才能付現(xiàn)，否則應(yīng)報總經(jīng)理審批。（出庫單），暫時未取得進(jìn)貨發(fā)票的在月末財務(wù)結(jié)賬前提供暫估明細(xì)表。. 每月必須及時報銷上月費用（本人出差在外的除外），否則過期不予報銷。 ： . 預(yù)算內(nèi)的費用開支經(jīng)項目負(fù)責(zé)人會簽，部門負(fù)責(zé)人和主管領(lǐng)導(dǎo)審核后，按責(zé)任承包書或按管理標(biāo)準(zhǔn)核銷費用的還需由綜合部負(fù)責(zé)人審核，然后交財務(wù)審核，最后報總經(jīng)理審批或?qū)徍?，不符合相關(guān)規(guī)定還需董事長審批。費用報銷和借支：費用報銷首先由項目負(fù)責(zé)人和部門負(fù)責(zé)人簽署意見(部門負(fù)責(zé)人和項目負(fù)責(zé)人的費用報銷由副總經(jīng)理簽署意見)，屬于月度預(yù)算內(nèi)的費用開支經(jīng)項目負(fù)責(zé)人和部門負(fù)責(zé)人簽署意見(部門負(fù)責(zé)人和項目負(fù)責(zé)人的費用報銷由副總經(jīng)理簽署意見)后由財務(wù)審核，然后報總經(jīng)理審批后予以報銷。預(yù)算預(yù)算的編制分年度、季度和月度, 在每年的12月上旬提出下年度預(yù)算,在每月（季末）的25號之前提出下月（季）預(yù)算。資金審批辦理的程序如下頁圖所示：主題：資金支付主管領(lǐng)導(dǎo)審核經(jīng)辦人準(zhǔn)備有關(guān)原始單證，填寫借支單或付款通知單并簽字。公司的所有員工在處理與財務(wù)相關(guān)的事項時，都應(yīng)遵循本制度的相關(guān)規(guī)定，預(yù)算外或超預(yù)算的需經(jīng)董事長批準(zhǔn)。復(fù)核人對經(jīng)各部門審核后提交的支付申請和報銷進(jìn)行復(fù)核，復(fù)核資金支付和報銷申請的批準(zhǔn)范圍、權(quán)限、程序是否正確，手續(xù)及相關(guān)單據(jù)是否齊備，金額計算是否準(zhǔn)確，支付方式、支付單位是
公司管理相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1