某信息軟件股份有限公司財務(wù)制度1-展示頁
2025-04-18 00:17本頁面
【正文】 合計填報人: 部門負責人： 主管領(lǐng)導： 填報時間: 資金支出計劃 無論是項目的資金開支還是費用需要的資金開支應嚴格根據(jù)事先批準的預算進行，資金支出計劃由各部門負責人負責組織填報，并報綜合部匯總，匯總后的資金支出計劃表由財務(wù)會簽。 固定資產(chǎn)采購單件2萬元以上、材料、物資、商品的采購每次單件50件以上、合同總額10萬元或單價2萬元以上的（以上數(shù)據(jù)均含下限），實行備案制度即每月十日前向總部審計部報送上月大額采購情況。 各部門和項目負責人必須嚴格按合同規(guī)定及時組織貨款和有關(guān)資金的回籠，資金的回收除金額在1000元以下的之外、其他必須使用轉(zhuǎn)賬結(jié)算，嚴禁違反規(guī)定向客戶收取現(xiàn)金，貨款和其他有關(guān)資金的回籠工作由公司財務(wù)負責監(jiān)督和檢查。 公司嚴格按照《支付結(jié)算辦法》的規(guī)定開立銀行賬戶，辦理存款、取款和結(jié)算。 不同意 同意部門或項目負責人審核資金開支的合法、 合理及有 效性并簽署意見財務(wù)審核資金開支是否已列入預算、付款是否與有關(guān)的合同等一致、有關(guān)原始憑證的合法性并簽署意見 不同意 不同意總經(jīng)理審批或?qū)徍瞬煌? 預算外 預算內(nèi)不同意 或不合規(guī)定 董事長審批 同意 同意 資金開支報表財務(wù)制作憑證并且付款 支付方式除國家規(guī)定允許使用現(xiàn)金結(jié)算的項目（員工工資、福利費以及獎金，個人借支，出差人員必須隨身攜帶的差旅費，金額在結(jié)算起點1000元以下的零星支出等）外，其他結(jié)算項目必須使用轉(zhuǎn)賬結(jié)算。會計和出納根據(jù)審批后的支付或報銷申請制作憑證，辦理支付或報銷，并及時登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬。復核人對經(jīng)各部門審核后提交的支付申請和報銷進行復核，復核資金支付和報銷申請的批準范圍、權(quán)限、程序是否正確，手續(xù)及相關(guān)單據(jù)是否齊備，金額計算是否準確，支付方式、支付單位是否妥當?shù)取?支付審核各部門負責人或主管領(lǐng)導根據(jù)其職責、權(quán)限和相應程序?qū)χЦ渡暾埢驁箐N進行審核，對不符合公司規(guī)定的資金支付申請和報銷，部門負責人或主管領(lǐng)導審核時應當拒絕批準。 資金管理資金是公司重要的資源，加強對公司資金的管理是保證資金安全和公司健康運營以及發(fā)展的重要保證。湖南湘計信息軟件股份有限公司財 務(wù) 制 度制度的目的及使用指南本制度指明了公司員工辦理財務(wù)事項時應該遵循的程序和辦理的手續(xù)，包括財務(wù)預算、資金的借支、費用的報銷、
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