某信息軟件股份有限公司財務制度1-在線瀏覽
2025-05-27 00:17本頁面
【正文】 資產的購置、應該提交的管理報表等事項。公司的所有員工在處理與財務相關的事項時，都應遵循本制度的相關規(guī)定，預算外或超預算的需經董事長批準。 資金審批權資金審批權詳見下表：資金事項董事長總經理副總經理部門經理（項目負責人）固定資產（預算內）預算核準核準的預算范圍內審批審核審核固定資產（預算外）董事會決定3萬元以下審核審核經營性項目開 支預算外或超預算預算核準或直接審批在核準的預算范圍內負責審核審核日常開支預算核準或直接審批在核準的預算范圍內負責審核審核融資董事會決定 資金審批辦理的程序 支付申請公司有關部門或個人用款時，應根據情況適度提前并遵循逐級審批的原則向各級審核和審批人提交資金支付或報銷申請，并詳細填寫款項的用途、金額、預算及支付方式等內容，并附有效經濟合同、發(fā)票或其他相關證明等。 支付復核資金支付由公司財務負責復核。 支付審批資金支付或費用報銷經審核和復核無誤后交有權審批人審批，有權審批人審批同意后交會計和出納人員辦理支付手續(xù)。資金審批辦理的程序如下頁圖所示：主題：資金支付主管領導審核經辦人準備有關原始單證，填寫借支單或付款通知單并簽字。 現金和銀行存款的管理 公司每日的庫存現金限額為5000元，超過庫存現金限額的現金必須于當時下班前送存銀行。 各部門取得的收入必須及時交財務入賬，不得私設小金庫，嚴禁收款不及時入公司財務帳。 重大資金支付集體審批和備案制度 公司對單筆或合同總金額支出在人民幣30萬元以上的資金支付實行公司辦公會集體決策和審批制度。預算預算的編制分年度、季度和月度, 在每年的12月上旬提出下年度預算,在每月（季末）的25號之前提出下月（季）預算。資金支出計劃表如下所示：資金支出（采購）計劃表填報部門： 計劃期間： 月 單位：元序號用于項目金 額收款單位相關資料付款方式單位全稱開戶銀行銀行賬號省、市（縣）合計填報人: 部門負責人： 財務會簽： 主管領導： 填報時間: 項目預算 除了編制以時間為單位的預算之外，在每個具體的項目開始實施之前，項目負責人應根據合同和公司的制度規(guī)定編制詳細的項目預算，其中與財務有關的部分主要是項目的回款計劃、項目的采購計劃及資金支出計劃、費用預算以及項目的綜合效益分析。項目的收付款及費用開支應根據經審批后的項目預算進行?？己说慕Y果將作為核定各部門下月費用和資金開支額度的依據。費用報銷和借支：費用報銷首先由項目負責人和部門負責人簽署意見(部門負責人和項目負責人的費用報銷由副總經理簽署意見
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